项目调查报告框架
一、业务简要介绍
● 客户简介(企业简要历史沿革及从事行业,主要产品,资产规模、销售规模等) ● 资金用途:
● 还款来源(正常经营的现金流以及产生的利润或其它)
● 主要反担保物或过程控制措施(不必具体描述反担保物名称,只需交代类别、价值) ● 业务操作模式(业务类型、金额、期限、担保费率、保证金、放款银行、放款方式) ● 其他情况说明(如是否我司老客户,或是从其他担保公司转过来的业务或其他需特别交代的事项)
二、实际控制人及公司总经理情况介绍
● 个人及家庭财产、关系
● 家庭资产明细
● 房产(所有权人、位置、面积、、购买时间、价格、价值……)
● 车辆(所有权人、型号、车牌号、价格)
● 其它(有价证券、存单、所持股份)
● 社会、家庭关系
● 申请人及配偶负债(私人借款、房产按揭款、汽车按揭款)
● 信用报告情况(授信额度、贷款余额、按揭还款记录、信用卡还款记录) ● 异常情况调查(赌博、吸毒、法律纠纷、税务。。。)
● 其他情况说明(借款人个人品行、内业口碑、以往的还款记录、履约情况、行业工作经验、经营能力等;企业实际经营管理者的资产明细、履历、信用等)
三、企业情况介绍
● 股东背景(公司类型、出资额、出资比例、控股股东的背景情况介绍、涉及集团\\分子公司较复杂的控股关系时,以组织结构图显示)
● 实际控制人背景(职位、年龄、学历、履历)
● 企业基本情况说明
● 描述企业的发展历史,基本经营情况、基本财务情况等
● 描述企业产权明晰情况;注册资本到位情况;有无复杂股权转让情况;股东关系等 ● 描述企业土地、房产权属证明是否合法有效;商标、专利等无形资产的取得是否合法有效等 ● 描述企业目前有无面临什么诉讼、仲裁、法律纠纷等;有无对外提供担保、存在或有负债的情况等
● 描述企业关联交易是否正常合理等
● 描述企业有无多元化投资情况等
● 行业情况说明(描述企业所处的行业特征、企业本身的生命特征等等;分析与企业紧密相关的国家及行业政策等等,主要考察与提炼企业密切相关的行业信息,避免宽泛、空洞的堆砌。) ● 经营模式及盈利模式说明(撰写要求与内容提示:描述企业的经营模式及盈利模式,列明企业的主要优势。主要产品成本及利润空间要列示相应数据。)
● 描述其业务流程,运用流程图和价值链分析法,了解其是在研发、改进、设计、制造、分配、总成、营销、物流、品牌这一效益曲线中的哪一段,分析其发展优势和瓶颈等;分析其物流与现金流的流转;结算方式。
● 描述企业的优势资源或亮点(员工、无形资产、客户、合作关系、社会关系、销售网、研发、渠道等)
● 产品销售分析、未来发展规划分析等。
● 公司在发展过程中有无出现重大的异常情况。
● 企业财务情况说明
● 主要上游客户及结算方式
● 主要下游客户及结算方式
● 企业的纳税情况(近几年的纳税记录、增值税销售额和利润表销售额对比)
● 财务状况分析
● 企业收入、成本及利润分析(审核其确认的合理性、是否当期发生及收入成本费用之间
是否配比)
● 抽查最近的银行流水
● 抽查企业内部销售表
● 企业负债及所有者权益情况分析(重点审核负债金额是否正确、负债到期日及是否存在
未入账的负债事项)
● 查询其贷款卡信息
● 分析企业的应付票据
● 分析企业的应付账款
● 企业资产情况分析 (重点是审核其是否真实存在、所有权的归属及计价是否合理)
● 分析存货情况:通过现场查看及抽调存货单了解企业存货的价值、期限、质量等 ● 分析企业的应收账款情况:账龄、客户分布、金额等
● 分析企业的固定资产情况
● 其他金额较大的科目的分析(其它应收款)
● 比率分析、综合分析(短期偿债能力分析、长期偿债能力分析、盈利能力分析、运营能
力分析)
● 现金流分析(银行流水单)
四、借款及还款情况说明
● 资金用途:(包括用途、金额、期限分析)
● 还款来源分析(调查企业未来的成长性如何,企业有无具体的发展规划、发展措施、有无新增
的合同订单及收入来源,调查这些规划措施是否与企业发展目标相匹配,是否具有可行性。还款来源包括综合性的还款来源)
● 现金流量预测分析(分析各数据计算过程和依据、合理性。注:现金流量包括经营性、筹资性、
投资性现金流)
五、项目可行性分析及设计
● 反担保措施设计
● 反担保物明细表
● 其他反担保措施
● 过程控制
● 保后监管
● 还款方式
● 项目风险点及反担保组合分析(针对项目可能存在的市场风险、企业经营风险、财务风险点分
析,综合评估项目的流动性及安全性风险,在最坏情况出现下,风险敞口有多大?怎么运用反担保措施?反担保组合能起到哪些作用?)
● 主客观违约风险
● 反担保风险分析
六、综合意见
● 项目综合意见(客户经理总结,分要点综合分析该项目的可行性原因)
● 业务部部门经理意见
● 风险经理意见
● 风险管理部部门经理意见
● 副总经理意见
● 总经理意见