贷款担保调查报告基本框架
标题：关于XX申请借款的调查报告
风险评审委员会：
XXX向××××银行××支行申请贷款XXX万元，拟申请我公司担保。经初审，该企业整体情况良好，符合我司担保受理条件，为进一步调查、核实借款人的实际经营情况，我公司对该客户进行了实地调查，现将调查情况报告如下：
一、企业（公司）概况：
企业名称、法人代表、企业性质（国有、股份、私营等）、经济核算形式、经营地址； 注册资本、股份的主要构成、年度审计情况；
生产经营范围、注册商标、工商登记情况；
成立时间、所属行业、员工人数；
演变过程、老企业名称、收购（拍卖、转让）总价格（其中现金出资金额）、债务转让金额等； 属关联企业的还要说明关联企业的有关情况；
法人代表姓名、性别、年龄、职称、学历、专业年限、诚信程度；
管理层的素质、专业技术人员情况。
二、企业生产经营情况：
生产企业的主营项目、主导产品的产销情况、市场占有率等；
生产规模（包括设计规模和实际规模）、销售、利税；
产品质量，原材料的来源（原料市场价格变化情况、主要供货单位、购货方式等）、产品销售与库存情况、产品的生产与销售周期等。
三、银行信贷、个人征信系统查询情况
银行信贷要求综合查询（含企业贷款、提供保证明细等情况）。
四、企业借款原因
企业申请借款的原因、用途等；
和国家有关政策及金融信贷政策的关联情况；
市场前景、预计效益、自有资金、资金缺口情况，成本收回周期等（贷款展期或落实债务要分析形成的原因及收回措施）。
五、还款计划和来源
对企业还款计划和来源情况进行详细说明。
六、企业还款能力分析
首先对企业资产、负债状况进行核实性调查，再与企业提供的财务记录进行比较，同时进行回归分析。主要目的是对企业财务记录的真实性、客观性、连续性、谨慎性进行判断。
通过内部比较，对企业财务数据的目前水平与过去状况和预期未来变化进行分析；通过外部比较，分析企业实际经营情况；通过技术性的计算、处理和数据阐释，分析企业的财务优势和劣势。
1、资产项目。主要包括存款的银行分布、短期投资的品种与收益情况、应收帐款的客户与帐龄、应收帐款中关联企业虚增销售额情况、存货中产品的构成与生产时间、其他应收款的构成与收回的可能性、长期投资项目的效益，固定资产的购置年份、先进程度、损耗和折旧情况，递延资产的构成与摊销情况等。尤其对大额其他应收款应详细调查，其中往往包含有未到位资本金、企业间融资、变相的长期投资、虚增利润等重要信息。
2、负债项目。主要包括贷款的银行、期限和利率；应付帐款的对象与期限；应付税金的时间期限；长期贷款的银行、用途、利率和还款计划；企业在银行的信用记录等。
3、损益项目。主要包括销售收入的产品构成，相应的成本结构，各项费用的构成和利润分配情况等。
4、现金流量分析：还款能力的主要标志是借款人的现金流是否充足，尤其是来自经营活动现金流是否充足，对照同期的对外负债，并根据经营的发展预期，分析投资或筹资活动产生的现金流。
现金流量预测主要预测贷款项目的现金流量，预测贷款项目现金流量的波动程度，分析完成项目的时间表和预算成本。
融资活动分析主要分析企业现有筹资机构、金额、期限和利率，以及融资计划等。
5、银行对帐单分析。调查企业在各主要开户银行的对帐单（至少三个月），分析企业实际经营、投融资的收支情况，对大额资金的来源和运用要深入调查。
6、其他。有关还款能力的调查视不同行业还可通过面谈、月用电、水量、工资发放记录及变动情况、其他可能的支出以及其他类似文件中得到。
非财务分析
行业风险分析：从行业成本结构、行业生命周期、行业与经济周期关系、行业依赖性、产品替代性、行业政策和法律法规等方面对该行业的风险进行分析识别。
经营风险分析：借款经营特征分析、采购环节分析、生产环节分析、销售环节分析、投（融）资和缴税环节分析等，分析借款所在行业的经营风险程度。
管理风险分析：从借款人的组织形式、法人治理、管理者素质和经验、管理层的稳定性、员工队伍、关联交易、财务管理水平、法律纠纷、自然社会等方面进行分析。
还款意愿分析：借款人信用履约记录；关注金融机构（信贷登记咨询系统）、供应商等债权人的合同履行与还款记录；考察借款人与银行之间的合作态度与关系，分析借款人是否将银行债务列为优先偿还顺序。
其他分析
贷款担保企业在金融机构开立账户情况，企业的存款、销售或营业收入缴存账户（包括个人存单、卡）等。
七、反担保分析
围绕反担保的合法性、有效性和可靠性进行分析
属于抵押反担保的贷款，要认定抵押物的合法性，写清抵押物的名称、所在位置、权属情况、租赁情况、数量和质量状况、评估价值、价值是否稳定、变现能力等。
属于质押反担保的，要认定质物的合法性，写清质物的名称、权属情况、质物价值、登记止付等情况。
属于第三方保证反担保的贷款，要认定反担保保证人的担保资格，写清反担保人基本情况（同借款人基本情况）、资产负债状况，重点应放在或有负债的考察上；分析评估担保资格，反保证人的代偿能力，反担保的资金来源等。
八、综合调查意见：
综合企业的财务和现金流量分析、非财务分析、反担保分析结果，采用比较、趋势、结构等分析方式进行总体分析评价担保风险；客观计算、评估第一还款来源的强弱或可靠程度，计算还款期限；客观评价第二还款来源的保障性。
调查结论：
1、保与不保；
2、反担保方式；
3、担保金额；
4、担保期限；
5、担保费率。 相关建议
提出防范贷款担保风险、落实贷款担保条件等方面建议。
附件资料（相关报表、证明材料的名称）
调查人情况：姓名、性别、职务。
