T3新员工练习题
一、财务要求:
1、建立账套88
8、公司名称:姓名+T3练习、商业企业、小企业会计制度、启用总账模块。
时间为:2011年1月1日
2、科目级次:4-2-2-2-2 部门级次:2-2
3、操作员003:张三(出纳权限和增加科目及填制凭证权限)004:李四(主管)
4、自动备份:888账套及每天晚上11点备份,路径自定义
5、凭证类别为记账凭证、且公司有外币业务以美圆为主,1月汇率:6.80000
6、管理费用科目体现核算到部门
7、应收账款科目核算到客户
8、应付账款科目要核算到人民币及美圆分别对应的供应商上面
9、主营业务收入要体现工程项目核算
10、出纳平时要随时查询现金及工商银行(美圆账户)和建设银行(人民币账户)的往
来情况。
二、公司概况:
本公司部门分为:业务部、财务部、行政部。业务部下分为业务一部和二部
客户主要分布于巴西和德国。具客户如下BZ001巴西燃气公司
BZ002巴西石油公司
DG001德国贸易公司
DG002德国玩具公司
供应商目前主要分布在国内上海 如下:SH001上海制造1
SH002上海制造
22010年底公司有工行存款,美圆500 汇率按照7.0折算成人民币
建行有3000人民币现金有5万元。
同时还有应付账款来自于上海制造1总计56500元
公司主要工程项目以进口和出口到欧洲和非洲为主。
承接的工程项目为OZ002欧洲2号 和 FZ001 非洲1号
三、日常业务的发生
1、2011年1月1日建行转账归还上海制造1欠款1000元
涉及科目为:借:应付账款贷:银行存款
2、2011年1月5日欧洲项目验收通过,德国玩具公司支付款项1万美元工行转账 涉及科目为:借:银行存款贷:主营业务收入
3、业务二部1月10日费用报销300元交通费,现金支付
涉及科目为:借:管理费用贷:现金
财务月底出资产负债表和利润表
正确数字为1月底:年初:56500 期末余额123200利润表:净利润67700