(一)、企业基本情况
1、工商登记信息:企业名称,住所,法定代表人,注册资金,经济性质,经营范围(主营、兼营),经营方式等。
2、股东构成:股东名称,股东背景,股东出资方式,股东占股比例等。
3、历史沿革:成立日期,股东变更,资本变动,名称变更,重组情形等。
4、组织架构:法人治理结构,控股、参股下属企业个数及占股比例,下设职能部门等。
5、经营资质:经营许可证、资质证书、资信证书、获奖证书、荣誉证书等情况。
6、经理人员:董事长及总经理的年龄、学历、修养品德、从业经验、个人业绩、业界信誉等。
7、企业文化:经营理念,管理制度,发展思路、发展目标等。
(二)行业情况分析
1、行业状况:行业发展过程,行业发展阶段,行业发展规模,行业地区分布,业内企业情况等。
2、行业地位:行业在国民经济中所处的地位,行业在其他相关行业中所处地位等。
3、市场需求:行业目前的市场需求,潜在的市场需求,主要客户群等。
4、行业竞争:行业壁垒情况,替代品情况,供应商的讨价还价能力,购买者的讨价还价能力等。
5、行业发展趋势:国民经济情况,技术革命情况,资本投资情况,制度变革情况,法律政策环境等。
6、企业在行业中所处的地位:主要竞争对手及其优势,企业在行业中的市场份额,企业在行业中的排名,企业竞争优势等。
(三)经营情况分析
1、经营范围:主营业务及其比重,兼营业务及其比重,主营业务之间的行业关联,主营业务与兼营业务之间的行业关联等。
2、产品情况:产品种类,主导产品,产品产量,产品质量,产品技术含量等。
3、技术水品:研发人员素质,研发设施条件,研发成果情况,研发协作单位等。
4、设备状况:主要设备的制造商,设备性能,设备新旧程度,设备开工率,设备所有权等。
5、生产情况:生产工艺要求,生产工序环节,质量监控体系,物耗、能耗情况,环保要求及治理情况等。
6、原材料供应情况:主要供应商,供应渠道,进货价格,付款条件等。
7、产品销售情况:主要客户,主要销售地区,销售渠道,销售价格,收款条件等。
8、经营决策情况:重大体制改革计划,增资扩股计划,重大投资计划,市场开拓计划,新产品开发计划。
(四)财务情况分析
1、营运能力:应收账款周转率,存货周转率,流动资产周转率,固定资产周转率,总资产周转率。
2、盈利能力:主营业务利润率,总资产利润率,净资产利润率。
3、偿债能力:流动比率,速动比率,现金比率,资产负债率,利息保障倍数。
4、现金流量:经营活动现金净额,筹资活动现金净额,投资活动现金净额。
5、发展能力:近三年销售增长率,总资产增长率,净利润增长率,资本积累率。
6、负债情况:应付账款总额,应付账款账龄,银行借款总额,或有负债总额,以往信用记录。
(五)融资用途分析
企业融资用途主要有流动资金融资用途和项目融资用途两个方面,具体用途需具体分析。
1、流动资金融资用途:在融资性质上,是长期流动资金铺垫性用途还是短期流动资金周转性用途;在周转性用途上,是季节性原因还是临时性原因;在周转环节上,是原材料原因,还是生产原因,或是产品原因。
2、项目融资用途:再融资性质上,是开发房地产项目用途,还是购置大型设备用途。
(六)担保情况分析
1、担保方式:保证担保,抵押担保,质押担保
2、担保人(物):保证人的经济实力、经营状况、财务状况、担保能力;抵押物的所有权人、所在位置、原值、市值、抵押率;质物的所有权人、面值或评估价值、质押率。
3、担保质量:保证人的信用记录、有无重大诉讼纠纷;抵押物的权属关系、登记结构、市场变现风险;质物的权属关系、登记机构、市场变现风险。
(七)授信风险与收益分析
1、风险分析:行业风险、政策风险、市场风险、经营风险、财务风险、操作风险
2、效益分析:业务收益、市场开拓、客户合作。
(八)结论与建议
1、结论意见:总体评价,前景展望,信用评价,授信额度,授信期限,授信定价,授信用途等。
2、授信条件:担保方式,出款条件,还款安排,当事人约定,业务承诺,操作方式等。
3、监控要求:如关注政策变化,或行业发展,或市场变化,或同业授信等;再如监控企业改制,或投资情况,或项目进度,或经营前景,或到期贷款,或货款回笼等。