工地财务管理制度（讨论稿）
为了规范工地财务管理制度，节约成本、创造更大的经济效益，经各部门讨论，现制定以下管理办法：
一、项目工地主要材料管理制度
建立和健全材料收发及保管制度，严格控制材料成本。
1、材料购买
（1）购买主要材料时，首先由现场责人填写购买原材料申请单，报总经理（或者副总经理）批准后，由财务主管安排资金出纳随同采购员前往采购，在公司资金充足的情况下，原材料可一次性购买或减少购买次数，以减少购买材料发生的费用。
（2）在购料时务必索取票据，票据内容应有日期、发货单位、材料名称、规格、单价、数量、金额、收款人签字并加盖收款专用章。
2、直拨现场
3、材料入库
（1）在购回材料后，由技术部门检验质量后入库，由保管员清点数量并开入库单 。入库单一式三联分别由保管员、财务部、材料部门（供应部门）留存。
（2）入库单据内容：名称、规格、单价、数量、金额、发货单位、日期，并由技术员、保管员、采购员分别签字。
（3）材料入库后，保管员根据入库单准确、及时的登记入帐。财务部门与仓库要定期盘点，以达到帐实相符的要求。
（4）采购员拿着附有入库单的票据到经理处签字，然后到财务部报帐。
4、材料出库
（1）材料领用时，领料部门首先填写领料申请单，由项目经理审批。申请单应写明材料名称、
规格、型号、数量、经手人。领料部门持签字申请到保管处领料。
（2）实际发生的材料用量不得超过预算用量，如有超过现象应查明原因。
二、各分包班组预支工资
1、首先班组队长向现场负责提出书面或者口头申请，由现场负责填写付款通知书，经总经理（或者副总）同意后到财务领款并附收款收据。
三、项目工地机械管理制度
项目工地机械分为：自有机械和租用机械
（一）、自有机械
1、机械购入
（1）、使用部门向供应部门反映需用机械情况，由供应部门向总经理作书面申请，内容应有：机械名称、规格、单位、预计单价、数量、预计金额、用途。总经理批准后去财务部预支购买机械款项。
（2）、在购买机械时，发生的购买机械款、运杂费、安装费等必须索要正规发票另附供货单位地址、联系方式。
（3）、供应部门购回机械后，由技术部检验质量及数量写出书面报告并交于总经理审查
（4）、及时准确登记固定资产卡，同时入帐。
2、机械使用、维修、以及达到使用年限的处理
（二）、租用机械
14、财务部根据审核单据支付租用费用，并留存单据登记入帐
四、出差借款以及保险制度，本着前帐不清，后账不借的原则
五、个人借款
六、食堂管理制度
七、水电管理制度
八、工机具保管
1、工机具入库时，保管人员要认真核实是否帐实相符。
2、施工队伍领用时，保管人员准确及时地记录。
3、定期配合财务部进行实地清点，做到帐实相符，如有盘亏或盘盈查明原因。
