推荐第1篇：预算说明
预算编制说明
一、编制依据：
1、工程量清单、施工图纸、工程量计算范围。
2、2004年《江西省建筑工程消耗量定额及统一基价表》、《江西省装饰装修工程消耗量定额及统一基价表》、《江西省安装工程消耗量定额及单位估价表》（第一册、第二册、第六册、第七册、第八册、第十五册）、《江西省建筑安装工程费用定额》。
3、信息价采用江西省造价易通网2014年4月信息价格计取，信息价中没有的材料按市场价计取。
二、其他需要说明的问题：
1、混凝土采用非泵送预拌砼。
2、根据江西省建设厅发布的《关于转发〈关于发布取消和停止征收100项行政事业性收费项目的通知〉的通知》（赣建计[2008]33号）及其它相关文件的规定，不计工程定额测定费。
3、本工程的工程量清单中措施项目清单里的“检验试验费”为施工单位自身在工程施工中所负责的检验试验费及由施工单位原因造成的重新检查、检测、验收等引起的所有费用。故本预算未计检验试验费。
4、工日单价根据江西省建设厅赣建价[2013]5号文件《关于调整建筑、装饰、安装、机械、市政、市政设施养护维修、房修、仿古建筑和园林绿化工程定额综合工日单价的通知》：综合工日单价调整为60元/工日；装饰人工工日单价调整为73元/工日。
5、根据《关于执行调整工程定额综合工日单价通知的实施意见》(赣建价发[2013]11号)及其它相关文件的规定，机械人工参与综合工日单价的调整。
6、《关于调整江西省建设工程费用定额税金组成和税金计取标准的通知》（赣建价
[2011]12号），市区的综合税率3.477%。
7、根据赣财综[2012]5号文本工程上级行业管理费不计。
推荐第2篇：预算说明
预算编制说明
一、概述
为集中解决我县农村公路县乡道老油路破损和通往被撤并乡镇县乡道改造的迫切问题，适应全面小康社会建设需要，按照省政府工作要求，结合我省农村公路发展实际，，我县将本项目列入了我县农村公路改善工程中。拟建项目位于四川省遂宁市射洪县境内，路线起于省道S205，止于官升镇，路线全长17.5公里为县道。工程预算总造价为1400.5366万元。
二、技术标准
结合现有投资水平以及拟建项目沿线工程地质条件，旧路的现状等，确定本项目改建按照三级公路进行。计算行车速度为30km/h、路基宽度7.5m、路面宽度6.5m。受投资的限制本次改建仅针对路基路面及部分涵洞进行。设计中在满足三级公路路线设计规范的前提下，结合《四川省农村公路设计文件编制指南》、《农村公路建设暂行技术要求》（交公路发【2004】372号）进行设计。
三、编制依据
1、定额依据
（1）、我公司的施工设计图纸。
（2）、《公路工程预算定额》（JTG/T B06-02）；《公路工程机械台班费用定额》（JTG/T B06-03）；《公路工程基本建设项目概算预算编制办法》（JTG B06-2007）。
（3）、工程所在地省级交通主管部门发布的补充计价依据。
（4）、工程所在地的自然、技术、经济条件等资料。
2、价格依据
建筑材料预算价格采用遂宁市、射洪县2014年四川造价信息网站价格及部分询价所得。
3、其他说明
本设计未进行纵断面设计，路面结构直接在现有老路上进行铺筑。
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预 算 说 明
一、概述
本次施工图预算为湘东至白竺公路李家冲至长长坪段二级公路的施工图预算，路线长度为8.757公里。
二、编制依据
1、根据交通部公路发[1996]65号文颁发的《公路工程预算定额》、交公路发
[1996]612号文颁发的《公路基本建设工程概、预算编制办法》、交公路发
[1996]610号《公路工程机械台班费用定额》、建设部颁发的《关于取消物价上涨费用的通知》及江西省交通厅赣计发[1996]146号文颁发的《江西省〈公路基本建设工程概、预算编制办法〉补充规定》编制。
2、材料供应价格根据江西省交通厅定额站颁发的赣交定额字[2003]7号文《二00三年三季度公路、水运工程外购材料平均供应价格信息》和二00三年第三期萍乡造价信息及市场调查价格相结合确定。
三、有关费用和费率的确定
1、施工企业等级按三级施工企业计取费率。
2、人工工资按17.70/工日元计取。
3、预备费用按《公路基本建设工程概、预算编制办法》的规定计算；工程造价增涨预备费不计列，预备费按第
一、
二、三部分费用之和的3%计算。
4、建设单位管理费中的有关费用按《公路基本建设工程概、预算编制办法》的规定计取，其中工程监理费按国内招标费率计取。
5、工程勘察设计费按国家计委和建设部发布的工程勘察设计收费标准2002年修订本的规定计取。
四、预算总金额及主要人工、材料
1、本项目预算总金额为1316.5390万元，其中建筑安装工程费为1191.6975万元，建设单位管理费为84.5692万元，勘察设计费为50.4946万元，预备费为38.3458万元。
2、主要人工、材料本工程共需人工89883工日，木材34立方米，钢筋26吨，水泥3404吨，沥青440，柴油393795kg，汽油22230kg，电64601度，片石11296立方米，碎石33394立方米，砂5681立方米，砂砾13950立方米，各种机械台班9648台班。
推荐第4篇：装饰预算说明
红秀房设计装饰工程有限公司
预算说明
一．本报价不含灯具、洁具、玻璃、空开、开关面板、五金、装饰件、地板、瓷砖、石材、厨柜及门等，不包括空调，换气扇开孔等预算中业主自购的项目。施工中如有增加或减少，则按实际发生量结算工程款。
二、水电工程：本报价所用电线为武汉二厂飞鹤牌BV铜芯线，厨房、空调、电热水器插座为4m㎡,插座为2.5 m㎡,灯为1.5㎡，PVC线管及配件为联塑牌,国标1-1.5国标材料，底盒118型为飞雕牌、86型为联塑牌，配标准锁扣。电视线为秋叶原牌、电话线为秋叶原牌，网线为秋叶原牌，水管为金牛热水PPR管
三、主要木制用材，柜门采用E1级福汉板或者金汉板；柜体采用E1级鹰冠板；鹰冠九厘板.石膏板采用泰山牌。
四、油漆工程：清水油漆采用华润、哑光白漆采用华润硝基白漆，白胶采用汉港牌。清漆三底两面，白漆三底三面，染色混水漆三底三面，染色清漆四底四面。乳胶漆采用多乐士家丽安，优力邦专用水性腻子粉。
五、砂浆基础：本报价为华新堡垒牌水泥，水泥、沙按1：3比例配砂浆。铺贴200*200以下小规格系列高档瓷砖或拼花砖，马赛克等需每平方米增加人工费30元。
六、考虑到乙方前期的准备工作，以上项目客户签字认可后，施工中若客户取消其中某单项工程，乙方仅按该单项工程最终预算造价的90%退款给客户；若该单项工程的材料已进场或已定做，则客户还应另承担材料退场费用。
七、本报价不含物业管理处所收任何费用，管理处所收任何费用敬请甲方承担。
八、本预算及备注作为合同的附件,与合同具有同等的法律效力。
客户须知
尊敬的客户:
为保护您的切身利益,保证双方合作的顺利进行,为您提供更加优质的服务,请您详细阅读并理解以下事宜;
1．请您务必将所有工程款项交至我公司的财务部,并索要和保留盖有我公司财务专用章的交款凭据.我公司的财务部是我方唯一有权收款的部门!!!
请您不要私自交给．借给．赠予我公司的工人．施工队长．项目经理．监理．各级设计人员等等．．．任何人财物，否则导致的一切后果我公司概不负责
2.在未进行书面竣工验收前，您切勿自行入住，更不得私换门锁，否则视为工程已经竣工验收合格，双方签定的全部合同就此终止。
3.您切勿与项目经理、设计师、监理和施工人员私下增减工程项目，否则我公司概不承担对此范围项目包括保修在内的任何责任，减项管理费由贵方承担。
客户：设计师：审核：
推荐第5篇：科学技术协会预算说明
科学技术协会2014年部门预算说明
一、基本情况
1.科学技术协会是县委直接领导下的科技群团组织是全县科普工作的主要力量。主要职责是：普及科学知识，传播科学思想和科学方法，推广先进实用技术，提高全县人民科学文化素质以及对县直各专业学会、乡镇科学组织、农技协组织的业务管理和指导；开展青少年科技教育活动和开展先进实用技术培训；表彰优秀科技工作者，发挥党和政府联系科协工作者的桥梁纽带作用，全心全意为科技工作者服务；负责对县科技馆和青少年科学工作室的业务管理以及对全县科普设施建设的维护和管理等业务工作。近年来县科协牵头组织实施了我县《全民科学素质行动计划要》等重大项目工程。
2.科学技术协会属于参公事业单位，核定编制6人，实有6人。
3.预算编制原则
根据《中华人民共和国预算法》、《广西壮族自治区预算监督条例》的有关规定，按照2014年部门预算编制指导思想和原则，结合本部门2014年工作实际，编制本部门预算。
二、关于科学技术协会2014年收支预算总表的说明- 1 -
科学技术协会预算实行综合预算，反映柳城县科学技术协会和1个下属事业单位所有的收入和支出预算。
（一）2014年收入预算总计100万元。
公共预算拨款100万元。
（二）2014年支出预算总计100万元。其中：
1、科学技术60万元。包括行政运行（科学技术管理）50万元，一般行政管理事务（科学技术管理）8万元。其他科学技术普及支出2万元。
2、归口管理的行政单位离退休38万元。
3、行政及事业单位医疗6万元。
4、住房公积金支出6万元。
三、关于科学技术协会2014年公共财政预算支出预算表的说明
本表按支出功能分类科目编制，反映科学技术协会年度部门预算中公共财政预算拨款支出的总体情况，按照基本支出和项目支出划分。
2014年科学技术协会年度部门预算中公共财政预算拨款支出共计100万元。其中：
（一）基本支出75万元。其中：
工资福利支出预算40万元。主要是用于在职人员的工资福利支出。
商品和服务支出预算8万元。主要是用于日常公用支出。 对个人和家庭的补助支出预算35万元。主要是用于住房公积金的支出及退休人员的工资福利支出。
（二）项目支出25万元。其中：
商品和服务支出预算25万元。主要是用于科普活动专项经费及老科协经费的支出。
科学技术协会
2014年4月9日
推荐第6篇：工资总额预算说明
工资总额预算说明
省属企业工资总额预算报表编制说明
一、编制范围
工资总额预算报表编制范围与企业财务决算合并报表范围一致，包括省属企业集团总部及其所属全资或控股的子企业，以及其他各类独立核算的分支机构、事业单位或基建项目等。
二、报表组成
工资总额预算报表包括：
（一）省属企业工资总额预算申报表（附表1）：本表为企业申报工资总额预算方案的主要报表，反映企业当年工资总额预算情况以及支持当年工资总额预算的主要经济效益、人工成本投入产出指标预测情况。
（二）省属企业工资总额预算申报分解表（附表2）：本表为企业申报工资总额预算方案的附表，反映企业工资总额预算分解情况，重点反映集团本部各类人员工资总额、人均工资水平预算情况。
（三）省属企业工资总额预算执行情况表（附表3）：本表为企业年中、年末向省国资委报告工资总额预算执行情况的报表，主要反映企业预算年度工资总额预算实际执行情况。
三、省属企业工资总额预算申报表
（一）编制方法。
1.表内“上年实际”有关指标根据上一会计年度实际完成数分析填列，有关财务指标应与经省国资委批复的企业财务决算数据一致。企业预算年度内经批准即将实施的兼并收购行为，涉及的人员整体划转并已在工资总额预算内进行调整的，应对“企业经济效益指标预算情况”内有关经济效益指标“上年实际”进行追溯调整，调整应以兼并收购企业的上年实际完成数为依据。
2.表内“本年预算”有关指标根据企业上年实际并结合企业本年预计情况填列。
3.表内“本年应付工资余额”反映企业上一会计年度或预算年度12月31日累计结存的应付工资余额，根据资产负债表“应付工资”或“应付职工薪酬”期末余额填列。企业预算年度应付工资余额相比上年有减少的，应与报省国资委审核意见一致。
4.表内“增减率”反映该指标“本年预算”与“上年实际”的增减变动比率，精确到小数点后一位。即增减率=（本年预算/上年实际-1）*100
（二）表内有关指标解释和编制要求
1.企业总户数：反映省属企业实行工资总额预算管理的企业总户数，与财务会计合并报表范围保持一致。“二级子企业户数”应单独列示。
2.职工：是指劳动关系或工作岗位在本企业并由企业直接支付劳动报酬（含生活费）的人员，包括劳动关系在本企业的在岗职工、劳动关系不在本企业但为本企业提供服务的人员、离岗仍保留劳动关系的职工，不包括劳务派遣人员、再就业的离退休人员。
3.在岗职工：是指为企业提供生产经营服务并由企业直接支付劳动报酬的职工，不包括由于各种原因，已经离开生产或工作岗位，但仍与本企业保留劳动关系，由企业直接支付生活费的内部退养人员、待（下）岗人员、长期病休人员等。
4.平均人数：平均人数的“本年预算”按照企业预计的年初和年末人数的平均值进行统计。平均人数的“上年实际”按照企业12个月内人数的算术平均值填列。
5.工资总额是指企业在一个会计年度内直接支付给本企业全部职工的劳动报酬总额，包括企业支付的在岗职工工资总额、离岗职工生活费和其他从业人员劳动报酬，不含劳务派遣用工劳动报酬。企业符合规定的工资总额项目均应纳入预算管理范围，工资总额口径以国家统计局1990年第1号令公布实施的《关于工资总额组成的规定》及相关的法律、法规规定为准。除工资总额预算外，企业不得在人工成本预算中再列支其他任何工资性的人工成本项目预算。
6．工资总额预算基数：原则上以经国资委清算核准的企业上年实发工资总额为基础，综合考虑企业前三年平均发放情况合理确定。
7．当年预算基数增加额：新建扩建项目增加人员工资、当年新设立企业增加人员工资、当年新兼并收购企业人员工资等发生的增人增资。
8．当年预算基数减少额：改制重组减少人员，上年一次性补发工资等发生的减人减资。
9.工资总额预算增长额：反映企业基于预算年度主要经济效益指标的预测，预计当年需增加的各项工资总额预算：
（1）工资总额预算正常增长额：反映企业基于建立企业正常工资增长机制需要，根据本年经济效益指标预测和省国资委工资增长调控要求等因素，预计的企业效益工资增长额。
（2）工资总额预算特殊增减额：反映企业基于规范人工成本管理和国家政策性调整等情况，经省国资委批准同意对工资总额预算进行调整的情况。由企业在提交工资总额预算方案时进行专项说明，具体根据以下几种情况汇总填列:一是在工资总额预算管理首个年度，经省国资委审核纳入工资总额预算管理的职工工资外收入项目；二是根据省国资委对工资总额预算执行情况的审核监督情况，企业因上一会计年度违反有关工资总额预算管理规定导致下一会计年度需核减的工资总额预算额度；三是根据国家政策调整和深化企业收入分配制度改革需要，经省国资委审核同意增加或减少的工资总额预算。
10.营业收入：反映企业一个会计年度内销售商品、提供劳务等主要业务和其他业务活动预计产生的收入总额。
11.增加值：反映企业一个会计年度内生产经营活动中产出超过这一过程中间投入的价值，根据国家统计局有关规定按收入法计算，增加值为劳动者报酬、生产税净额、固定资产折旧和营业盈余四个部分之和。
12.利润总额：反映企业一个会计年度内实现的盈亏总额。
13.劳动生产率：反映企业一个会计年度内职工人均创造的增加值水平，根据“增加值”与“职工平均人数”对比情况填列。即劳动生产率=增加值/职工平均人数。
14.人工成本利润率：反映企业投入的人工成本代价与企业最终获得的以利润表现的经济效益之间的关系，根据“利润总额”与“企业人工成本总额”对比情况填列。即人工成本利润率=利润总额/企业人工成本总额*100%。
15.劳动分配率：反映企业人工成本占增加值比重，根据“企业人工成本总额”与“增加值”对比情况填列。即劳动分配率=企业人工成本总额/增加值*100%。
16.人事费用率：反映企业人工成本占销售收入（营业收入）比重，根据“企业人工成本总额”与“营业收入”对比情况填列。即人事费用率=企业人工成本总额/营业收入总额*100% 。
17.企业人工成本总额：反映企业在生产、经营和提供劳务活动中实际支出的各项直接和间接人工费用总和，包括在职期间和离职后提供的全部货币性薪酬、非货币性福利及向职工配偶、子女或其他被赡养人提供的福利等，但是不包括企业向劳务派遣单位支付的人工费支出。
18．从业人员人工成本总额：反映企业为全部从事生产经营活动的人员实际支出的人工成本总额。
19.从业人员劳动报酬：反映企业为全部从事生产经营活动的人员实际支出的全部货币性报酬。
20.职工人工成本总额：反映企业为职工实际支出的人工成本总额。项目构成及统计见附表3中有关说明。
21.劳务派遣用工：反映根据本企业与劳务派遣机构签订的劳务派遣用工协议，与劳务派遣机构签订劳动合同并由其支付劳务报酬的在本企业工作的人员。22.劳务派遣合同金额：反映企业一个会计年度内实际履行的劳务派遣用工合同金额，包括支付的劳务派遣用工劳务报酬、社会保险费和劳务派遣机构管理费等。
23.表内“上年数”和“本年预算”栏公式：9行=7行÷4行；10行=8行÷5行；11行=（12+13+14）行；15行=（16+17）行；22行=20行÷4行；23行=（21行÷29行）×100%；24行=（29行÷20行）×100%；25行=（29行÷19行）×100%。
四、省属企业工资总额预算申报分解表
（一）编制方法。
1.本表根据省属企业所属各工资总额预算管理单位的工资总额预算情况分类汇总填列，具体分集团总部、所属全资或控股子企业、所属非法人机构三类分别统计。所属全资或控股子企业和所属非法人机构统计至集团管理二级。 2.表内“上年实际”根据上一年度实际发生数填列。“本年预算”根据各工资总额预算执行单位预计的工资总额、人均工资水平填列。
3.表内“增减率”反映该指标“本年预算”与“上年实际”的增减变动比率，精确到小数点后一位。即增减率=（本年预算/上年实际-1）*100。
（二）表内有关指标解释和编制要求
1.集团总部：是指行使集团管理职能的机构，不包括由集团直接管理的所属非法人机构（即项目部、事业部、分公司、代表处、办事处、分支机构等）。人事关系和工资关系在集团总部，但被集团本部派出的人员也不纳入集团总部预算统计范畴。具体分四个层次进行统计：
⑴企业负责人：按《辽宁省国资委监管企业负责人年度经营业绩指标核定与考核暂行办法》规定，薪酬由省国资委直接管理的人员。
⑵部门负责人：集团总部职能部门正副职。未纳入《辽宁省国资委监管企业负责人年度经营业绩指标核定与考核暂行办法》规定的范围，但薪酬水平参照企业负责人薪酬管理办法进行管理的其他高级管理人员（如除总会计师外的其他三总师等）也纳入“部门负责人”统计范畴。
⑶部门内设机构负责人：集团总部职能部门下设的二级管理机构负责人。
⑷其他人员：工作岗位在集团总部并由其直接支付薪酬的其他职工。 2.所属子企业：是指省属企业所能控制的全资或控股的二级子企业。其中“境外子企业”情况单独列示。
3.集团所属非法人机构：是指省属企业直接管理的所属非法人单位。包括各类独立核算的分支机构、事业单位或基建项目。
4.表内“职工平均人数”、“职工工资总额”和“职工平均工资”栏公式：职工平均工资=职工工资总额/职工平均人数；16行=（1+7+15）行；16行（职工平均人数）=附表1（4）行；16行（职工工资总额）=附表1（7）行；16行（职工平均工资）=附表1（9）行。
五、省属企业年度工资总额预算执行情况表
（一）编制方法。
1.表内“上年同期”根据上一会计年度内与预算年度相同时期的实际完成值填列。“本年预算”根据经省国资委核准或备案后的本年预算数填列。“本期实际”根据预算年度内同期实际完成数填列。
2.表内“偏离度”根据预算年度实际完成数与“本年预算数”对比情况填列，精确到小数点后一位。即偏离度=（本期实际/本年预算-1）*100 3.表内“企业主要经济效益指标完成情况”应与上报省国资委的财务决算数据一致。
（二）表内有关指标解释和编制要求
1.职工人工成本总额根据以下项目进行汇总统计： ⑴工资总额：反映企业实际发放的职工工资总额。
⑵社会保险费用：反映企业根据社会保险政策规定，由企业负担并向社会保险机构实际缴纳的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险费。
⑶补充保险费用：反映企业实施按规定程序设立的补充保险福利计划，由企业实际负担的费用。补充保险福利计划包括企业年金（补充养老保险）、补充医疗保险和其他商业保险计划。
⑷福利费用：反映企业在工资以外用于职工个人以及集体的福利费用。主要包括冬季取暖补贴费（也包括企业实际支付给享受集体供暖的职工个人的部分）、医疗卫生费、计划生育补贴、生活困难补助、文体宣传费、集体福利设施和集体福利事业及丧葬抚恤救济费等。企业在福利费中列支的各种社会保险以及补充保险费用，不在本项目中反映。
⑸教育培训经费：反映企业用于职工学习先进文化技术和提高文化水平的各种培训、教育费用，包括企业为主要培训本企业人员的技工学校所支付的费用。 (6)劳动保护费用：反映企业为职工实施安全技术措施、工业卫生等负担和支付的费用，包括用于职工劳动保护用品的费用。
(7)住房费用：反映企业为改善职工居住条件而负担和发放的所有费用。具体包括企业为职工缴纳和支付的住房公积金、住房补贴（包括一次性支付的住房补贴和按月发放的住房补贴）、物业管理费、宿舍的折旧费等。
⑻技术奖酬金及业余设计奖：反映企业按照国家规定，从技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务的净收入中预计提取的奖励给重要贡献人员的奖金和报酬。已经纳入工资总额核算和管理的技术奖酬金和业余设计奖不在此项目反应。
⑼非货币性福利：反映企业以自产产品发放给职工作为福利、将企业拥有的资产无偿提供给职工使用、为职工无偿提供医疗保健服务等非货币性支出。
⑽辞退福利：反映企业职工劳动合同到期前，企业决定解除与职工的劳动关系或为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿。
⑾股份支付：反映企业实施股权激励计划实际负担的费用。
⑿其他人工成本支出：反映不包括在以上各项目中的对职工的其他人工成本支出。
2.其他主要指标解释和编制要求与附表1一致。
3.表内公式：20行=21行+22行；30行=8行
29行=（30+31+32+36+37+38+39+40+44+45+46+47+48）行。
推荐第7篇：培训费管理办法
我市出台市直机关培训费管理办法
为进一步加强市直机关培训费管理，提高培训效率和质量，节约培训费开支，3月21日，市财政局会同市委组织部、市人力资源和社会保障局联合印发了《滨州市市直机关培训费管理办法》，从培训计划与备案管理、开支范围与标准、培训组织、报销结算等方面作出规范。
一是建立培训计划编报和审批制度。各单位制订的年度培训计划包括培训名称、对象、内容、时间、地点、参训人数、所需经费及列支渠道等，经单位财务部门审核后，报单位领导办公会议或党组（党委）会议通过后，报市干部教育工作领导小组办公室审核。各单位要在每年10月底前将下一年度培训计划同时报送市委组织部、市人社局、市财政局备案。
二是明确培训费开支范围和标准。培训费包括住宿费、伙食费、培训场地费、讲课费、培训资料费、交通费、其他费用。培训费实行综合定额标准，每人每天不超过350元。各单位应在综合定额标准以内结算报销。15天以内的培训，按照综合定额标准控制。超过15天的培训，超过天数按照综合定额标准的80%控制。超过30天的培训，超过天数按照综合定额标准的70%控制。
三是强化培训组织管理。培训实行分级管理，原则上不得延至乡镇及以下。各单位应当在开支范围和开支标准内，择优选择培训机构。高校培训应优先选择省内高校。组织培训的工作人员控制在参训人员数量的5%以内，最多不超过10人。住宿房间以标准间为主，不得额外配发洗漱用品。用餐安排自助餐或工作餐，不得上高档菜肴，不得提供烟酒。7日以内的培训不得组织调研、考察、参观。
四是严格培训费报销结算。报销培训费应当提供培训通知、实际参训人员签到表、讲课费签收单以及培训机构出具的原始明细单据、电子结算单等凭证。对未履行审批备案程序的培训以及超范围、超标准开支的费用不予报销。讲课费、小额零星开支以外的培训费用，应当按照国库集中支付和公务卡管理有关制度执行，采用银行转账或公务卡方式结算，不得以现金方式支付。
推荐第8篇：文联预算公开说明
2018年度文联预算公开说明
目 录
第一部分文联概况
一、主要职能
二、部门预算单位构成
三、预算年度主要工作任务
第二部分文联 2018 年度部门预算情况说明 第三部分 名词解释
附件： 文联2018 年度部门预算表
一、部门收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出预算情况说明
七、支出经济分类汇总表
八、一般公共预算“三公”经费支出情况表
九、政府性基金预算支出情况表
十、机关运行经费预算支出情况 十
一、
政府采购支出情况 十
二、其他重要事项的情况说明
第一部分 文联概况
一、文联主要职责
（一）部门机构设置、职能
文学艺术界联合会内设1个综合性办公室，主要职责是：
1.组织召开全县文学艺术界代表大会；
2.组织团体会员开展文艺创作、文艺评论、学术交流、人才培训和调研工作；主办和协同有关部门组织文艺活动和文艺评奖；
3.协同有关部门联系、组织文艺界的文化交流活动，开展文艺界的联系和交流，宣传尉氏，推出有地域特色的文艺精品；
4.做好为团体会员服务的工作，帮助各团体会员改善文艺家的工作条件。
（二）人员构成情况
部门机关及归口预算管理单位人员共有编制3人，其中：行政编制2人，事业编制1人,在职职工3人，离退休人员2人。
（三）预算年度主要工作任务
开展各种艺术比赛、书法展览等活动，以推进和繁荣尉氏县文化艺术事业发展；开展美协换届会；开展摄影家协会换届会筹备工作；艺术家书画培训；组建“尉氏县书画艺术创作团”；在全县开展“书画进万家活动”；开展书画进校园活动。
二、文联预算算单位构成 文联部门预算包括单位本级预算。
第二部分
文联2018年度部门预算情况说明
一、收入支出预算总体情况说明
2018年收入总计30.3887万元，支出总计30.3887万元，与2017年相比，收、支总计各增加 2.0310万元，增长 7.1620%。主要原因：工资增长、对个人和家庭的补助的增长。
二、收入预算总体情况说明
2018年收入预算30.3887万元，其中：财政经费拨款30.3887万元，比上年增加2.0310万元，增长7.1620%；主要是增加工资、对个人和家庭的补助。缴入国库的行政性收费0万元，与上年持平，主要是我单位不存在收费。
三、支出预算总体情况说明
2018年支出预算30.3887 万元，其中：财政经费拨款30.3887万元，比上年增加2.0310万元，增长7.1620%；主要是增加工资、对个人和家庭的补助 。缴入国库的行政性收费0万元，与上年持平，主要是我单位不存在收费 。
四、财政拨款收入支出预算总体情况说明
2018年一般公共预算收支预算30.3887万元。与2017年相比，一般公共预算收支预算增加2.0310万 元，增长7.1620%，主要原因：工资增长、对个人和家庭的补助增长。
五、一般公共预算支出预算情况说明
2018年一般公共预算支出年初预算为30.3887万元。主要用于以下方面：工资福利支出13.5048万元，占44.4402%；对个人和家庭的补助3.5839万元，占11.7935%；商品和服务支出9.6万元，占31.5906%；项目支出3.7万元，占12.1755%。
六、一般公共预算基本支出预算情况说明
2018年一般公共预算基本支出30.3887万元，其中：人员经费17.0887万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费 13.3万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。
七、支出预算经济分类情况说明
按照《财政部关于印发的通知》（财预〔2017〕98号）要求，从2018年起全面实施支出经济分类科目改革，根据政府预算管理和部门预算管理的不同特点，分设部门预算支出经济分类科目和政府预算支出经济分类科目，两套科目之间保持对应关系。为适应改革要求，我厅（局）《支出经济分类汇总表》由上年仅反映一般公共预算基本支出经济分类科目预算，调整为按两套经济分类科目分别反映不同资金来源的全部预算支出。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
我单位2018年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
九、“三公”经费支出预算情况说明
2018年三公经费预算安排0.012万元，其中公务用车运行维护费0万元，公务接待0.012万元。2018年三公经费较2017年减少和增加 0万元，主要是严格要求，节约开支。
具体支出情况如下：
（一）因公出国（境）费 0万元 。预算数与2017年持平。主要原因：严格要求，我单位没有出国出境。
（二）公务用车购置及运行费0万元，其中，公务用车运行维护费0万元， 公务用车运行维护费预算数与2017年持平，主要原因：我单位没有公务用车。
（三）公务接待费0.012万元，主要用于按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。预算数与2017年增加（减少）0万元。主要原因：要求严格，节约开支。
十、机关运行经费预算支出情况
2018年机关运行经费预算安排13.3万元，主要保障机构正常运转及正常履职需要。
十一、政府采购支出情况
2018年政府采购预算安排5.8万元，主要采购电脑、打印机、画案、凳子、防盗窗、沙发、办公桌、文件柜等物品或工程。
十二、其他重要事项的情况说明
（一）关于预算绩效管理工作开展情况说明
2017年，我单位共组织对0个项目进行了预算绩效评价，涉及资金0万元。2018年，我单位拟组织对0个项目进行了预算绩效评价，涉及资金0万元。
（二）国有资产占用情况。
2017年期末，我单位共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（三）专项转移支付项目情况
我单位负责管理的专项转移支付项目共有0项，我单位将按照《预算法》等有关规定，积极做好项目分配前期准备工作，在规定的时间内向财政部门提出资金分配意见，根据有关要求做好项目申报公开等相关工作。
第三部分 名词解释
一、财政拨款收入：是指县级财政当年拨付的资金。
二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。
三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收 支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。
五、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。
六、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
七、“三公”经费：是指纳入省级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
八、机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：
文联2018年度部门预算表
推荐第9篇：组织部部门预算说明
组织部2018年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）研究和指导党组织特别是党的基层组织建设，探索在各类新的经济组织中党组织设置及活动方式的有关问题；研究、协调和指导党员教育，主管党员的管理和发展工作；组织开展新时期党的建设的理论研究。
（二）负责干部宏观管理，认真履行“综合、协调、指导、监督”职能，根据上级指示精神，负责抓好干部人事制度改革工作；负责贯彻执行选拔任用干部的标准、程序；统筹协调干部工作中的有关问题；负责抓好干部的双重管理工作。
（三）提出关于乡镇（区）和县直部委办局（含副局级）级事业单位以及其它列入县委管理的领导班子调整、配备的意见和建议；按照党委会决定做好通气、谈话、公示、发文、到位等工作；负责县委管理干部的考察及其任免、工资、待遇、出国（境）、军转安置、退（离）休审批手续的办理；负责干部档案和干部统计工作的综合指导；指导乡镇（区）领导班子的思想作风建设；承办部分干部的调配、交流及安置事宜；制订或参与制订组织、干部、人事工作的重要政策和制度。
（四）负责全县党政群机关及人大、政协等机关参照实行《国家公务员暂行条件》的组织实施，综合指导。
（五）组织落实培养选拔中青年干部、妇女干部、少数民族干部、非党干部的有关规划和方案。
（六）负责干部监督工作的宏观指导，负责组织工作和干部工作的检查督促，及时向市委组织部和县委反映重要情况；负责县管干部现实问题调查核实及参与对反映有关问题的乡镇（区）和县直部委办局领导班子情况的调查了解，抓好干部监督制度的落实和历史遗留问题的审查。
（七）制订干部教育规划，组织县委管理的干部和一定层次的中青年干部以及组织部门负责人的培训；指导、协调、检查乡镇（区）和县直部委办局的干部教育工作。
（八）调查了解知识分子工作情况，检查贯彻执行知识分子政策的情况，参与专家拔尖人才的选拔管理。
（九）承办县委和市委组织部交办的其它事项。
2、机构设置
组织部是全额拨款的行政单位，根据编办核定，我部内设股室10个，全部纳入2018年部门预算编制范围。
内设股室包括：办公室、研究室、组织组、党管办、干部一组、干部二组、干部监督组、干部信息中心、智慧党建办、远教办，其中远教办为独立法人副科级单位。
二、部门预算单位构成
我部只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2018年部门预算编制范围的只有组织部本级。
三、部门收支总体情况
2018年部门预算包括本级预算和所属单位预算在内的收支汇总情况。收入包括一般公共预算拨款和政府性基金拨款，
也包括纳入专户管理的非税收入拨款、上级补助收入等；支出包括保障单位基本运行的经费，也包括为完成特定工作目标而设立的项目经费。
（一）收入预算。2018年年初预算数666.61万元，其中：一般公共预算拨款666.61万元。2018年收入预算较去年增加107.44万元，主要是“两学一做”学习教育增加100万元，人员经费增加3.6万元。
（二）支出预算。2018年年初预算数666.61万元，其中：基本支出337.66万元（工资福利支出215.2万元，一般商品和服务支出52.13万元，对个人和家庭的补助支出70.33万元），项目支出328.95万元。2018年支出预算较去年增加107.44万元，其中人员经费经费增加3.6万元，公用经费减少103.84万元，主要原因是增加“两学一做”学习教育项目经费100万元。
四、一般公共预算拨款支出预算
2018年一般公共预算拨款收入666.61万元，具体安排情况如下：
（一）基本支出：2018年年初预算数为337.66万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括：工资福利支出215.2万元、一般商品和服务支出52.13万元、对个人和家庭的补助70.33元，主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、差旅
费、培训费、会议费等日常公用经费。
（二）项目支出：2018年年初预算数为328.95万元，是指单位为完成特定工作任务或事业发展目标而发生的支出其中：
基层组织建设活动经费12万元，主要用于全县基层党建日常工作检查、培训等，与上年一致。
远教工作经费29.7万元。主要用于全县远教工作站点操作员培训、日常工作检查、远教宣传片制作等，与上年一致。
困难党员救帮扶20万元。用于困难党员的帮扶，由各基层党组织推荐、公示后，按照300-1000元不等的标准全部实行打卡发放，总额与上年度一致。
大学生村官工资、津贴及工作经费34.35万元（基本工资和保险，不含工作津贴）。全部用于大学生村官支出。
远程教育站点维护经费83.4万元。根据常委[2015]5号文件要求对全县278个站点每个每年3000元的标准给予维护补助，确保远教站点正常运行，总额与上年度一致。
非公企业党建经费15.85万元，根据（常委〔2012〕5号）文件精神按每名非公企业党员每年不低于100元的标准补助党员活动经费，并合理确定发放书记工作补助。
非公经济和社会组织党工委工作经费5万元，主要用于“两新”日常工作检查、培训等，总额与上年度一致。
智慧党建运营经费10万元，主要用于智慧党建办日常工作检查、培训等，2017年度新成立工作机构，为本度新增项目。
驻村办工作经费10万元，主要用于驻村办日常工作及驻村工作差旅费等，2017年度新成立工作机构，为本度新增项目。
县直机关工委工作经费5万元，主要是用于限制机关工作日常工作检查、培训等，2017年配备专职工作人员，为年度新增项目。
“两学一做”学习教育工作经费100万元，主要用于“两学一做”学习教育日常工作、会议、培训等，2018年新增纳入预算。
本单位没有政府性基金预算支出，此项没有公开内容。
五、其他重要事项的情况说明
1、机关运行经费
2018年我部运行经费财政拨款预算31.2万元，主要用于办公费、印刷费、水电费、差旅费、培训费、会议费等方面，较上年预算增加3.6万元，增长13.24%，增加的原因是：人员增加。
2、“三公”经费预算
2018年我部“三公”经费预算数为16.8万元，其中： （1）公务接待费10.8万元。
（2）公务用车购置及运行费6万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行费6万元。
（3）未预算安排因公出国（境）费。
2018年“三公”经费预算较上年预算减少9.7万元，下降36.6%，其中：公务接待费减少5.3万元，下降32.92%；公务用车购置及运行费减少4.4万元，下降42.3%；无因公出国（境）费。三公经费减少的主要原因是：本年度会议减少，接待来客批次、人次均会有比去年减少，因此招待费预算相应减少。
3、政府采购情况
2018年我局政府采购预算总额64万元，其中：政府采购货物预算45万元，政府采购服务预算19万元，政府采购工程预算64万元。
4、国有资产占有使用情况
截止2017年12月31日，我部有公务用车1台，为一般公务用车。
5、绩效目标设置情况
我局2018年单位整体绩效目标（含项目支出）实现全覆盖，涉及财政预算拨款666.61万元。
六、名词解释
1、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、租赁费、劳务费、日常维修费、公务接待费、公务用车运行维护费等费用。
2、“三公”经费：指纳入财政预算管理的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费，其中：公务接待
费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
推荐第10篇：殷都区民政局预算说明
2018年度殷都区民政局预算说明
目 录
第一部分 概况
一、机构设置、职责、人员构成
二、部门预算单位构成
三、预算年度主要工作任务
第二部分 2018年度部门预算情况说明 第三部分 名词解释
附件： 2018年度部门预算表
一、2018年收支预算总表
二、2018年收入预算明细表
三、2018年支出预算明细表
四、2018年一般公共财政预算拨款收支总表
五、2018年一般公共财政预算拨款收入总表
六、2018年一般公共财政预算拨款支出总表
七、2018年一般公共财政预算拨款支出预算明细表
八、2018年一般公共财政预算拨款项目支出总表
九、2018年一般公共财政预算拨款项目支出明细表
十、2018年“三公”经费预算表 十
一、政府采购预算表 十
二、2018年政府性基金预算支出表 十
三、2018年国有资本金经营收支预算表
第一部分 概 况
一、机构设置、职责、人员构成
殷都区民政局内设3个职能科室，6个归口预算管理单位，归口单位有：殷都区殡葬管理所、殷都区社区服务中心、殷都区慈善总会、殷都区城乡居民最低生活保障中心、殷都区军队离退休干部安置办公室、殷都区殡仪服务站。主要工作职责是：负责全区救灾、救济、优抚、烈士褒扬、“双拥”活动、军队老干部接收管理、城乡低保和农村五保审批发放、城乡大病医疗救助的审批发放、社会福利资金的管理使用、婚姻登记、行政区划界线管理、社团和民办非企业单位的登记和年检、社区居委会和村委会换届选举、殡改、收容遣送等工作。
殷都区民政局共有编制52人，其中：行政编制14人，事业编制38人；在职人员51人，离退休人员16人。
二、预算单位构成
殷都区民政局部门预算包括本级预算。
三、预算年度主要工作任务
（一）贯彻民政工作法律、法规和方针、政策，拟定我区民政事业发展规划和民政工作政策，拟定有关政策、规定并组织实施和监督检查。
（二）负责优抚和烈士褒扬工作，监督实施各类优抚标准，审核报批、褒扬革命烈士和国家机关工作人员的因公牺牲工作。
（三）组织指导全区的拥军优属、拥政爱民活动，协调处理军地、军民关系和纠纷，督促、检查“双拥”政策、法规的落实，促进“双拥”工作的健康发展，维护军人、军属和优抚对象的合法权益，承担区双拥工作领导小组办公室的日常工作。
（四）负责全区退役士兵、转业士官、军队复员干部、革命伤残军人的接收工作，指导全区退役士兵待分配期间的管理教育、培训。协助市民政局接好转业士官、军队复员干部、革命伤残军人、精神病退役士兵安置分配和军队残疾人等级变动工作。
（五）负责全区军队离退休干部、士官和军队无军籍退休退职职工接收管理、落实军队离退休干部、军工（遗属）的有关政治、生活待遇，协调有关部门搞好军休干部各项经费的拨付分配工作。
（六）负责城乡低保对象待遇的审核、审批工作，核发城乡低保金、低保证工作。指导、督促、检查乡、街道和社区居委会的城乡低保工作。调整低保标准和上报备案工作，编制城乡低保工作计划，并组织乡、办落实低保工作。受理居民有关城乡低保的咨询与投诉，查处有关城乡低保举报、投诉事项，负责城乡低保工作的行政复议工作。城乡低保数据的统计汇总和档案管理工作。
（七）负责医疗救助、临时救助审批管理工作。
（八）负责组织申报福利彩票公益金项目。
（九）拟定城乡基层群众自治建设和社区建设政策并监督实施；指导农村村民委员会、社区居民委员会的民主选举，不断提高基层自治组织和民主决策、民主管理和民主监督工作水平，推动基层民主政治建设。拟定全区社区建设和社区管理服务的发展规划，负责社区工作人员的培训。
（十）负责组织、协调全区抗灾救灾工作；具体负责灾情预报、灾情核查和救灾款物的捐赠与调拨。
（十一）负责依法对社会团体和民办非企业单位进行登记管理、年度检查工作。
（十二）负责婚姻登记、殡葬管理工作，协助市民政局搞好儿童收养登记工作，推进婚俗和殡葬改革。
（十三）负责孤儿、五保户等特殊困难弱势群体的权益保护行政管理工作，指导全区敬老院、福利院、老年公寓等社会福利设施的建设与管理；发展慈善事业，指导慈善工作。
（十四）负责全区行政区域界线和地名管理工作。
（十五）承办区政府交办的其他事项。
第二部分
2018年度部门预算情况说明
一、2018年预算收支及变动情况
2018年殷都区民政局收入预算总额40460635.65元，较上年增加202%，支出预算总额40460635.65元，较上年增加202%，主要原因区划调整，人员增加。其中：财政拨款支出预算人员经费4863931.69元，机构运行经费420219.96元，项目经费35176484元。
二、“三公”经费预算增减变化原因说明
（1） 公务出国费0元，其中：财政拨款支出预算为0 元。
（2） 公务招待费5000元，其中：财政拨款支出预算为5000元。公务招待费较上年减少80%。减少原因为：例行节约，压缩公务接待开支。
（3） 公务用车维护费40000元，其中：财政拨款支出预算为40000元。公务用车维护费较上年增加38.8%。增加原因为：由于区划调整，业务增加，公务用车费用增加。
三、项目支出预算说明
2018年殷都区民政局项目支出经费35176484元，具体支出为：
（1）军队退休干部职工工资项目25920元，根据安财社【2011】35号确保军队无军籍退休退职职工津补贴发放。
（2）六十年代40%精简退职人员生活补助项目54000元，根据劳人计局【1984】45号关于解决六十年代初期精简职工遗留问题的政策规定。
（3）残疾人两项补贴项目4032000元，根据安民文【2016】196号关于做好安阳市困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴工作的通知。
（4）优抚对象优抚金项目878076元，根据安民文【2016】219号调整部分优抚对象等人员抚恤和生活补助标准。
（5）社区干部工资及保险经费项目10347648元，根据安政办【2016】104号关于提高社区干部生活补贴和办公经费标准的通知。
（6）建国前老党员生活补贴项目37440元，根据安民文【2016】219号调整部分优抚对象等人员抚恤和生活补助标准。
（7）特困供养项目2800000元，根据安民文【2017】83号提高最低生活保障标准、补助水平及特困供养标准。
（8）工役制人员生活补助项目82800元，根据豫交文【2014】501号妥善解决国防公路建设工役制人员生活困难问题的情况报告。
（9）自主就业退役士兵一次性补助项目2760000元，根据安民文【2013】234号安阳市自主就业退役士兵一次性经济补助经费发放管理办法。
（10）特困人员救助金项目48000元，根据安财预【2017】202号受艾滋影响等困难人员生活定量补助资金。
（11）城乡低保意外伤害险项目400000元，根据安财预【2015】341号关于拨付城乡低保群众意外伤害险补助资金的通知。
（12）农村优抚对象优待金项目5910600元，根据安政【2017】14号进一步加大兵役征集力度的意见。
（13） 义务兵优待金项目5280000元，根据安政【2017】14号进一步加大兵役征集力度的意见。
（14） 殡葬惠民补贴项目670000元，根据安政办【2017】82号全市实施惠民殡葬政策免除基本殡葬服务费。
（15）复退维稳工作经费项目50000元，根据安信联复退组文【2006】13号解决复退军人稳定工作岗位津贴。
（16）婚姻登记工本费项目40000元，根据《清理规范一批行政事业性收费有关政策的通知》。
（17）社区办公经费项目1270000元，根据安政办【2016】104号关于提高社区干部生活补贴和办公经费标准的通知。 （18）村委会、居委会选举经费项目40000元，根据《村民委员组织法》、《居民委员会组织法》。
（19）界碑更换维护费项目50000元，根据豫民文【2015】124号河南省市、县两级行政区域界线界桩更换工作实施方案。
（20）双拥办慰问经费项目400000元，根据豫拥办【2016】2号《2016年河南省双拥工作要点》。
四、政府性基金支出预算情况说明
我单位无政府性基金支出预算。
五、政府采购预算情况
我单位无政府采购预算。
第三部分 名词解释
一、财政拨款收入：是指市级财政当年拨付的资金。
二、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
三、“三公”经费：是指纳入市级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
附件：2018年度部门预算表
第11篇：预算说明 (物流)1
XX省烟草公司xx市公司
（物流中心）
二OXX年度
全 面 预 算 编 制 说 明
单位负责人： 财务委派：XX
二O一四年 十 月
部门负责人：编 制 人：XX
二十五 日
目 录
一、卷烟进销存预算说明 ...............................................................................................3
二、烤烟进销存预算 .......................................................................................................3
（一）烟叶调拨 ...............................................................................................................3
（二）烟叶收购 ...............................................................................................................3
（三）烟叶基础设施建设 ...............................................................................................3
三、费用预算 ...................................................................................................................3
（一）人工费用 ...............................................................................................................3
（二）固定费用 ...............................................................................................................6
（三）可控费用 ...............................................................................................................6
（四）财务费用 .............................................................................................................10
四、其他业务收支预算 .................................................................................................10
物流中心
2015年度全面预算编制说明
（各单位预算说明，按此格式填写，如没有发生的项目，请空出来，不要删除,如有新
增项目可以增加，用红色标注出来）
一、卷烟进销存预算说明
二、烤烟进销存预算
（一）烟叶调拨
（二）烟叶收购
（三）烟叶基础设施建设
三、费用预算
人员整合后的物流中心共有员工XX人（正式员工XX人，聘用员工XX人），其中仓储环节XX人、分拣环节XXX人、配送环节XX人、物流综合环节XX人。
2015年物流中心费用预算为XX万元。其中：
（一）人工费用
2015年预计列支 XX万元。具体说明如下：
（1）工资：XX万元，按2013年工资发放数的113.17%结合本次物流人员调整测算，其中正式工按XX万元/年，聘用工按XX万元/年测算。
3 （2）福利费列支情况：预计列支XX万元；其中： ①医药费 万元，具体为：； ②丧葬补助费 万元，具体为：； ③抚恤费 万元，具体为。
④独生子女费 X万元，按安徽省新计生政策为每个独生子女每月补助20元，全年240元计算。
⑤困难补助 万元，具体为：； ⑥慰问费 万元，过节期间慰问职工。 ⑦职工食堂补贴 万元，具体为：。
⑧工作餐补贴 XX万元，具体为：食堂工作餐XX万元，门卫工作餐补贴XX万元。
⑨体检费 XX万元：2015年职工体检按每人XX元计算。（ XX 人× XX元/人= XX 元）；
⑩卫生保健费 万元：2015年职工卫生保健费按每人 元计算（ 人× 元/人= 元）；
11其他福利费XX万元，主要是包括：女工用品XX万元，食○堂用煤气XX万元，食堂购物品X万元、其他X万元 。
（3）社会保险费： XX万元，其中：
基本养老保险 万元（计缴基数的20%）；基本医疗保险 万元（计缴基数的6%），失业保险 万元，工伤保险 万元，生育保险 万元，企业年金 XX万元，补充医疗保险 XX 万元。
（4）住房公积金 XX万元；计算依据为：暂按2014年实
4 际发生数结合2015年增长因素进行预算，比例12% （5）工会经费 XX万元；计算依据为计算依据为工资总额XX万元，比例XX （6）职工教育经费 XX万元。计算依据为工资总额XX万元，比例2.5% （7）解除劳动关系补偿 万元，具体为： 。
（8）劳务费 万元，包括：
1、劳务派遣人员万元，标准为：
2、食堂人员工资 万元，标准为；
3、炊事员工资 万元；
4、其他：。
（9）劳动保险费 万元。离退休人员 人，其中： ①行业补贴 万元，人均 万元/人。
②离退休人员医药费 万元，主要是离休人员医药费，。 ③其他 万元，主要是
1、体检费 万元（ 元/人× 人），
2、防暑用品 万元（ 元/人× 人），过节发放物品 万元（ 元/人× 人），人均 元/月的燃气费补贴，
3、其他 万元，主要是列支的老干部座谈会、过节老干部的慰问费等。
（10）劳动保护费XX万元，主要包括
①防暑降温费 X万元（ 2000 元/人× 108 人）、烤火取暖费 XX万元（4000 元/人× 108人）；
②工作服款 X 万元，1000 元/人（不含专卖）
③其他劳动保护费 XX 万元，主要包括：26名驾驶员每人每月XX元劳保费计XX万元；配送作业服XX万元，每人标准XX
5 元，共XX人（夏季两套，冬季两套）；食堂工作人员工作服XX万元；其他劳保费X万元。
（二）固定费用
预计列支固定费用 万元。具体如下：
1、折旧费 万元，
2、无形资产摊销 万元。
3、四项小税 万元。其中：房产税 万元，土地使用税 万元；印花税 万元；车船使用税万元。
4、保险费 万元。其中：车辆保险 万元（车辆 辆，市管员摩托车 辆），固定资产险 万元。
5、水利建设基金 万元。
6、河道维护费 万元。
（三）可控费用 预计列支 XX万元。
1、租赁费 X 万元，其中：春节期间租用社会化车辆送货租车费X万元
2、运输费 万元，包括：
3、装卸费 XX万元，包括；日常装卸卷烟XX万件，单价按XX元/件，计XX万元。
4、整理费 万元，主要是：。
5、包装费 XX万元，其中：。卷烟销量按全年XX万箱测算定额包装费XX万元，应急包装袋、胶带、记号笔等XX万元。
6、检验费 万元，主要是 。
7、保管费 万元，主要是
8、市场营销费用（销售费用）：X元，其中：
（1）国内市场营销费用 X万元，包括①媒介费用： ，②物料费用：X万元，其中其中：定做宣传栏、条幅、展板全年共X万元，安全宣传X万元。
，③零售终端建设费用： 。
（2）国际市场营销费用 万元，包括①物料费用： ，②渠道建设费用： 。
9、企业文化建设费（管理费用）：万元，其中： （1）媒介费 万元，包括：， （2）物料费 万元，包括：。
10、交易手续费 万元。
11、商品损耗 X万元：。在分拣过程中卷烟破损、开箱少条等原因造成的损失。卷烟破损率在0.01‰左右，年损耗X万元。
12、车杂费 X万元；包括：包括：年审费3万元，过路过桥费X万元，洗车停车费X万元，其他（营业税X万元
13、燃料费 X万元，其中：
（1）车辆燃料费X万元，包括X部中转、送货车辆、X部公务车辆。
（2）其他燃料费 万元
14、修理费 XX 万元。其中：
7 （1）车辆修理费： XX万元，包括：包括车辆修理XX万元，车辆二维XX万元。
（2）房屋修理费： 万元，包括：
（3）器具家具维修：XX万元，包括：叉车保养X万元，设备零星维修X万元，变压器等设备检测X万元。
（4）计算机及通讯设备维修X万元，包括：一号工程维护耗材、电脑配件及维修费X万元。
（5）其他维修 XX万元。包括：。隐患整改X万元，零星修理费X万元，食堂其他维修X万元。
15、通讯费 X万元，其中：
（1）固定电话 XX万元，21部固定电话。（2）移动电话
16、差旅费 XX万元，包括：。送货员误餐XX万元，中转住宿XX万元，交流人员车费XX万元，门卫夜餐费XX万元、业务出差XX万元。
17、会议费 万元，包括：
18、业务招待费 XX万元，包括：每月限额XX元。
19、办公费 XX 万元，包括： （1）办公用品用具 XX 万元；包括 （2）办公用纸 X万元，包括 （3）邮寄费 X万元；包括
（4）计算机耗材 X 万元；包括色带等耗材X万元 （5）印刷费 X万元，包括：印刷各种表格X万元，打印纸
8 241-
2、241-4全年X万元,衔头发票印制X万份X万元。
（6）其他 X万元。包括:购买保洁用品拖把、卫生纸等全年共X万元。
20、水电费： XX 万元，包括： （1）水费 X万元，包括：
（2）电费 XX万元，包括：依据设备等电器功率测算全年用电X万元。
21、书报费 X 万元。包括：
23、咨询费 万元，包括：。
24、聘请中介机构费 万元，包括：
25、打假经费 万元，包括：
26、办案经费 万元，包括：
27、低值易耗品X万元，包括：办公用具 万元（利辛新办公楼办公家具 万元），信息化用品 万元，电子电器用品 万元，其他 X万元（购置60部笼车X万元，其他物品X万元）。
28、排污费X万元，包括：垃圾处理费用X万元，水资源管理费X万元。
29、绿化费X 万元，包括：花木租赁整理费用X万元 30、信息系统维护费 万元，包括：
31、警卫消防费 X万元，包括：监控维修、更换灭火器、水带等X万元，防雷检X万元。
32、网络通讯费 万元，包括：
9
33、其他 万元，包括：
（四）财务费用
四、其他业务收支预算
1、其他业务收入X万元，为箱皮销售收入。全年计划销售卷烟X万箱，计划销售箱皮X万只 ，不含税单价X元/只。
2、其他业务成本 万元。
3、营业外收入 万元，
4、营业外支出 万元，
第12篇：部门预算基本情况说明
2018年部门预算基本情况说明
一、部门基本情况
部门主要职责及机构设置
清远市清新区住房和城乡建设局职责主要是：
（一）贯彻执行上级有关住房、建设的方针，政策和法律法规，拟订城镇住房保障和城乡建设、工程建设等意见和办法，并组织实施。
（二）拟定行业技术发展、人才培训规划，组织行业科技项目攻关，指导技术引进和科技成果转化、推广工作，指导行业职工队伍培训、继续教育工作。
（三）贯彻执行人民防空工作的法律法规和方针政策，拟订区人民防空发展规划、人民空袭方案、防范和减轻危害的办法并组织实施，负责人民防空工程建设和管理，完善人防组织指挥、通信警报、应急救援等工作，适时组织军、地联合防空演习。
（四）承担推进住房改革发展和住房保障的责任，监督房地产开发经营活动、商品房管理、城镇住宅建设工作，规范房地产市场。
（五）负责建筑行业管理，规范建筑市场秩序，指导和监督有关工程设计行为，指导工程监理工作，监督工程质量及施工安全，指导执行建设工程造价，定额以及地方建设标准，负责散装水泥、建筑节能减排推广工作，编制工程质量安全事故应急救援预案，组织或参与重大工程质量安全事故调查和处理
（六）承办区人民政府和上级业务部门交办的其他事项 根据上述职责，区住房和城乡建设局（区人民防空办室）内设5个机构，分别是：办公室、住房管理股、城乡建设股、建筑管理股、行政审批股等5个部门，直属单位有：参公事业单位-建筑工程安全监督站、公益一类单位-住房改革领导小组、散装水泥管理办。
预算单位构成及单位编制情况 预算单位构成
住房和城乡建设局是一级预算单位，纳入2018年度部门预算的二级单位构成有：住房和城乡建设局本级、建筑工程安全监督站、住房改革领导小组、散装水泥管理办。以上二级预算单位预算已由各单位单独进行细化公开。
单位编制情况如下：
1、住房和城乡建设局本级核定行政编制 26名（含行政机关后勤服务人员4名），临时聘用人员21名；
2、建筑工程安全监督站（参公）编制数11名；
3、住房改革领导小组（公益一类事业）单位编制 4名；
4、散装水泥管理办（公益一类事业）4名。
二、2018年部门预算收支情况总体说明
2018年总收入合计896.47万元，较上年预算增加8.86万元，主要是公用经费的增加；支出总计896.47万元。
三、2018 年收入预算情况说明
2018年度收入合计 896.47万元，其中：预算拨款收入896.47万元。
四、2018年支出预算情况说明
1．支出构成
年度支出预算 896.47万元，包括：工资福利支出 713.07万元；商品和服务支出 87.26万元；对个人和家庭的补助支出96.14万元。
2．“三公”经费预算情况
2018年部门预算一般公共预算安排“三公”经费预算合计22万元，比2017年预算减少 3万元，下降12%，主要是公务用车运行维护费的减少。其中：因公出国（境）经费预算0万元，与2017年预算相比无增减；公务用车购置费预算0万元，与2017年预算相比无增减；公务用车运行维护费 14万元，与2017年预算相比减少3万元，原因是机构撤并，我单位原造价站1个车辆编制数划转区投资评审中心；公务接待费预算8万元，与2017年预算持平。
五、机关运行情况
2018年度机关运行经费87.26万元，其中：办公费14.65万元、印刷费1万元、水费0.5万元、电费3万元、邮电费0.5万元、会议费0.2万元、学习培训费2.5万元、公务接待费8万元、工会经费5.55万元、公务用车运行维护费14万元、其他交通费用12.36万元、单项工作经费25万元。比去年增加21.54万元，主要是增加了其他商品和服务支出专项经费。
六、政府采购情况
2018年政府采购预算13万元，其中货物类采购11万元，服务类采购2万元。
七、国有资产占用情况
实施公车改革后共有车辆3辆，其中，公务用车2辆、执法用车1辆。
八、预算绩效管理工作情况
2018年民生项目主要有：农村危房改造项目，重点支出项目有城西大道建设工程 。
九、名词解释
1、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公 及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。
2、“三公经费”：指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中：公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待开支；公务用车购置及运行维护费公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。 清远市清新区住房和城乡建设局 2018年 9月 6日
第13篇：三公经费预算说明
2017年“三公”经费预算说明
一、怒江州畜禽品种改良站单位基本情况：
1、机构编制1个，属公益一类，财政全额拨款事业单位。
2、人员编制6人现有在职6人。
二、单位主要职能 ：
改良畜禽品种、促进畜牧业发展、种畜禽进出口报批、种畜禽质量管理、种畜禽繁育、畜禽品种改良、畜禽品种登记、畜禽品种审定、畜禽品种性能测定、畜禽品种标准拟定、畜禽良种推广、畜禽养殖新技术推广。
三、2017年“三公”经费预算情况：
2017年公务接待费预算3000元与上年相比增加2520元，主要是人员经费标准增加，无公务用车与维护、无因公出国境。详见附表！
特此说明
怒江州畜禽品种改良站
第14篇：凤泉区规划局预算说明
2018年凤泉区规划局预算说明
一、部门基本情况
（一）部门职责、机构设置
凤泉区规划局内设综合股、规划管理股、建设工程管理股、市政管线管理股、监察股5个股室。
1、综合股
负责局机关工作的组织协调、文电、会务、机要、文字材料、目标管理、综合治理、后勤、车辆管理、机关文书档案、计划生育、综合治理、信访等工作；承担信息、保密、对外联络、接待、人大建议政协提案办理等工作； 负责局系统的人事、机构编制、劳动工资以及干部职工培训教育工作；负责组织局的会计凭证、帐簿、报表的整理、归档和财务内审工作；负责有关费用收缴手续的办理；负责人事、电子、科技档案建档、工作；组织实施局机关年度考核工作；负责局专业技术职务改革及评聘工作；指导行业职工职业技术培训和继续教育工作；指导局系统科技人才队伍建设。
2、规划管理股
负责组织城市规划区内详细规划、乡镇总体规划、专项规划和城市地下空间综合利用规划的编制、报审和管理；负责对土地的出让、划拨以及对各类详细规划、专项规划得出规划设计条件，并进行管理和报审；负责《建设项目选址意见书》、《建设用地规划许可证》的报审和管理。
3、建设工程管理股
负责对城市规划区内各类新建、扩建、翻建建筑物、构筑物实地勘察、报审及验线工作；负责《建设工程规划许可证》报审；参与建设项目竣工验收前的规划核实工作。
4、市政管线管理股
负责各类市政基础设施和管线工程的综合规划，报审道、桥、涵及各类管线工程的走向、位置、埋深、管径等，负责城市规划区范围内城市道路及轨道交通工程、河湖水系工程、城市防灾工程、环境保护和环境卫生工程、公园绿地工程以及游园、广场、桥梁、楼体的亮化和给水、排水、电力、通信、煤气、热力等市政工程的规划管理工作；参与区域范围铁路、公路、光缆、燃气、输油管道、大型输电线路、电厂等大型基础设施和选址论证工作。
5、监察股
负责对所辖规划区内新建、扩建、改建建筑物、构筑物、道路、管线和其它工程设施“一书两证”（选址意见书、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证）的实施进行监督检查；负责对所辖规划区内擅自改变《建设工程规划许可证》建设许可内容的行为进行查处。负责对所辖规划区内占压道路红线、广场、绿地、高压供电走廊和地下管线等行为，责令停止建设，限期改正、强制拆除或没收违法建筑物、构筑物或者其他设施。对受到责令停止的违法建设或拆除建筑物、构筑物处理而继续施工的，对其设备、建筑材料予以暂扣查封，负责拆除继续施工部分或申请法院执行的案件立案工作。对未取得建设用地规划许可证、建设工程规划许可证或擅自改变土地使用性质的行为进行查处。负责受理人民群众关于规划建设方面的各类违法案件的查处。
二、包括本级预算和所属单位预算在内的汇总预算（教育部门必须有学校汇总预算，其他部门如果没有就填无） 无此项目
三、预算收支增减变化情况
（一）一般公共预算说明
1、收入预算说明
2018年收入预算214.4万元，按用途划分为：人员经费174.4万元；公用经费安排业务费20万元；专项经费安排20万元，
2、支出预算说明
2018年支出预算214.4万元，人员经费174.4万元，公用经费安排业务经费20万元，其中：公务用车运行支出5.2万元。专项经费安排493.80万元（测绘地形图测绘费，郭区长、吴区长批示）。
（二）政府性基金预算说明
无此项目
四、预算安排机关运行经费安排情况
无此项目
五、政府采购预算情况
无此项目
六、专业性较强的名词解释
（一）财政拨款收入：指区级财政当年拨付的资金。
（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出
（四） “三公”经费：纳入省级财政预决算管理“三公”经费，指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（五）、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
七、点项目预算绩效目标（逐步公开）
无此项目
八、“三公”经费增减情况说明
（一）2018年我单位无因公出国（境）费用。
（二）2018年我单位无公务用车购置情况，其中，公务用车运行及维护支出与2017年基本相同。
（三）2018年我单位继续严格控制业务接待支出。
第15篇：部门预算情况说明
篇1：颍上县地震办公室2014年预算情况说明
一、部门主要职责
根据县编委颍编字[2007]42号“关于印发《颍上县地震办公室职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知”明确，县地震办的主要工作职责有以下十项：
（一）、负责防震减灾工作方针、政策、法律、法规的贯彻执行和全县防震减灾事业发展计划、规划的制定和实施。
（二）、会同有关部门制订本县的地震应急预案，综合防御措施，协助政府监督落实，并承担县防（抗）震减（救）灾指挥机关办事机构的职责。
（三）、负责审核基本建设工程的抗震设防要求，监管重大工程的地震安全性评价工作。组织对建筑物抗震性能的鉴定，会同有关部门对村镇建设规划和农居建设抗震设防进行监管。
（四）、编制辖区内地震监测台网优化方案并组织实施，负责全县地震监测网点的业务指导。负责对全县防震减灾“三网一员”工作的业务管理，负责全县地震观测环境的管理和保护。
（五）、收集整理地震监测技术资料，进行分析、研判，提出阶段性或年度地震趋势意见，按照《国务院地震预报管理条例》规定，为政府提供发布48小时临震警报的依据。
（六）、调查核实本地出现的各类宏微观异常并负责向上级业务部门报告，负责及时处理当地出现的地震谣传、误传事件。
（七）、会同有关部门开展防震减灾知识的宣传和普及教育，提高全社会的防震减灾意识和抗灾能力，最大限度地减轻地震灾害损失。
（八）、研究地震监测预报新理论、新方法，开展科技创新，不断提高地震监测预报能力。
（九）、负责地震发生后的灾情速报，参与震灾评估、震后救灾和恢复重建工作。
（十）、承办县委、县政府和上级业务部门交办的其他工作。
二、部门概况
颍上地震办公室为全额拨款事业单位。全办编制 5 人，目前在职 5 人。离休人员 0人，退休人员 1 人。
三、2014年度主要工作任务
根据当前的地震形势和上级业务部门、县委、县政府和工作部署，二0一四年计划完成以下十项重点工作。
（一）、完成省“十二五”防震减灾重点项目颍上地震台建设任务，力争尽快投入使用。
（二）、充分利用县政府划拨我办房屋和场地条件，积极争取上级和地方的资金支持，上马颍上县地震科普馆项目，力争早日建成。
（三）、加强对防震减灾“三网一员”工作管理，重点管理好全县的地震观测点。完成灾情速报网络建设。
（四）、切实加强群测群防工作，增加宏观网点、对各类宏观异常现象，及时核实上报。
（五）、组建虚拟小台网、全部实现数字化速报，以手机为接收终端，速报地震信息。
（六）、加强建设工程抗震设防要求的监管，争取政府支持、出台对建设工程抗震设防要求全程监管的政策。
（七）、会同有关部门对全县新农村规划、建设抗震设防要求的监管，继续加强农村民居地震安全示范工程工作。
（八）、加强防震减灾科普宣传工作，争取新创建
一、二所市级防震减灾科普示范学校，创建一所省级示范学校。
（九）、会同有关部门做好县城地震应急避难场所的规划建设工作，按标准挂牌。
（十）、购置必需的地震应急救援装备，参与市地震应急救援队的活动，如有机会参与实战演练。
四、收支预算安排情况
颍上县地震办公室2014年度可支配收入 37.5 万元，其中预算拨款为 32.3 万元，纳入专户管理的政府非税收入 0 万元；其他收入（上年结余） 5.2 万元。支出预算 37.5 万元，收支平衡。其中基本支出 24.7 万元，用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出 12.8万元，用于完成地震观测点运行经、防震减灾宣传经、农村民居地震安全示范工程、地震群测群防业务管理、地震应急救援队伍建设、地震观测点改造费等。全年预算支出按功能科目分类为：一般公共服务31.1万元，占82.9 %;社会保障各就业2.8万元，占8.5 %;住房公积金3.6万元，占10.9 %.附件：1.×××单位公共财政预算收支预算总表
2.×××单位公共财政预算收入预算表
3.×××单位公共财政预算支出预算表
4.×××单位公共财政预算财政拨款支出预算表
5.×××单位政府性基金预算收支预算表
篇2：县财政局2014年预算情况说明
一、部门主要职责
（一）贯彻执行国家有关财政、税收等方面的法律、法规和规章；拟定和执行县财政、税收中长期规划、改革方案及其他有关政策；参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平稳社会财力的建议；拟定和执行县与乡镇，政府与企业的分配政策。
（二）编制全县年度财政预算草案并组织执行；受县人民政府的委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告财政决算；管理和监督全县各项财政收支，负责财政资金的高度和拨款；审查汇编财政收支计划和决算。
（三）管理和监督国债、投资、科技、环保等基金、资金。并办理资金的拨付；管理和拨补重要商品储备补贴资金、财政补贴农民资金和其他政策性补贴资金。
（四）管理和监督全县社会保障资金、城市住房资金和土地出让资金的收支；参与投资、劳动工资、物价、经贸、科教、住房、土地、医疗、社会保险等方面的改革；监督全县彩票发行。
（五）负责管理县级财政和支农资金；负责管理农业综合开发项目和财务。
（六）监督和管理全县财务、会计工作，执行会计法律及国家统一的财务、会计制度，对违反会计制度的个人和单位实施行政处罚；指导和监督注册会计师、注册资产评估师、注册税务师和会计师事务所、资产评估师事务所、税务代理所以及其他有关经济鉴证类社会中介机构的业务；指导和管理社会审计；负责会计委派制度试点工作。
（七）拟定和执行国有资本金基础管理的政策规定、改革方案、规章制度、管理办法、依法审批国有资产处置行为；组织实施国有企业的清产核资、资本金权属界定和国有股权管理，制定政府公共财产管理规章制度，并组织实施其产权界定、清查、登记等；负责国有资本金的统计、分析、对资产评估进行合规性审核；制定政府公共财产管理规章制度。
（八）负责全县国债管理工作和地方证券、金融、保险、担保等机构的财务监督工作；管理世界银行贷款、外国政府贷款、国家开发银行贷款；负责涉外企事业单位财务监管工作；负责管理党政机关外事经费和财政预算内非贸易性外汇。
（九）负责财政、税收政策法规的宣传工作；监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议。
（十）承办县人民政府交办的其他事项。
二、部门概况
颍上县财政局系指在局核算单位局本级、两个二级机构和30个乡镇财政所组成，其中非税收入管理局、中小企业担保中心和30个乡镇财政所为全额拨款事业单位，核算编制204人，在职214人，离休人员2人，退休人员31人。
三、2014年度主要工作任务
2014年主要工作任务是：坚持以科学发展观为统领，认真贯彻落实县委县政府决策部署，充分发挥财政职能作用，促进县域经济发展；狠抓增收节支，优化支出结构；推进财政科学化精细化管理，提高财政资金使用效益；坚持稳中求进工作总基调，以全面深化改革为动力，以保工资、保运转、保民生、保信誉、保项目为原则，统筹稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险，实施积极的财政政策，促进颍上经济持续健康较快发展、社会和谐稳定。
四、收支预算安排情况
颍上县财政局2014年度可支配收入2187.7万元，（2014年年初预算安排1495万元，上年结余692.7万元含以前年度未结工程款608.5万元），其中预算拨款为2187.7万元，纳入专户管理的政府非税收入/万元；其他收入/万元。支出预算2187.7万元，收支平衡。其中基本支出1137.63万元，用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出1050.07万元，用于完成特定的工作任务、财政发展改革支出等。全年预算支出按功能科目分类为：一般公共服务支出1932.08万元，占88.32%;社会保障和就业支出106.63万元，占4.87%;住房保障支出148.99万元，占6.81%.附件：1.颍上县财政局公共财政预算收支预算总表
2.颍上县财政局公共财政预算收入预算表
3.颍上县财政局公共财政预算支出预算表
4.颍上县财政局公共财政预算财政拨款支出预算表
5.颍上县财政局政府性基金预算收支预算表
篇3：颍上县种子管理站2014年预算情况说明
一、部门主要职责
贯彻执行国家和省有关种子的法律法规和方针政策；负责种子行政许可、行政处罚，行政管理；负责种子市场和种子质量的监管；负责农作物新品种引种、试验、审定、示范、推广和保护。
二、部门概况
颍上县种子管理站为全额拨款事业单位，编制 10 人，目前在职 人员 10 人。
三、2014年度主要工作任务
1、制定工作方案，认真组织实施
2、注重法律宣传，强化知识培训
3、开展专项整治，加大监管力度
4、认真开展新品种引进展示试验工作
5、加强质量抽检，确保用种安全
6、做好品种管理，强化基地建设
四、收支预算安排情况
颍上县种子管理站2014年度可支配收入79.9 万元，其中预算拨款为79.9 万元（其中上年结余15.8万元）。支出预算79.9 万元，收支平衡。其中基本支出 60.7万元，用于人员工资、保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出19.2万元，用于完成水稻、玉米、大豆、小麦品种试验，种子质量监管、种子市场监管等。全年预算支出按功能科目分类为：农林水事务-农业-事业运行（功能科目2130104）支出54.6万元，占68.34%;农林水事务-农业-执法监管（功能科目2130110）支出18万元，占22.53%;住房公积金（功能科目2210201）支出7.3万元，占9.14%
附件：1.颍上县种子管理站公共财政预算收支预算总表
2.颍上县种子管理站公共财政预算收入预算表
3.颍上县种子管理站公共财政预算支出预算表
4.颍上县种子管理站公共财政预算财政拨款支出预算表
5.颍上县种子管理站政府性基金预算收支预算表
颍上县种子管理站
颍上县农发办2014年预算情况说明
一、部门主要职责
1、宣传、贯彻执行国家关于农业综合开发的方针、政策及管理条例，指导各项目区乡镇进行选点、规划。
2、编写开发区乡镇的项目建议书及可行性研究报告，并报送省、市及国家开发办争取立项。
3、贯彻落实国家及省、市开发办对项目建议书及可行性研究报告的批复精神，到项目区实地勘测、规划，编写项目扩大初步设计及实施方案，待省、市开发办对项目进行评估论证批准后，进行实施。
4、对开发区开发项目进行督促，分类进行检查指导。
5、协调、指导开发区进行产业结构调整，举办科技培训，引进推广先进的农业生产技术，提高农民科学种田水平。
6、搞好开发区农业社会化服务体系建设，引导和帮助农民走向市场，为农民做好产前、产中、产后服务，协同有关单位为农民致富奔小康搞好规划和落实，帮助乡镇、行政村发展集体，夯实农业发展基础。
7、负责开发项目的资金到位、拨付使用、项目实施统计工作。
二、部门概况
颍上县农业综合开发为参照公务员管理事业单位，编制 17人，目前在职17人。离休人员 人，退休人员3人。
三、2014年度主要工作任务
2014年主要工作任务是： 指导2014项目区乡镇进行选点、规划，到项目区实地勘测，编写项目建议书及可行性研究报告，编写项目扩大初步设计及实施方案，并检查指导跟踪实施；对2013项目区陈桥镇高标准农田项目跟踪实施、检查、验收等。
四、收支预算安排情况
颍上县农发办2014年度可支配收入129.5万元，其中预算拨款为117.9万元，纳入专户管理的政府非税收入0万元；其他收入 0万元。支出预算129.5万元，收支平衡。其中基本支出64.5 万元，用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出65万元，用于完成农业综合开发土地治理和产业化项目可行性研究报告的编制，实地勘测、规划，完成扩大初步设计的编制，跟踪实施，检查、验收等。全年预算支出按功能科目分类为：农林水事务112.4万元，占86.8%;社会保障和就业10.5万元，占8.1%;住房保障支出6.5万元，占5%.
附件：1.颍上县农发办公共财政预算收支预算总表
2.颍上县农发办公共财政预算收入预算表
3.颍上县农发办公共财政预算支出预算表
4.颍上县农发办公共财政预算财政拨款支出预算表
5.颍上县农发办政府性基金预算收支预算表
二0一四年四月二十八日
第16篇：价格低预算说明
价格低预算说明
篇1：预算情况说明书范文(共7篇) 篇1：预算编制说明范本+ 预算编制说明
本项目为***************两阶段施工图设计，本次编制长度为***km，较初步设计路线长度短***km。
一、编制主要依据
1.交通部发布的《公路工程基本建设项目概算、概算编制办法》(jtgb06-2007)，以下简称《部编办》。
2.交通部发布的《公路工程概算定额》(jtg/t b06-01-2007)、《公路工程预算定额》(jtg/t b06-02-2007)。 3.交通部发布的《公路工程机械台班费用定额》(jtg/t b06-03-2007)。 4.陕西省交通厅陕二○○八年七月十五日发《关于执行交通部公路工程概算概算定额及编制办法的通知》，以下简称《省通知》。
5.施工图设计文件提供的工程设计图及数量。
二、主要费用、费率取定
(一).人工费:按《省通知》规定，每工日45.04元。(二).材料费
材料原价根据陕西省交通厅定额站发布的最新二○○九年第一季度宝鸡市及西安市场材料指导价并结合本项目沿线地区实际调查后综合取定。 (三).施工机械使用费
按交通部《公路工程机械台班费用定额》(jtg/t b06-03-2007)及陕西省车船使用税标准计算。 (四).其他工程费及间接费
按《部编办》及《省通知》的有关规定计列，本项目为一类工程，其中：工地转移费运距按西安至工地300公里计算，主副食补贴综合里程按10公里计。 (五).设备购臵费：主要计列收费、超限检
测、监控、通信、照明、供配电等服务设施设备购臵及隧道的服务、机电部分设备购臵，具体详见交通工程部分预算的细部表格。
(六).工具、器具购臵费：计列577.7万元养护用工、器具购臵费，具体详见交通工程部分预算。
(七).办公及生活用家具购臵费：按《部编办》规定计列。(八).工程建设其他费用
1.土地、青苗等补偿和安臵补助费：征地拆迁补偿费根据宝鸡市人民政府办公室关于全市高等级公路建设征地拆迁补偿标准的通知，即宝政办函[2008]145号文及国土资发
[2004]238号文精神综合取定。征地拆迁增列拆迁安臵补助费200元/平方米(仅限居民住房)及安臵公益用地补偿费3760元/户,增列的两项费用应单列并附计算详表，另按征地费总额的 2.1%、拆迁费总额的3%(陕价费调发[2001]113号)考虑征迁管理费，按征地拆迁总费用的5%计列环境保障协调费。具体计算详见预算06表的拆迁计算附表。
2.建设项目管理费：按《部编办》及《省通知》的有关规定计列，其中：建管费费率由本项目总体单位按全线统一取定；竣（交）工验收试验检测费按《省通知》的有关规定及总体单位有关意见计列。
3.研究试验费：按5万元/公里暂列。
4.建设项目前期工作费：按以下标准分项单列：预可、工可报告编制费按15万元/公里计列；勘察设计费按建安费的2.8%计列；设计、监理、施工招标文件及招标标底编制费按建安费的0.2%计列。
5.专项评价(估)费：按以下标准分项单列：环境影响评价费按1.5万元/公里计列；水土保持评估费按1.0万元/公里计列；地震安全性评价费按1万元/公里计列；地质灾害危险性评价费按0.5万元/公里计列；压覆重要矿床评估费按0.6万元/公里计列；文物普查费按0.5万元/公里计列；行洪论证费按0.5万元/公里计列；使用林地可行性研究报告编制费按1.0万元/公里计列；用地预审报告编制费按1.0万元/公里计列。连接线不计研究试验费、专项 评估费，上述费用均包含在主线中。 6.联合试运转费：按《部编办》规定计列。 7.生产人员培训费：按《部编办》规定计列，人数由交通工程统一确定。 8.建设期贷款利息：贷款总额按静态总投资的65％计列，年利率5.94%，建设工期三年，各年贷款额按贷款总额的1/3计算。
9.施工机构迁移费、大型专用机械设备购臵费、固定资产方向调节税、供电贴费、等均不计。(九).预备费
1.价差预备费：按“计投资[1999]1340号”规定不计列。2.基本预备费：按《部编办》规定计列，施工图阶段费率为3％。 (十).根据陕西省文物局有关文件精神，结合我省文物分布及经济实际，宝鸡地区按新建建设用地面积的60%计算普探费用，重点勘探费用按普探面积的3%计算，普探费用按1.75元/m2，重点勘探费用25元/m2计算，该费用以“文物保护经费”的名称列入不计预备费的新增费用中。
三、预算结果
本项目预算总金额222990.5215万元，平均每公里5198.7625万元。
四、造价分析 本次施工图预算不含k1+568~k9+000段，与初步设计相应段落主要工程对比情况见下表：图片已关闭显示，点此查看
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篇2：工程预算编制说明范本
工程预算编制说明
一、工程量计算依据
1、依据xxxxx装修工程施工图纸计算工程量。
2、依据xxxxx现场实际情况编制。
二、本定额计费以《xxxx省建筑工程计价定额2010》《xxxx省装饰工程计价定额2010》，，费用定额采用《xxxx省建设工程费用定额2010》为依据进行套价。
五、本工程包含项目：xxxxx部分。做法详见施工图。
六、本工程不包含项目：xxxxx
七、本预算人工费按xxx元/天记取。
篇3：2015年度省属企业预算情况说明书内容提要
附件3 2015年度省属企业预算情况说明书内容提要
预算情况说明书是对年度预算报表的补充说明，是评估预算报表编制质量的重要依据，是年度预算报表的重要组成部分。企业预算情况说明书由至少应当说明以下主要内容：
一、上年度预算工作情况总结
（一）回顾上年度预算工作取得的成效和存在的问题，对上年度预算工作情况进行总结。
（二）对上年度预算调整情况进行说明，其中至少应包括主要财务及生产经营指标调整情况、预算调整的原因等。
（三）对上年度预算完成情况进行简要总结，一是分主要业务板块对上年度预算完成情况进行分析说明；二是对重要财务指标的实际完成数与调整后的预算数差异原因进行说明，其中至少应包括营业收入、营业成本、期间费用、净利润、成本费用利润率
1、净资产收益率2等。
（四）本年拟采取的相关整改措施及办法。
二、本年度预算工作组织情况
预算工作组织情况主要包括企业预算管理机构设臵、管理机构主要成员构成、内部组织分工、年度预算工作具体组织过程，以及预算审核情况等；并对全面预算工作体系建设和进展情况进行说明。
三、本年度预算编制基础
（一）企业编制年度预算所选用的会计政策，说明折旧率、资产减值等重大会计政策及会计估计发生变更的原因，对损益的影响金额。
（二）对于《企业会计准则》允许以公允价值计量的资产或负债，需说明是否考虑公允价值变动影响。凡是考虑公允价值变动影响的企业，应按资产及负债的类别逐项说明影响的金额及原因。凡是不考虑公允价值变动影响的企业，应说明理由。
（三）年度预算报表的合并范围说明，未纳入及新纳入年度预算报表编制范围的子企业名单、级次、原因以及对预算的影响等情况。
（四）对预算年度宏观经济形势的总体预测与分析，说明企业编制预算的宏观经济形势基础。
四、本年度预算编制情况
（一）预算年度主要经济指标值和规划数、前年数、上年数的差异以及原因分析。1 成本费用利润率=利润总额/成本费用总额*100%，成本费用总额=主营业务成本+主营业务税金及附加+销售费用+管理费用+财务费用。
2 净资产收益率=归属于母公司所有者的净利润/平均净资产*100%，平均净资产=（年初归属于母公司所有者权益合计+年末归属于母公司所有者权益合计）/2。 55 主要经济指标包括但不限于净利润、营业收入、成本费用利润率、净资产收益率，企业应列明预算年度主要经济指标值与十二五规划数、前年数、上年数的差异，并分析产生差异的主要原因。
（二）业务预算。
业务预算是企业编制年度预算的基础，企业应在深入开展业务板块分析、重要子企业调查的基础上，对主要业务板块的发展趋势及生产经营情况进行客观的预测，对企业产生重大影响的生产经营决策进行说明。至少应包括以下内容： 1.通过对国内外宏观经济形势的研究与预测，说明宏观经济形势对企业生产经营和经济效益的影响。
2.从行业发展阶段与趋势、能源、原材料及主要产品价格、市场供求关系、行业监管政策等方面，说明行业经济形势变化对本企业的影响。
3.结合本企业整体战略规划、所处行业地位、市场供求关系及价格变动等情况，按主要业务板块说明生产经营指标增减变动情况和收入、成本等变动情况，以及指标变动对企业效益的影响程度等。
（三）投资预算。
1.说明企业预算年度内拟安排的重大固定资产投资项目（前十项）的目的、总规模、预期收益及预计实施年限等情况，对于资金来源与资金保障情况应重点说明。其中：对于重大新开工项目，还应结合企业对未来一定时期宏观经济形势和行业形势的判断，分析说明投资的依据与理由。
对于非主业投资占总投资的比重超过10%、自有资金占总投资的比重低于30%的固定资产投资，应予以详细分项说明。
对于境外固定资产投资项目，应予以详细分项说明。 2.说明企业预算年度拟计划实施的重大长期股权投资情况，具体包括：投资目的、预计投资规模、资金来源、持股比例、预计收益等情况；逐项说明预算年度拟实施收购项目的目的、收购方式，以及对企业生产经营和债务结构产生的影响。如有境外收购及投资项目的，应按上述项目逐项说明。 3.分类说明企业预算年度内拟安排的重大股权处臵的原因、金额、对象、方式等情况。
4.分类说明企业预算年度内拟开展的重大投资性房地产、固定资产、无形资产处臵的原因、金额、对象、方式等情况。
（四）筹资预算。
说明企业预算年度内拟安排的重大筹资项目目的、筹资规模、筹资方式和筹资费用等情况，分析筹资行为对企业财务费用增长、债务结构以及资产负债率等财务指标带来的影响。如企业资产负债率连续增长且处于行业较高水平，应说明原因及控制措施。
（五）担保预算。 56 说明企业预算年度内担保、抵押等或有事项的规模控制情况，并说明对逾期担保等或有事项拟采取的清理措施。
（六）资金预算。
预算年度内资产负债及现金流量情况，重点说明经营性现金流量变化情况，同时结合当前信贷政策从紧、融资成本攀升的实际情况，综合考虑投资和筹资产生的现金流量变化，说明企业为保障资金安全所采取的具体应对措施。如加强应收款项回收管理、提高库存流动性、跟踪高负债子企业和亏损企业、加强重大工程项目资金管控等。
（七）费用预算。
1.预算年度期间费用发生情况，具体说明销售费用、管理费用和财务费用的预计发生金额、年度增减变动情况，以及本年度拟采取的费用增长控制措施及落实方法。对期间费用中前十项费用的名称、金额、与上年增减变动情况、变动原因等，应进行逐项说明。
2.预算年度企业人工成本情况，具体包括：预算年度内企业人工成本支出情况、人工成本占营业收入及成本费用比重变动情况、职工数量变化等情况。如果人工成本总额、人均人工成本或工资增幅超过收入及利润增幅，应详细说明原因。
（八）对外捐赠赞助预算。
详细说明企业预算年度内对外捐赠支出项目、支出规模、支出方案等预算安排情况。
（九）经营业绩考核口径事项预算。
1.重大民生支出预算项目请逐项说明和披露具体内容及金额。
2.重大研发费用支出预算项目请逐项说明和披露具体内容及金额。
3.企业应列明对预算年度利润有重大影响的非经常性损益，并进行说明。
（十）省属企业负责人履职待遇、业务支出预算。
详细说明省属企业负责人履职待遇、业务支出预算上年度预算执行情况、本年度预算情况，本年度预算总体水平与上年度对比，预算总体水平与企业经营收入和费用支出预算的匹配情况等。
（十一）其他。
其他需要说明的重要事项。
五、可能影响预算指标的事项说明
可能影响预算指标的事项说明是企业对预算年度可能对现有预算产生重大不确定影响事项的说明，如国家宏观经济形势和政策的变化、国际政治经济形势的变化、企业决策中的重大不确定事项等。企业应当充分说明各种不确定性因素可能对企业主要预算指标的影响程度，并对其进行敏感性分析等。
六、预算执行的保障和监督措施
预算执行的保障和监督措施指企业在预算执行过程中，确保预算执行的有关制度保障和跟踪、监督、评价、考核等措施。 57
七、其他需要说明的情况
集团所属二级及二级以下重要子企业预算
情况说明书内容提要
集团所属二级子企业预算报表情况说明书至少应当说明以下主要内容：
一、企业基本情况
说明本企业治理与组织结构；集团对本企业的发展定位，如为利润中心还是成本中心等；本企业所处行业、经营范围、主要业务板块、收入及利润占集团的比例等。
二、本年度预算编制基础及生产经营情况
参考企业集团预算编制基础及生产经营情况说明。
三、预算年度主要指标情况
（一）作为集团利润中心或生产中心的企业，说明集团下达的主要收入和利润目标，以及与上年度预计完成情况的增减变化原因、金额，提出为完成上述目标企业拟采取的重大生产经营举措。
（二）作为集团成本中心的企业，应逐项说明集团下达的主要成本费用控制目标，与上年度的增减变化原因、金额，以及企业拟采取的完成措施等。
（三）作为集团其他定位的企业，应结合实际情况说明。
四、预算年度重大事项说明
参考企业集团预算年度投资、筹资、资金等重大事项进行说明。
五、预算年度主要财务指标说明
参考企业集团预算年度主要财务指标说明。
六、可能影响预算指标的说明和其他需要说明的事项 58 篇4：2013年度企业财务预算情况说明书内容提要
附件3 2013年度企业财务预算情况说明书内容提要 财务预算情况说明书是对年度财务预算报表的补充说明，是评估财务预算报表编制质量的重要依据，是年度财务预算报表的重要组成部分。企业财务预算情况说明书由企业集团和所属二级及二级以下重要子企业分别编写。
企业集团财务预算情况说明书内容提要
企业集团编制的财务预算情况说明书应对集团整体情况进行说明，至少应当包括以下主要内容：
一、上年度财务预算工作情况总结
（一）对上年度预算工作情况进行总结，回顾上年度预算工作组织、编制、执行、监督、考核等方面取得的成效和存在的问题，总结工作经验及本年拟采取的相关改进措施及办法。
（二）对上年度预算调整情况进行说明，其中至少应包括主要财务及生产经营指标调整情况和调整原因等，调整原因包括市场形势变化、合并范围变化、会计政策调整、会计估计变更、公允价值变动等对损益和资产负债产生重大影响的事项。
（三）对上年度预算完成情况进行总结，并对重要财务指标的实际完成数与调整后的预算数差异原因进行说明，其中至少应包括主营业务收入、主营业务成本、期间费用、利润总额等项目，不得简单地以数字罗列。如投资、筹资、人工成本等实际发生额与年初预算存在重大差异的应一并说明。
二、预算工作基础和本年度预算工作组织情况
（一）预算工作基础
预算工作基础主要包括：预算管理水平描述，是否按照内控要求建立了全面预算管理；企业预算管理机构设臵、职能与权限等；管理机构主要成员构成、内部组织分工等；预算管
篇2：预算编制说明9.15 目 录 1
项
目
概况 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 ３ 1.
1项
目
区
概况 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 ３ 1.
2项
目
预
算
总
投资 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 ４ 1.3
分
年
度
投
资
概况 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 ５ 2 预算编制依据 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 ５ 3 取费标准和计算方法的说明 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 ７ 3.1
工
程
施
工费 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 ７ 3.1.1直接费 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 ７
3.1.2
间
接费 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 ８ 3.1.3
计
划
利润 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃
差 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃
费 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃
金 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃
费 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃
用 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃
费 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃
费 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃
费 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃3.1.43.1.53.23.33.3.13.3.23.3.
3材
未
计
3.1.6
设
其
前
工
拆
８ 料
价
８ 价
材
料
９ 税
９ 备
购
臵
９ 他
费
９ 期
工
作
９ 程
监
理
１０ 迁
补
偿
１０ 3.3.4竣工验收费 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 １０ 3.3.
5业
主
管
理费 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 １１ 3.
4不
可
预
见费 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 １１ 4 项目技
术
经
济
指
标
分析 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 １１ 4.1
主
要
工
程量 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 １１ 4.2
项
目
产
出
指
标
分析 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 １３ 5 其它需要说明的问题 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃
预算表格
表1：总预算表及分年度预算表
表2： 预算总表
表3： 工程施工费预算汇总表
表3-1： 工程施工费预算表
表3-2： 工程施工费单价汇总表
表4： 其他费用预算表
表5：不可预见费用预算表
表6： 季度分月用款计划表 预算附表
附表1：人工预算单价计算表
附表2：主要材料预算价格表
附表3：机械台班预算单价计算表
附表4：工程量统计表
１４
预算编制说明 1 项目概况 1.1项目区概况
荆州市荆州区位于湖北省中南部，地跨长江荆江段两岸，地理坐标处东经111°54′～112°19′和北纬30°6′～30°39′，平均海拨36.5米,地处美丽富饶的江汉平原，濒临长江黄金水道，东望九省通衢的华中重镇武汉，西接三峡工程所在地宜昌。版图面积1045.80平方公里，辖7个乡镇2个农场，3个办事处,180个村民委员会，1384个村民小组，人口55.34万。为江汉平原粮食主产县（区）之一。
该申报项目的全名称为：荆州市荆州区荆当旅游公路沿线高岗田整治项目。
荆州至当阳旅游公路（以下简称“本项目”或“荆州旅游大通道”）自南向北纵穿荆州古城以北各个文物、旅游、风景区，串联荆州一级旅游产业区中海子湖风景区、纪南城-郢都遗址旅游区、八岭山森林公园旅游区、熊家冢国家考古遗址公园旅游区四大景区，对大力发展旅游业提供了良好的交通设施“硬”环境。因此，该项目的实施，既能解决通往沿线各个旅游区与景点的旅游通道存在的“三低”问题——技术等级低、地域自然灾害能力低、道路景观质量低，也能缓解整体旅游运输能力不足，综合运输的优势未充分发挥的问题。从而形成方便、快捷的高等级公路网和旅游交通网络，推动沿线文物、文化等游览区的发展，同时将带动相关产业，更好地促进荆州旅游经济的发展。
同时，本项目也是荆州区高等级公路网的重要组成部分，也是沟通宜昌、荆门两市的又一条快速通道。本项目实施后，将实现三市乃至全省高等级路网的衔接和沟通，对完善区域内高等级路网有着重要的意义。
该公路沿线有部分高岗农田，部分地块高程在35米左右，地势较周边地块较高，保水、保肥困难，耕地质量不高。同时，由于荆当旅游公路设计路基高度低于部分高岗田，该公路经过高岗田时，要进行下挖，会导致部分高岗田形成悬挂田，耕作、排灌都更加困难，耕地的质量会进一步下降。因此，有必要对荆当旅游公路沿线的高岗田进行整治，将高岗田与周边田洋融为一体，整治后实现“旱涝保收”，提高耕地质量。
项目区共涉及3个乡镇5个行政村，分别为八岭山镇太平村、八岭山镇新场村、马山镇联山村、川店镇云南村和张场村。
项目总建设规模为10.7736公顷。项目总投资352.78万元，单位面积投资为32.87万元/公顷，即2.19万/亩。 1.2项目预算总投资
项目预算总投资352.78万元, 全部由荆州市荆州区投资。其中工程施工费284.11万元，占总投资的80.53%(其中土地平整施工费200.58万元，占工程施工费的70.60%；灌溉与排水工程6.51万元，占工程施工费的2.29%；田间道路工程5.22万元，占工程施工费的1.84%。其他工程费71.78万元，占工程施工费的25.26%)；其他费用58.40万元，占总投资的16.55%；不可预见费12.27万元，占总投资的2.91%。
1.3 分年度投资概况
项目工程建设期限为5个月，预定2015年6月开工，至2015年10月完工。 2 预算编制依据
（1）《中华人民共和国土地管理法》
（2）《土地管理法实施条例》
（3）《中华人民共和国水土保持法》
（4）《中华人民共和国环境保护法》
（5）《基本农田保护条例》
（6）《土地开发整理项目资金管理暂行办法》 （7）《土地开发整理项目预算定额标准》
（8）《荆州市农地整理暂行条例》
（9）《荆州市二调成果》
（10）《荆州市工程造价信息》
（11）《荆州市水资源公报》
（12）八岭山镇土地利用总体规划、土地开发整理专项规划
（13）马山镇土地利用总体规划、土地开发整理专项规划
（14）川店镇土地利用总体规划、土地开发整理专项规划
（15）荆州区志
（16）荆州区土壤志
（17）荆州区2014年统计年鉴 篇3：微观经济学第三章作业 ? 序数效用论认为，商品效用的大小可以比较
答案
所选答案：对 正确答案：对 ? 问题 2 在消费者均衡点以上的无差异曲线的斜率大于预算线的斜率答案
所选答案：对 正确答案：对 ? 问题 3 在同一条无差异曲线上，各个消费者达到的效用水平相等
答案
所选答案：对 正确答案：错 ? 问题 4 需求曲线可以从收入消费线推导出来
答案
所选答案：错 正确答案：错 ? 问题 5 价格下降时，任何商品的替代效应都是正数
答案
所选答案：对 正确答案：对 ? 问题 6 得 5 分，满分 5 分
得 0 分，满分 5 分
得 5 分，满分 5 分
得 5 分，满分 5 分
得 5 分，满分 5 分
价格效应是替代效应和收入效应的总和
答案
所选答案：对 正确答案：对 ? 问题 7 得
5 分，满分 5 分
无差异曲线的形状越接近于直线，该消费者消费两种商品之间的替代性就越大
答案
所选答案：对 正确答案：对 ? 问题 8 得 5 分，满分 5 分
当消费某种物品的边际效用为负时，则总效用达极大值 答案
所选答案：错 正确答案：错 ? 问题 9 得 5 分，满分 5 分
对理性的消费者而言，当某商品的边际效用已经降到到零时候，他不会再增加消费
答案
所选答案：对 正确答案：对 ? 问题 10 得 5 分，满分 5 分
边际效用递减规律说明人的欲望可以得到绝对的满足
答案
所选答案：错 正确答案：错 ? 问题 11 得 5 分，满分 5 分
因为边际效用递减，所以一般商品的需求曲线向右下方倾斜
答案
正确答案：对 ? 问题 12 得
5 分，满分 5 分
同一瓶矿泉水具有相同的效用
答案
所选答案： 错 正确答案：错 ? 问题 13 得 5 分，满分 5 分
总效用决定产品的价格，而边际效用则决定了消费的数量
答案
所选答案：错 正确答案：错 ? 问题 14 得 0 分，满分 5 分
在消费者均衡条件下，消费者购买的商品的总效用一定等于他所支付的货币的总效用
答案 所选答案：对 正确答案：错 ? 问题 15 得 5 分，满分 5 分
横轴表示的商品的价格上升，将会使得预算线更平坦
答案
所选答案：错 正确答案：错 ? 问题 16 得 5 分，满分 5 分
吉芬物品是一种需求量与价格同方向变化的特殊商品，吉芬商品的需求曲线向右上方倾斜
答案
所选答案：对 ? 问题 17 无差异曲线X+Y=C的边际替代率是递减的
答案
所选答案：错 正确答案：错 ? 问题 18 当边际效用减少时，总效用也是减少的
答案
所选答案：错 正确答案：错 ? 问题 19 基数效用理论采用的分析方法是无差异曲线分析法答案
所选答案：错 正确答案：错 ? 问题 20 序数效用论采用的是边际效用分析法
答案
所选答案：错 正确答案：错 ? 问题 1 总效用曲线达到顶点时，边际效用为正值
答案
所选答案：错 正确答案：错
得
5 分，满分 5 分 得 5 分，满分 5 分
得 5 分，满分 5 分
得 5 分，满分 5 分 得 5 分，满分 5 分 ? 问题 2 得
5 分，满分 5 分
恩格尔曲线是从价格一消费曲线导出的
答案
所选答案：错 正确答案：错 ? 问题 3 得 5 分，满分 5 分
无差异曲线的形状越接近于直线，该消费者消费两种商品之间的替代性就越大
答案
所选答案：对 正确答案：对 ? 问题 4 得 5 分，满分 5 分
对理性的消费者而言，当某商品的边际效用已经降到到零时候，他不会再增加消费 答案
所选答案：对 正确答案：对 ? 问题 5 得 5 分，满分 5 分
如果在新的消费者均衡状态下，各种商品的边际效用低于原均衡状态，则意味着消费者的生活状态恶化
答案
所选答案：错 正确答案：错 ? 问题 6 得 5 分，满分 5 分
无差异曲线X+Y=C的边际替代率是递减的
答案
所选答案：错 正确答案：错 ? 问题 7
第17篇：凤泉区统计局预算说明
2018年凤泉区统计局预算说明
一、部门主要职责及部门预算单位构成
（一）部门职责
组织实施全区国民经济核算制度和投入产出调查，执行国家和省的统计标准和基本统计报表制度，核算全区及各镇（街、区）生产总值，汇编提供国民经济核算资料。会同有关部门拟订重大区情区力普查计划、方案，组织实施全区人口、经济、农业等重大区情区力普查，汇总、整理和提供有关区情区力方面的统计数据。 机构设置
新乡市凤泉区统计局为行政单位，属区政府工作部门。下设社会经济调查队。内设办公室、综合核算科、工业科、投资科、商业科、服务业科、人口社会科等科室。
人员构成情况
行政编制3人，实有5人，其中在职5人。负责全区各项社会指标统计。执行行政单位会计制度。独立编制机构1个，独立核算机构1个。
（四）预算年度主要工作任务
2018年，全区统计工作主要任务加强趋势性审核把握，对数据进行综合评估，做到专业数据之间的匹配，提高统计数据质量。 全面提升统计服务水平。围绕区委、区政府的工作重点和需求，加强对宏观经济形势、区域经济发展、重点产业状况以及重大社会问题的分析研究，努力做到“月度分析快、季度分析准、专题分析精、对比分析深”，及时完成统计信息的发布，为党政领导和社会各界提供优质服务，进一步扩大统计的社会影响力。
7进一步提升部门统计工作。充分发挥部门统计联席会议的作用，利用工作机制，进一步实现政府综合统计与部门统计的资源互补和信息共享，形成工作合力，切实提高统计数据的全面性、准确性与时效性，
二、8加强统计干部队伍建设。重点考评统计局工作人员完成专业工作，撰写统计信息和分析，提高统计服务水平等情况。争取实行内部专业轮岗制度，根据需要重新调整专业岗位，让专业干部经历多岗位锻炼，提升知识面，力争多培养几个能独挡一面、随需能上的业务骨干。同时适时举办基层统计人员业务培训班，对企业的新统计人员进行针对式业务培训，力争通过多种培训方式，努力提高全市统计队伍政治理论和业务能力水平。
三、9突出抓好机关党风廉政建设工作。要认真落实党组主体责任，有效发挥纪检监督责任，学习宣传贯彻落实好《中国共产党廉洁自律准则》和《中国共产党纪律处分条例》，修订完善补充有效管用的机关制度并严格执行，
四、包括本级预算和所属单位预算在内的汇总预算 无此项目
三、预算收支增减变化情况
（一）一般公共预算说明
2018年收入预算160.04万元，其中：财政拨款160.04万元；缴入预算管理的行政事业性收费0万元；其他收入0万元。
（二）政府性基金预算说明
2018年本单位预算未安排政府性基金支出。
三、支出预算增减变化情况
（一）一般公共预算说明
2018年支出预算160.4万元， 2018年支出预算按用途划分为：人员经费支出145.54万元，公用经费安排办公费3万元，专项经费安排11.5万元。其中人口抽样调查2万元，住户调查2.5万元，大数据平台1万元，第四次经济普查5万元，投入产出调查1万元。
（二）政府性基金预算说明
2018年本单位预算未安排政府性基金支出。
四、预算安排机关运行经费安排情况
2018年我单位无因公出国（境）费用。 2018年我单位公务接待费较上年无增加。
2018年公务用车运行维护费较上年没有增加，将认真贯彻落实中央关于厉行节约的要求，严格规范公务用车管理，从而控制公务用车运行维护经费预算支出费用。
2018年我单位无购置车辆计划。
五、政府采购预算情况
无政府采购预算安排
六、专业性较强的名词解释
（一）财政拨款收入：指区财政当年拨付的资金。
（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（四）机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
七、重点项目预算绩效目标（逐步公开） 无此项目
八、“三公”经费增减变化原因等说明
（一）因公出国（境）费 无此项目。
（二）公务用车购置、车辆运行费
单位无公务用车购置费。公务用车改革后，把全区党政机关保留公务用车（除实物保障车辆及机要等部分通信车辆外）纳入我局管理，费用由我局承担，故预算数大于决算数。
（二）公务接待费
2018年我单位公务接待费较上年无增加。
第18篇：企业_预算科目说明
预算科目
1、目的：规范预算口径，保证预算作业顺利开展。
2、适用范围：全公司所有预算单位。
3、定义：
3.1、职能部门包括人力行政部、财务部、生管课、品管部、采购部、总经理办公室。3.
2、制造相关部门包括制造部门、资材部、设备动力课。
4、权责：所有预算单位必须严格按此口径填报预算。
5、要求：
“管理费用”明细定义 5．
1、5.1.1、工资：人力行政部、财务部、采购部、生管课、总经理办公室员工的工资支出（总务部司机、医务室人员除外）。5.1.
2、福利费：员工医疗保险、生育保险支出，运动会、中秋节、尾牙等活动支出，职工工伤就诊、工伤补贴、工伤鉴定支出，通勤车租金支出，干部就餐支出，职能部门员工厂服支出，医务室职员的工资、福利及其经费支出，其他福利支出等。
5.1.3、奖金准备金：按工资12.5％计提
5.1.4、社保费：公司为员工缴纳社会保险支出（厦门户口按
元/人.月计提、非厦门户口按
元/人.月计提）。 5.1.5、工会经费：按公司全体职工工资总额2%提取并拨付给工会的经费（按工会开据的《工会经费拨缴款专用收据》所列的金额）。 5.1.
6、办公费：各职能管理部门耗用的办公用品（笔、墨、纸、文件夹、订书机、计算器等），饮用水，卫生用纸，复印费，公章费，外购报表、发票、合同、凭证，500元以下的办公家具用具及其耗材（如办公桌、锁、管理看板）、电话机、饮水机，考勤卡，非书刊资料费、印刷品，桌牌，卫生间办公室清洁用品，电脑耗材及配件，电脑设备维修费等与办公相关的一切直接费用。
5.1.7、差旅费：因公到外地出差（招聘、培训、与会除外）发生的费用，包括交通费、住宿费、补贴、签证费等费用。
5.1.8、市内交通费：因公到市内发生的市内巴士费，的士费，公共汽车费等。5.1.
9、汽车费用：职能部门因使用公司车辆发生的停车费、洗车费、过路过桥费、车辆通行费、耗油费以及应分摊的车辆维修费、运输管理费、车辆牌照费、养路费、年检费、车辆配件及其他车用耗材、司机和车队队长工资等与汽车相关的费用，机动车辆保险不在“保险费”科目下反映。
5.1.10、水费：职能部门（非生产用）发生的水费支出。5.1.
11、电费：职能部门（非生产用）发生的电费支出。
5.1.
12、折旧费：管理部门使用的固定资产包括房屋、办公等非生产设备计提的折旧。5.1.
13、租金：职能部门使用的办公楼租金支出。
5.1.
14、电话费：公司集团电话费，固定电话费及手机费，允许报销的私人话费。5.1.
15、邮电费：邮寄费、快递费、邮电手续费、网络宽带费、网络域名费、网络企业邮局续费、对讲机频道占用费及其他与邮政、电信、网络有关的费用。5.1.
16、保险费：以企业财产、员工身体、产品质量、信誉为标的投保所发生的保费支出，具体包括，一般机动车辆保险、企业财产保险、人身意外伤害险、产品质量保险等。
5.1.
17、会务费：参加党政机关、社会团体和教、科、文、卫、体育等组织举办的支付给主办单位的费用以及公司举办的在筹备、召开、闭幕过程中发生的餐费、饮料费、资料费、交通费、场地费等支出。
5.1.
18、培训费：讲师授课费、教官军训费、管理人员外出学习受训费、外请培训师开支、其他具有培训性质的费用。。 5.1.
19、咨询费：信息咨询费，业务咨询费，顾问费（如顾问交通费、顾问的工资）5.1.20、招待费：接待客人用饮料、礼品、就餐及其他与招待客人有关的费用。5.1.
21、宣传费：在通过公司内外媒体报道公司新闻信息、宣传公司企业文化、树立企业形象过程中所发生的相关支出，内部发行报刊支出，以及发放印有企业标志的礼品、纪念品、宣传画等支出。5.1.
22、招聘费：人力资源部在人员招聘过程中发生的费用，包括人才市场摊位费，招聘人员交通费、餐费，招聘广告费、宣传费，海报费，给予面试人员承诺的费用（如面试交通费等），外地招聘差旅费，其他与人员招聘有关的费用。
5.1.
23、装修费：公司房屋装修、改建、扩建、拆建等不足于增加固定资产原值或不应列入长期待摊费用的开支，办公室安装的照明、通风设备，室内置花，地毯、窗帘、挂钟等布置，总务部修缮组厂房维修方面修缮耗材，其他属装修范围内的开支。
5.1.
24、书报费：公司图书室书籍、杂志、报刊报纸。
5.1.
25、税金：车船使用税、房产税、印花税、土地使用税等。
5.1.
26、无形资产摊销：指专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术、软件等无形资产的摊销。5.1.
27、长期资产摊销：当月长期待摊费用应摊销金额。
5.1.
28、试检费：包括仪器仪表的送检费，原材料、半成品试验、检验、化学成份分析费，各种计量工具的检定费等。产品整机认证费不在此科目内反映（比如：“GS”认证，“ISTA”认证，“CE”认证，“无毒测试”）。
5.1.
29、其他：查帐、验资、资产评估费，合同公证费，物业管理费，拜拜费，人事代理费，税务代理费，诉讼费、离职赔偿金、环保排污费、厂区绿化费、劳保用品费、金牌服务费、ISO质量体系证费及其他不属于以上管理费用的费用。5.2、“制造费用”各明细定义：
5.2.1、工资、福利：包括下列职工发生的工资及福利：制造部门课长及课长以下的管理干部、管理职员、技术职员以及其他生产辅助人员，资材部课长及课长以下的管理干部、仓管员、物料员、搬运工，设备动力课课长及课长以下的管理干部、管理职员、技术职员等。
5.2.2、奖金准备金：按工资12.5％计提。
5.2.3、办公费：制造部、资材部、设备动课耗用的办公用品（笔、墨、纸、文件夹、订书机、计算器等），饮用水，卫生用纸，复印费，公章费，500元以下的办公家具用具及其耗材（如办公桌锁）、电话机、饮水机，考勤卡，非书刊资料费、印刷品，桌牌，卫生间、办公室清洁用品，电脑耗材及配件，电脑设备维修费等与办公相关的一切直接费用。
5.2.4、物料消耗：生产耗用的辅助性材料（常耗品）、劳保用品、化工用料、前处理用液
5.2.4.1、辅助性用料：生产部门耗用的不构成产品实体的消耗性物料等。5.2.4.
2、劳保用品：指基本生产车间所发生的各种劳动保护用品，如不构成固定资产的安全装置、卫生设备、口罩、雨具、通风设备、工作服、工作鞋、工作帽、工作手套、工作围裙、工作袖套、平光眼镜、护目罩等劳动保护用品，以及夏季清凉饮料、饮用水等费用。防锈油、汽柴油、液化气等，
5.2.5、低值易耗品：生产用价值在2000元以下的工量具、设备配件费用。工具有：加工工具、测量工具、运输工具、包装防护工具如物料框。
5.2.6、模夹具费用：生产用的模具、夹具，检具的当月应分摊费用，包括自制、外购模夹具检具、模夹具维修费用。
5.2.7、水费：当月制造部门耗用的水费，包括生产、办公耗用。5.2.
8、电费：当月制造部门耗用的电费，包括生产、办公耗用。
5.2.9、维修费：生产设备维修费用及日常设备保养费用，包括维修用料、维修用工、外修费用。
5.2.10、厂房租金：当月生产和仓储用厂房的租金支出。
5.2.
11、长期费用摊销：属于制造费用范畴的、应由当月承担的、需分期摊销的费用。如厂房装修费用摊销等。
5.2.
12、折旧费：生产用固定资产、融资租用固定资产、经营租出固定资产、自建厂房的折旧。
5.2.
13、材料相关费用：当月发生的材料运输费用，提货费，进口材料的进口杂费以及其他与购买材料相关的零星费用。
5.2.
14、其它：行车、叉车、电梯职业安全检测费，压力容器检测费等其他属于制造费用范畴的，无法归入上述费用的制造费用。
“研发费用”明细定义： 5.3、5.3.
1、工资：研发中心、生技中心IE课、生技中心工装部设计课的工资支出（不包括工装课为生产部门加工模夹具发生的工资）。
5.3.2、福利费：工作服、医疗保险、生育保险（厦门户口按
元/人.月、非厦门户口按
元计提）等支出。
5.3.3、奖金准备金：按工资的12.5％计提
5.3.5、社保费：公司为员工支付“三金”支出（厦门户口按
元/人.月计提、非厦门户口按
元/人.月计提）。
5.2.4.3、化学用品：油漆、自动喷漆、油墨、皂化油、润滑油、酒精、香蕉水、
，饮用水，卫5.3.6、办公费：办公用品（笔、墨、纸、文件夹、订书机、计算器等）生用纸，传真复印费，公章费，合同、（如500元以下的办公家具用具及其耗材办公桌锁）、电话机、饮水机，考勤卡，非书刊资料费、印刷品，桌牌，卫生间办公室清 洁用品，电脑耗材及配件，电脑设备维修费等与办公相关的一切直接费用
5.3.7、差旅费：因公到外地出差发生的费用，包括车费、补贴、签证费等。5.3.
8、市内交通费：因公到市内发生的市内巴士费，的士费，公共汽车费。5.3.9、汽车费用：因使用公司车辆分摊的费用。
5.3.10、电话费：公司电话及手机费，公司允许报销的私人话费。5.3.
11、水
费：办公用水。 5.3.
12、电
费：办公用电。
5.3.
13、培训费：参加非公司内部举办的培训发生的支出。5.3.
14、资料费：购卖各类工具书、期刊、报纸发生的支出。5.3.
15、样品费：为打样发生的人工费、材料费及制造费用。
5.3.
16、招待费：接待客人用饮料、礼品、客人就餐及其他与招待客人有关的费用。5.3.
17、专利费：申请专利发生的支出。5.3.
18、认证费：办理各项认证发生的支出。
5.3.
19、试检费：包括工艺试验费，原材料、半成品试验、检验费等。5.3.20、试生产费用：
5.3.
21、折旧费：研发设备折旧，办公楼、样品车间生产设备折旧 5.3.
22、房租：研发机构外租办公场所租金。
5.3.
23、其他：属于研发费用范畴的，无法归入上述费用的费用。“销售费用”明细定义： 5.4、5.4.
1、工资：国际业务部、中国业务部发生的工资支出。5.4.2、奖金准备金：按工资的12.5％计提
，饮用水，卫5.4.4、办公费：办公用品（笔、墨、纸、文件夹、订书机、计算器等）生用纸，传真复印费，公章费，合同、（如500元以下的办公家具用具及其耗材办公桌锁）、电话机、饮水机，考勤卡，非书刊资料费、印刷品，桌牌，卫生间办公室清洁用品，电脑耗材及配件，电脑设备维修费等与办公相关的一切直接费用。
5.4.5、差旅费：因公到外地出差（招聘、培训、与会除外）发生的费用。5.4.
6、市内交通费：因公外出发生的市内巴士费，的士费，公共汽车费。5.4.7、汽车费用：因使用公司车辆分摊的费用。
5.4.8、广告费：为促销公司产品，通过经工商部门批准的专门机构制作，在一定媒体上传插，已实际支付并取得相应发票（专用发票）的费用。
5.4.9、展览费：参加各类展览会发生费用。
5.4.10、电话费：公司电话及手机费，公司允许报销的私人话费。
5.4.
11、报关费：进出口杂费支出，具体包括进口柜卫生费、拖车费、检验费、申办手册费、单证费、港杂费、ORC、报关费、码头费、产地证费等。
5.4.
12、邮电费：邮寄费、快递费、邮电手续费及其他与邮政、电信有关的费用。5.4.
13、运费装卸费： 因销售产品发生的运输费用。
5.4.
14、办事处费用：办事处发生的工资、房租、水电、差旅等支出。
5.4.
15、招待费：接待客人用饮料、礼品、客人就餐及其他与招待客人有关的费用。5.4.
16、佣金：按佣金协议付给支付客户的佣金
5.4.
17、宣传费：为促销，未通过媒体的广告性支出，包括对外发放宣传品，业务宣传资料等。5.4.
18、安装费：健身器材的安装调试费用，包括安装基础材料费、人工、因安装发生的差旅费等。
5.4.
19、保险费： 5.4.
19、售后服务费：
5.4.
19、其他：属于销售费用范畴的，无法归入上述费用的费用。
第19篇：联合小学预算说明
联合小学学校2018年预算说明
一、学校基本情况：
联合小学是一所 镇直完小，现有教职工 21人，退休教职工 34 人。现有学生154人，其中寄宿生80 人。2018年拟聘用临时工 4人，预计2018年招收幼儿130名。
二、上年结余：1733.97元
三、预计2018年总收入：224700元
1、2018年财拨公用经费：110700元（小学615/人，中学815/人，200/住宿）
2、预计2018年非税收入：114000元
其中：（1）幼儿保教费：108000 元
（2）小店承包费：6000 元
四、学校历年债务：119210元
1、维修材料费：15470元
2、周转房:55000元
3、幼儿园改造工程款：32000元
4、绿化费：1800元
5、广告宣传费：2780元
6、教学楼押金：10000元
7、历史性欠款：2160元
五、预计2018年总支出：226400元
（1）日常公用支出：141700元
①办公用品用具费：20400.00 ②报刊杂志费：6500.00 ③打字复印资料费：1000.00 ④教师教学教辅用品费：5500.00 ⑤手续费： ⑥水费：5000.00 ⑦电费：22000.00 ⑧电话费：
⑨网络费：6000.00 ⑩安保费：2000.00 11校园保洁费：3000.00 ○12校园绿化费：2400.00 ○13差旅费：3500.00 ○14办公设备维修费：2600.00 ○15房屋建筑维修费：1500.00 ○16公共设施维修费：8000.00 ○17 培训费：1000.00 ○18公务招待费： ○19实验耗材费： ○20体育耗材费： ○21劳务费：1200.00 ○22工会经费：1000.00 ○23慰问病人费：600.00 ○24过节物资费：15000.00 ○25教师体检费：24500.00 ○26租车费： ○27宣传费：3000.00 ○28校园保险费：2500.00 ○29学生活动费： 2000.00 ○30其他费用： 1500.00 ○（2）其他资本性支出：3500元
①办公设备购置： ②专用设备购置：3500.00 ③大型维缮： ④信息网络购置： （3）人员费用支出：81200.00（非税收入列支）
①临时工工资：72000.00 ②独生子女费：7000.00 ③困难慰问费：1200.00 ④学生奖励：1000.00 ⑤其他：
以上支出重点说明：
1、学校需要购买挂式空调一台3500元。
2、年终过节物资需要资金15000元。
六、、结余：33.97元。
第20篇：部门预算情况说明
2016年部门预算情况说明
滁州市环境保护局
一、滁州市环境保护局主要职责
(一)贯彻执行国家环境保护工作方针政策和法律法规，起草相关地方性规章草案；组织编制全市环境功能区划；组织制定环境保护地方标准、基准和技术规范；组织拟定并监督实施市重点区域、重点流域污染防治规划和饮用水水源地环境保护规划；参与制定全市主体功能区划。
（二）负责重大环境问题的统筹协调和监督管理。牵头协调重大环境污染事故和生态破坏事件的调查处理，指导协调县（市）政府重大突发环境事件的应急、预警工作；协调解决有关跨区域的环境污染纠纷；统筹协调全市重点流域、区域污染防治工作。
（三）承担落实省和市减排目标的责任。组织实施排污许可证制度，组织制定主要污染物总量控制办法并监督实施；提出实施总量减排控制的污染物名称和控制指标；督查、督办、核查全市污染物减排任务完成情况；实施环境保护目标责任制、总量减排考核并公布考核结果。
（四）负责提出环境保护领域固定资产投资规模和方向、市财政性资金安排的意见，并配合有关部门做好国家和省、市级环境保护固定资产投资项目的组织实施和监督工作；参与应对气候变化工作。
（五）承担从源头上预防、控制环境污染和环境破坏的责任。受市政府委托对重大经济和技术政策、发展规划以及重大经济开发计划进行环境影响评价，对涉及环境保护的地方性规章草案提出有关环境影响方面的意见，按规定承担开发建设区域规划、建设项目环境影响评价文件的有关审查审批工作。
（六）负责环境污染防治的监督管理。组织实施大气、水体、土壤、噪声、光、恶臭、固体废物、化学品以及机动车等的污染防治工作；会同有关部门监督管理饮用水水源地环境保护工作；组织指导城镇和农村的环境综合整治工作。
（七）指导、协调、监督生态保护工作。拟定生态保护规划，组织评估生态环境质量状况，监督对生态环境有影响的自然资源开发利用活动、重要生态环境建设和生态破坏恢复工作；指导、协调、监督各种类型的自然保护区、风景名胜区、森林公园的环境保护工作；协调和监督野生动植物保护、湿地环境保护、生物多样性保护工作；协调指导农村生态环境保护，监督生物技术环境安全，承担生物物种（含遗传资源）管理相关工作。
（八）负责核安全和辐射安全的监督管理。参与核事故应急处理；负责辐射环境事故应急处理工作；监督管理核设施安全、放射源安全；监督管理核设施、核技术应用、电磁辐射、伴有放射性矿产资源开发利用中的污染防治。
（九）负责环境监测和信息发布。组织实施环境质量监测和污染源监督性监测；组织对环境质量状况进行调查评估、预测预警；组织建设和管理市环境监测网和环境信息网；建立和实行环境质量公告制度，统一发布市环境综合性报告和重大环境信息。
（十）开展环境保护科技工作。组织环境保护科学研究和技术工程示范，推动环境技术管理体系建设；参与指导和推动循环经济和环境保护产业发展。
（十一）开展环境保护省内外合作交流。组织协调有关环境保护国际条约市内履约活动，参与处理涉外环境保护事物。
（十二）组织、指导和协调环境保护宣传教育工作。开展生态文明建设和环境友好型社会建设的有关宣传教育工作；推动社会公众和社会组织参与环境保护。
（十三）协助管理县（市）环境保护部门领导班子。
（十四）承办市委、市政府交办的其他事项。
二、滁州市环境保护局概况
滁州市环境保护局由机关本级和市环境监测站、市环境监察支队、市环境信息中心、市环境保护局南谯分局、琅琊分局和开发区分局6家二级预算单位组成，其中，局本级为行政单位，其他6家二级单位为全额拨款事业单位。
三、2016年主要工作任务
按照五大发展理念，服务全市调转促，围绕落实“1235”工作任务，推动“环滁皆美”环境保护目标实现。
（一）编制环境监管“一张网”，提升环境管理能力。建立市、县（市区）、镇（街道）、村（居）四级环境监管网格体系。
（二）实施“双百行动”，保持环境执法高压态势。
（三）全面打响“三大攻坚战”，推动环境质量改善。打响大气污染防治攻坚战；打响水污染防治攻坚战；打响土壤污染防治攻坚战。
（四）落实“五项任务”，助力经济社会发展。服务全市经济调转促；融入美好滁州建设；完成年度主要污染物总量减排；强化环评审批把关；加强环境保护宣传。
四、收支预算安排情况
滁州市环境保护局2016年度可支配收入1564.01万元，其中：财政拨款安排1564.01万元。支出预算1564.01万元，收支平衡。其中：基本支出1143.39万元，用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出420.62万元，用于完成特定的工作任务等。全年预算支出按功能科目分类为：社会保障和就业支出162.31万元，占10.4%；医疗卫生支出59.71万元，占3.8%；节能环保1300.66万元，占83.2%；住房保障支出41.33万元,占2.6%；机关运行经费情况：办公费21.8万元、印刷费0.5万元、水费0.5万元、电费11.72万元、邮电费1.5万元、差旅费5万元、会议费12.86万元、培训费9.28万元、公务接待费10.36万元、工会经费4.90万元、公务车运行维护费38万元、其他交通费用0.42万元。
附件： 2 3 4 5 6 7
1、2016年部门财政拨款预算收支预算总表、2016年部门一般公共预算支出预算表、2016年部门一般公共预算基本支出预算表、2016年部门收支预算总表、2016年部门收入预算总表、2016年部门支出预算表
、2016年部门“三公经费”预算表
