勤务部门周报表范文（精选多篇）

推荐第1篇：周报表

周报表

年月日 周报表

内容

1， 工作经过

2， 工作遇到的情况

3， 工作总结

周报表年月日

推荐第2篇：业务主管周报表

销售主管周计划以及下周目标

上周总结：

拿照片回来有哪几家（详细注明是谁拿回来的）： 1.

2.

3.

4.

5.

上周试板完成有哪几家：

1.

2.

3.

4.

5.

下周工作目标：

确定价格以及推广费的有哪几家（成交）： 1.

2.

3.

4.

5

有哪些店家可以拿到照片样板的（拿板）： 1.

2.

3.

4.

5.

6

推荐第3篇：实习周报表

实习报告

摘要：

实习:顾名思义，在实践中学习。在经过一段时间的学习之后，或者说当学习告一段落的时候，我们需要了解自己的所学需要或应当如何应用在实践中。因为任何知识源于实践，归于实践。所以要付诸实践来检验所学。不停的根据实践得到的经验做出总结和计划，制定适合于自己的办事方法。

关键字：计划学习总结

一、实习时间：

2010年1月11号——2010年4月1号

二、实习地点：

广东佛山市南海区沙头镇水南莘深工业园内金富雅家具有限公司二分厂亨利美家

三、实习任务：

接任饰品主管份内工作，学习家居饰品配饰设计，了解产品，熟悉产品行情，将学到的设计理论知识运用到实践中去！增强个人应急事件的处理能力！

四、实习目的：

增加个人社会阅历，增强个人在社会上面的竞争力，了解拥有2000多人的公司成功的因素，熟知一个大企业的主要管理理念及工作思路。

五、实习要求：

养成良好的办事习惯！执行公司的理念:＂目标明、计划细、责任强、执行快、检查勤、结果清、享受快乐工作＂了解每个企业都欢迎员工的良好素养是如何养成的！

六、实习内容：

我实习的地方是佛山市南海区最大的家具有限公司——金富雅家具有限公司！

此公司是一家专业从事现代色彩板式家具研发、制造、销售的企业。公司现拥有占地面积6万平米的花园式工业园，现有员工2000多人，聚集大批高素质的管理精英和技术人才，拥有多条国际最先进的色彩家具全封闭式生产线，是目前国内最大的能为全球提供最多种个性色彩家具的企业之一。

公司以：＂时尚、品味、健康、文化＂为设计宗旨。拥有《梦幻年华》、《快乐驿站》、《木槿之恋》、《亨利美家》、《富域轩妮》五大家具品牌。产品、服务、文化决定了企业的品牌价值，目前公司销售网络已经遍布世界各主要国家和地区，拥有《中国著名品牌》、《中国彩色家具市场用户满意第一品牌》、《绿色环保产品推介证书》、《广东省家具行业诚信联盟荣誉证书》《IS09001:2000标准质量体系认证》、《广东产品质量监督检验中心检验合格》《中国太平洋保险公司承保》等各类荣誉和认证。成为了拥有自主知识产权最多的家具企业之一，并多次在中外家具展中获奖。

公司执行早班：8——12点；下午班：2——6点，8小时工作制度。每一位员工在报道，填写工作简历的时候就会收到公司印制的奖惩手册，为新进员工在公司指明了方向。在这八周的实习中，我前六周是的任务是熟悉配饰设计该熟悉的每一个元素，包括跟着师哥摆工厂

近千平米展厅的饰品，和东莞1个星期展会的展馆。最后的工作就是开始自己学习做饰品配饰方案，解决每一个遇到的问题。学习与同事合作，与客户沟通，与领导协商的做事方法。深刻的体会到公司：＂结果第一，理由第二，用于承担责任＂这理念的深刻含义。这不仅仅是出色完成工作的原则，更是成为一个成功人士应该执行的理念！

前五周：第一天，金富雅二分厂亨利美家的营销经理杨经理引见了我，他先给我未来的工作做了大致的介绍，然后向我介绍了同办公室的几位合作伙伴。然后将我交接给我的设计主管尹樟明老师，让他给我的工作范围确定了一个范畴！

人要在不停的总结，计划中才能得到成长，这几个星期的学习让我学到了很多很多东西，也发现了很多不足，以及个人做的一个解决方案。为此我做了一个总结：

首先，公司饰品的循环速度实在太慢太慢，08年8月的展厅饰品配饰一直沿用到2010年3月。结合市场实际情况，饰品流行动态必然会有推陈出新的节奏，人对饰品的审美也会根据这种动态而发生改变。而亨利却很少考虑这种动态发展。配饰如果没有跟上市场饰品更替节奏，这很容易让业内人士对亨利产生审美疲乏！无论是古典家具还是后现代家具，配饰设计都需要不断输入新的饰品血液才能更完美的营造合适的家居氛围。这才能给给新、老经销商信心，才能更体现出亨利高档家具的配饰水准。

其次，公司在对饰品的认知上犯了一些目标不明确的错误！深色家具的三维空间为什么看起来总比白色家具的三维空间更显得高档，首先取决于家具的本色，在色彩学中，金，银，黑，白，灰是永恒的经典颜色，这一定论是由历史文化积淀下来的。深色能吞噬其他的颜色，它是使空间平稳、和谐的重要颜色。色彩偏深的家具只要和饰品风格相协调，就最不容易被配饰影响，就如人类着装，深色系的服装最不容易冲突。而白色则相反，一个完整的白色家具空间，就如一张白纸，任何一种色彩都能影响这种家居的效果和氛围。理论上白色店的氛围营造比深色店更难掌握，而公司的以往配饰方案却是将深色系淘汰的饰品放置到白色店中。这一做法会导致白色店氛围难以逃脱“俗”的命运，个人建议：在白色店的配饰上多运用饰品与家具的材质对比来完善家居的高档氛围。现在A5仿古白系列被重视起来，它的配饰方案也该得到重视。

饰品在家居行业中存在的目的就是衬托家具，营造合适的家居氛围。然而这种高档风格的氛围也是有时局性的。人的审美会受到家具时尚潮流的影响而提升对高档家具的看法。就如家具，不同时期人的审美需求不同而市场不同。对高档家具的氛围诠释也需要根据市场不断调整。只有不断调整才能发展的更好。

饰品配饰方案是多样性的，是丰富的。亨利不仅要将自己家居氛围营造的非常高档，也要将这种高档氛围丰富起来。如果能达到档次高贵，风格丰富不仅能让亨利美家在同行中更加具备优势，还能提升发展空间。又能拓展亨利的高端消费群体。

就现在饰品部实际情况而言，总结仓库滞留饰品情况，就是因为饰品循环的节奏太快，实验性的配饰方案还没有确定通过，就增大采购量而导致被市场淘汰的饰品积压，不仅增大了库存压力，而且这些饰品给新店配饰降低了档次。应该杜绝实验性的配饰方案，甚至配饰设计者采购回来的饰品没有事先实验就直接在新店中运用，这种不讲究结果的配饰方案必须杜绝！实验性配饰方案必须在开新店前解决！要对每一个新店的店面形象负责！在新款家具采样出来的同时，就必须跟随有新的饰品配饰方案。

针对老店店面形象维修采取的相对解决方案：配饰设计者需要在相对固定的饰品种类，数量中不仅将原有形象还原，还要能够在维持档次的基础上调整饰品位置，整合风格。不能让老店的形象太过刻板，通过配饰设计方案再造，努力达到老店店面形象焕新。这样既能节省经销商的物力，又能维持亨利美家品牌形象，还能让高端消费者有兴趣继续光临，重新认

识亨利美家。

后两周：努力去将自己总结的内容做相应的规划去解决一些大家都知道，一直存在的问题，努力去将这份工作完善，用实际行动去证明自己的能力！我相信你，没有做不好的，只有没有去努力的！当遇到一些自己没有遇到过的问题，身边总会有老师教我如何处理，自己也根据这些处理方案不断做出总结，定时期的做计划！

七、实习感想：

我觉得满足的是我学到了工作的一种方法！这种方法不仅仅是对现在，它对我的未来，我的人生都会产生一定的影响！不断的总结，不断将自己的工作细化，不断的将自己的现状归零，做出总结和规划！

荷马史诗《奥德赛》中有一句至理名言：\"没有比漫无目的地徘徊更令人无法忍受的了。\"毕业后这5年里的迷茫，会造成10年后的恐慌，20年后的挣扎，甚至一辈子的平庸。如果不能在毕业这5年尽快冲出困惑、走出迷雾，我们实在是无颜面对10年后、20年后的自己。毕业这5年里，我们既有很多的不确定，也有很多的可能性。所以我们要加油！

要学会如何沉淀自己，从这份工作中汲取到有价值的营养，厚积薄发。千里之行，始于足下，只要出发，就有希望到达终点。抱着一种不断学习的心态，不断的做总结，不断的规划自己的未来！同时也要阻止自己对学习松懈下来，现在虽然说有一份稳定的工作，有了稳定的薪资，但是不代表以后就一直能够稳定下来。还是要不断的学习，不断的磨练自己，就像每颗珍珠原本都是一粒沙子，但并不是每一粒沙子都能成为一颗珍珠。想要卓尔不群，就要有鹤立鸡群的资本。忍受不了打击和挫折，承受不住忽视和平淡，就很难达到辉煌。年轻人要想让自己得到重用，取得成功，就必须把自己从一粒沙子变成一颗价值连城的珍珠，两个月的工作期以来，我不断受到困难的考验！包括也会有些挫折，但是我不怕，我觉得，正是由于挫折的存在，才让我成长，才让我现在学到了一种人生的态度！现在进入社会大学，有很多很多需要自己去学习，这种考核将决定着自己人生的成功与否！

以后的时间里，我会不断的充实自己，努力学习，不断做总结，不断给自己新的计划！努力完成自己的人生~~~

毕业实习考察报告

摘要：本文是对国际服装市场、服装表现手法进行的考察举例，包括表现服装配件手法、

视觉感受、服装风格变化，进行对比分析。并对各大国际时装走秀的服装进行取例、整合。

关键词：配件手法视觉感受风格变化

一、实习时间：

2010年1月11号——2010年4月1号

二、实习地点：

广东佛山市南海区沙头镇水南莘深工业园内金富雅家具有限公司二分厂亨利美家

三、考察内容：

考察服装配件对服装的影响!配饰是对一套服装进行补充的物品，例如帽子、包、珠宝盒袖扣。配件可给一个平淡的外观增加闪光点和有趣的细节，并且可以使一套服装在不同的场合表现出不同的效果。

考察不同风格的视觉感受！例如娃娃风格（Baby Doll）和妇女上衣，或是白棉布和棉缎之间的不同。服装的表达有着各种各样的视觉形式，包括蒙太奇、抽象派美术、隐喻、修辞和并排组合。所有这些，甚至更多形式，多能造成不同的视觉感受!

服装设计是一门持续演变的学科。服装在款式上不断的变化，时代精神和面料对服装发展的影响，以及随着技术的不断提高，它们对社会的品味和影响会给服装带来怎样的变化。例如：在20世纪，后现代主义风格出现，此种风格的服装与我们经常穿着的传统服装不同，衣服外面的缝看起来像没处理一样。然而，好多设计师更热衷于回归以前的更优雅的形式，塑造更精致和柔和的外观。

调查如下：

1、服装配件手法

很多国际知名品牌服装都很在细节方面运用到贝德兰(Badla)，它是一种印度刺绣的形式，用精致的金属丝来装饰服装，头巾、鞋、腰带以及其他东西（将金属丝嵌在面料里面并且用锤子敲平）。贝德兰常被用做刺绣或其他形式，从而增加一件物品的丰富度。

珠饰（Beadwork）,是不少服装设计者青睐的一种服装表现手法。它就是将珠子固定在面料上，用做装饰或其他目的。珠饰可以装饰面料表面，也可以织成面料。

不同的配件表现手法都会有不同的效果。如果运用就需要设计师的安排了。

2、视觉感受

视觉感受的前提都会有一种艺术导向(Art Direction)，是为服装系列、服装秀或宣传照的展示而创造视觉概念、外观和感觉，无论是为了广告活动还是杂志推广。艺术导向就包括了一种情绪或一个故事的生成，观众可以通过此种方式接受和理解要向他们表达的主题故事。例如有一种艺术导向就是选取一天中一个人的多种简单却具有代表性的时刻，从而引导观众确定关于他的性格的一些特定的东西！

不同的面料表现手法会造成不同的视觉感受。例如模板印花（Block Printing）,它是一种纺织印花方法，将图案通过压力印到一块可用油墨染色的木板上。模板印花通过常用手工操作，已经备采用了几个世纪。将设计图案通过切割、雕刻或蚀刻到木板上，典型的材质有黄杨、柠檬、冬青、枫树、平木或是梨木。“铜包皮”——放置于木板表面的黄铜或红铜的细丝，可用制作出精致的细节。模板印花常用在织物表面，以水平或垂直的方向形成重复的印花。尽管模板生产过程缓慢，但它可以生成更具有创造性的花纹，这种视觉感受是其他途径是达不到的。

为了造成特殊的视觉感受，给消费者留下深刻的印象。不少设计者会运用到一种展示手段——滑稽表演（Burlesque），这是一种讽刺艺术、表演艺术和包含性文化的成人娱乐的

混合。滑稽表演者组合了精心的设置、音乐和浪漫的灯光，以及穿着小型的、色彩艳丽的服装，强调女性形体。这些服装有时会用披肩、手套、长袍、长围巾、鞋子和乳贴进行搭配。滑稽表演现在不仅只是用来给男士欣赏，也被认为是一种给予女性力量的途径。国际时尚达人Lady GaGa在任何场合都会运用到此种表现手法，也确实给了世人不同寻常的视觉感受。

3、服装风格变化

近几年掀起的波西米亚（Bohemian）就是一种源于波西米亚和印度文化的服装风格，其特征是服装色彩艳丽，线条流畅。该词来源于法语单词bohemien,意思是指来自于欧洲波西米亚地区的吉普赛人的群体。如今，波西米亚则用来指一些在生活和艺术中脱离传统的人，在波西米亚时装中反映出来的是：外表缺少裁剪，颜色材质多层混搭，以及用名族风格的珠宝加以装饰的乡村短裙、束腰外衣和便鞋。

朋克风，一种让大家都觉得难以接受的风格，其隐喻的应用了解构方法。解构是对服装解构的探索。服装设计师维维恩·韦思特伍德（Vivi-enne Westwood）是朋克风格的先锋，此风格是解构在服装中的早期体现。这种倾向表现了一种不愿遵守规则或接受常规的穿衣方式。在20世纪80年代早期，约翰·加里亚诺（Jonh..Galliano）的作品里有一件夹克，穿着时领口向下、里面向外。解构服装在当代继续流行，它们采用了时尚的、磨损的或撕裂的面料以及磨边等诸多元素。

广州，是一个多元文化交接的地方。如果经常流动在繁华街头，不难捕捉到一些原创，富有设计含量的服装。如果经常出没在国际性展会或者展馆内。你总会有一些收获！在一些国际性大商场，每一个艺术性橱窗都能让你收获颇多。

推荐第4篇：部门决算报表注意事项

2015年部门决算报表注意事项

一、报表编报范围

部门决算编制范围包括列入2015年度部门预算编制范围的行政事业单位、企业和企业集团，具体包括：各级党政机关、事业单位和社会团体，纳入部门预算编报范围的企业和企业集团。注意：一本预算对应一本决算，即谁编预算谁报决算。未纳入部门预算的单位、下属企业不编报本套决算。

二、报表编报内容、口径

按照决算综合反映预算执行情况的要求，本套决算编报内容包括预算单位的全部收支情况，编报口径与单位预算衔接一致。本套决算收支报表均不包括偿还性资金。

三、报表核对要求

1、各预算单位年终应与国库科核对财政拨款数，决算收入数以国库科提供的预算内拨款和财政专户核拨数为准，并按相应的款项填报决算，请各单位于2016年1月7日开始到国库科（803房间）领取打印的对账单，养老保险、医疗保险、工会经费、残疾人就业保障金与决算明细对账单一同发放。

2、涉及非税收入的单位，年终要与非税收入管理科核对上缴数，但已缴国库数以国库对账单为准填报相应的决算报表，如核对发现有科目错误及时沟通并进行纠正。

3、政府采购情况表填报时，需将本单位2015年政府采购情况汇总后，先与办理采购业务的政府采购中心信息科或采购代理机构进行核对，数据一致后才能填报。这张表已纳入决算公开范围，所填数据要求与政府采购系统的“政府采购资金情况表”数据保持一致。

4、基本数字表、机构人员表中的“编制人数”要以市编办批准的机构人员编制数为准，财政审核时将与编制管理部门核对。

四、审核结果出错说明

1、表内及表间审核，不应出现基本平衡公式报错信息（报错公式表现为红色）；逻辑性公式和核实性公式审核报错，按照有错调整，无错保留的原则处理，要求必须进行文字说明，右键单击报错公式，在弹出的菜单中

1 点击“出错说明编辑”，如实填写出错说明，说明要清晰准确，不能答非所问。

2、报表公式审核无误后，执行查询模版审核，点击主页面“查询”，弹出“横向过录表查询”窗口，按照查询模板逐项进行审核，对列示信息进行分析审核，按照有错调整，无错保留的原则，对保留内容必须进行文字说明，说明文字通过word文档编辑后粘贴到“上报文档”。

3、审核模版“其他资本支出与固定资产增加对应查询”，各单位务必查询审核，数据有差异的，需作出说明。

五、上年数据提取

1、将2014年度和2015年度部门决算软件安装在同一根目录下。

2、启动2014年软件，将财政返还的2014年度部门决算数据装入2014年报表软件系统后，关闭系统（没有2014年省返还数据的单位，请到市财政局国库科803房间拷取）。

3、启动2015年部门决算软件进行上年数据提取，先点击“高级”项下“关联任务定义”，对上年数据路径及对应数据库进行选择维护；然后点击“录入”项下“封面代码提取”，点“提取”选择单位提取封面信息，提取成功点击“关闭”后，按照界面提示内容继续提取上年数据。最后对已提取成功的封面信息以及有上年数据的报表进行审核修改维护。

六、要点提示

1、单位通常应有基本支出和项目支出。基本支出只是保障机构正常运转费用，项目支出体现出机构的工作职能。通常情况下，一个单位不能只维持机构运转而没有工作职能。单位预算中的“专项公用经费”、“专项项目经费”都是为体现单位职能而设置的。如果单位确无项目支出，审核时需作出说明。

2、基本支出明细表中除工资福利、商品服务、补助和其他资本性支出中的部分项目外，其他经济分类指标一般为零，如有预算单位填报对企事业单位的补贴、赠与、贷款转贷及产权参股、其他支出，应详细说明原因。

3、如果一级预算单位在报表中填列了“附属单位上缴收入”、“对附属单位补助支出”，那么对应的二级预算单位报表中就要有“上缴上级支出”、“上级补助收入”，并且在上报决算时，一级预算单位必须把对应项抵销掉。

2 如果无法抵销，则以上4个科目无金额。

4、财政收回以前结转结余额度后，预算单位需调减年初结转结余，并将调减情况填报在CS01年初结转和结余调整情况表中，各单位帐目随之调整。CS01年初结转和结余调整情况表和CS02资产负债简表年初数变动情况表，各单位根据自身填报。若年初结转结余、资产负责简表年初数据无变动，则这两个表不必填。自动提取上年数据的，点“删表”键把相关数据删除即可。CS03表必填，本年数据和上年数据均可自动提取，增减原因需一一说明，说明字数不能太少，否则报错。

5、行政单位收回本年度已列为经费支出的款项，冲减当年的经费支出；收回以前年度已经列为经费支出的款项，增加上年结余，不得冲减当年经费支出。事业单位参照执行。

6、Z01表和Z02表中的“年初预算数”以财政部门批复的预算文本中列明的数值为准。“调整预算数”以政府财政管理信息系统中“指标帐查询”-“调整预算数”为准（填报Z02表可按资金性质筛选“一般公共预算”）。

7、基本数字表、机构人员表中填报时，已转社保开支的退休人员不包括在本单位人员内。机构人员情况表，“其他人员”人数不要落填。“其他人员”指单位人事部门管理的聘用期1年以上的编制外聘用人员，不包括工勤编制人员和临时工。年末单位实有人数以2015年12月工资发放人员、12底社保中心退休人员数为准。如“其他工资福利支出”中包括支付临时工和长聘人员的金额，需在填报说明中说明人员开支标准、依据及人数。

8、收入情况表是把本年收入按支出的口径填到相应项目中，总数应和07表收入数一致。结转结余资金根据单位情况，填到合适的项目即可。

9、“被装购置费”反映法院、检察院、政府各部门以及军队（武警）的被装购置支出。医院、学校等单位购买的专用服装等，不应记入“被装购置费”科目，而应记“专用材料费”科目。

10、报表中涉及“项目代码”、“项目类别”和“打捆标识”指标的，统一填写“000”。

11、“三公”经费支出相关实物量是指单位用一般公共预算财政拨款开支费用因公出国（境）团组及人次、公务用车购置数及保有量、公务接待批次及人次等，具体包括：因公出国（境）团组数应填报单位本年度因公

3 组团的出国（境）团组数，不包含参加其他单位组团的出国（境）团组数；因公出国（境）人次应填报单位本年度因公出国（境）累计人次，包括本单位组团和参加其他单位组团的出国（境）人次。公车购置数应填报单位本年度支付公车购置费用，并列入本单位固定资产账的车辆数；公务用车保有量应填报单位年末固定资产登记入车辆数。公务接待批次应分别填报单位本年度国内及国（境）外公务接待累计批次及累计人次。

12、填写封面时，财务负责人与填表人姓名后面请填写上手机号，方便联系。

13、凡涉及2016年机构合并、单位编码变更的预算单位，于2016年1月10日前到代理银行办理相关变更手续，并及时通知国库科，以便于2015年剩余额度下达。

七、报表上报审核时间要求

部门决算财政内部审核程序：国库科牵头组织部署部门决算工作，负责安排部门决算总体步骤，讲解决算报表内容，以及决算数据技术性审核，全市数据的汇总上报，撰写填报说明和决算分析等，并向各部门预算主管科提供公共财政预算、政府性基金、预算外拨款及非税收入征缴情况对账单；各部门预算主管科负责在规定的时间内，对所分管的预算单位的部门决算进行收集、对账、基础审核，保证部门决算无基本错误后，由部门预算主管科的主审人员将电子数据传送给国库科；国库科进行最终审核把关。

各单位对决算报表数据审核无误后，将决算报表电子数据（使用U盘）报送财政主管业务科室进行初审，经财政主管科室审核通过后将电子数据送交国库科审核。财政各业务主管科集中审核决算报表时间确定为2016年1月12日-19日（不含周末），要求各预算单位严格按照规定的时限到市财政局报表。

八、部门决算报表软件及用户手册、参数更新等下载地址

1、市财政局部门决算专用邮箱：qhdbmjs@163.com 登陆密码：3211920；“文件中心”栏目。

2、秦皇岛国库科qq群：258152825。决算信息将通过qq群发布，请实名加入、及时关注、相互转告。

2015年12月23日

4

推荐第5篇：周、月工作总结报表

长春银基重工装备有限公司

周工作总结报表

备注：

1、工作内容及安排由各部门负责人填写。

2、每周一例会后将本周报表提交至办公室。

月工作总结报表

月工作计划报表

第一页

推荐第6篇：部门决算报表编制说明

2014年度部门决算报表编制说明

一、编报范围

（一）单位范围：本套决算编报范围包括列入2014年度部门预算编报范围的行政事业单位、企业和企业集团；未实行部门预算的地区，按行政事业单位预算范围编报本套决算。具体包括：各级国家机关、政党组织、事业单位和社会团体，纳入部门预算编报范围的企业和企业集团。未纳入部门预算编报范围的单位，不需向财政部门报送部门决算报表。

解放军、武警部队决算不纳入本套决算编报范围，其决算布置文件另行下发。

（二）资金范围：本套决算编报内容包括预算单位的全部收支情况，编报口径与单位预算衔接一致。财政部门拨付未纳入部门预算编报范围单位的资金，不需编报本套决算。 返回

二、填报口径

（一）本套决算收支报表均不包括偿还性资金。

（二）本套决算中“基本建设类资金”指单位按照《基本建设财务管理规定》管理的资金，根据单位基建账并入会计“大账”后相关数据填报（未实行基建并账的单位，参照有关会计制度并账要求填报）。其中：财决05至05－2表、财决08至08－2表中“基本建设支出”和财决1 06－2表中“基本建设支出拨款”指由本级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮所发生的公共预算财政拨款收支，不包括政府性基金、财政专户管理资金以及各类拼盘自筹资金等。

（三）本套决算中央部门财政拨款结转和结余资金填报口径应符合《财政部关于印发〈中央部门财政拨款结转和结余资金管理办法〉的通知》（财预〔2010〕7号）的规定。地方单位按照各省财政部门有关规定填报，并予以说明。

（四）本套决算中“财政专户管理资金”是指按照《财政部 中国人民银行关于将按预算外资金管理的全国性及中央部门和单位行政事业性收费纳入预算管理的通知》（财预〔2009〕79号）和《财政部关于将按预算外资金管理的收入纳入预算管理的通知》（财预〔2010〕88号）及其他有关文件规定，在财政专户实行“收支两条线”管理并核拨给单位的教育收费等资金。

（五）纳入本套决算编制范围的单位，参照“会计科目与部门决算报表对应关系表”设定的口径填报本套决算。

（六）执行《行政单位会计制度》、《科学事业单位会计制度》、《中小学校会计制度》、《高等学校会计制度》、《彩票机构会计制度》的单位，2014年新旧会计制度转换后，财决0

2、0

7、0

9、12表等相关报表年初数按新制度口径填报。返回

三、录入级次

2

（一）纳入本套决算编报范围、独立编报预算的单位，都应作为独立核算机构逐户编制和录入本套决算。

（二）县级以下（含县级）不具备分户录入条件的预算单位，可以汇总录入本套报表。县级预算单位原则上应分户录入到二级预算单位。乡镇级预算单位原则上应分户录入到一级预算单位，也可按乡镇汇总录入，两种录入方式由各省（自治区、直辖市、计划单列市）统一规定。

（三）预算单位应按照财务管理关系或单位预算级次，逐级汇总建立决算数据的树形结构。树形结构应规范、清晰。地方财政部门应按行政区划建立汇总节点。 返回

四、填报要求

（一）一级预算单位应对部门本级、所属单位和本级代编决算报表进行审核、汇总，并对有关收入支出重复汇总数进行剔除。其中，“上级补助收入”科目应与“对附属单位补助支出”科目进行对冲，“附属单位上缴收入”科目应与“上缴上级支出”科目进行对冲。

（二）一级预算单位拨给企业和其他不属于本套报表编报范围单位的财政拨款，可由拨款单位根据用款单位经费使用情况代编决算，填报有关经费表。代编报表的具体填报方法如下：

1．报表封面信息中“单位基本性质”按用款单位实际情况填列；“单位执行会计制度”选择“其他”填列；“报表类型”选择“经费差额表”填列；其他项目标识全部按单位实际情况填列。

3 2．表中内容按支出功能分类科目划分，需要按项目填列的要逐项填列。

3．代编经费报表的单位原则上仅限于一级预算单位，各级财政部门不得使用“经费差额表”。

（三）中央和地方预算单位收到非本级财政部门的经费拨款，如单位已纳入所在地区部门预算编报范围，则应使用“经费差额表”向拨出款项的财政部门编报有关经费报表，包括财决01表至财决11表等。按单位整体情况反映的报表，如“资产负债简表”（财决12表）、“基本数字表”（财决附03表）和“机构人员情况表”（财决附04表）等，原则上仅按预算管理关系报送，但实际由非本级财政部门负担人员经费的，财决附03表中人员情况应按经费比例或实际负担人数拆分报送。如单位未纳入所在地区部门预算编报范围，则不需编报本套决算。

（四）一级预算单位和各级财政部门汇总本套决算时应进行单位户数核对，检查新报因素和上年代码填报是否正确。

（五）一级预算单位和各级财政部门汇总本套决算时应进行枚举字典检查，检查部门标识代码等封面信息以及填列的各类政府收支分类科目是否符合规范。

（六）本套决算审核公式分为基本平衡公式、逻辑性公式和核实性公式三种类型。

1．基本平衡公式：用于审核表内平衡关系。软件中报错公式表现为红色，报错单元格表现为红色。应保持公式审核全部正确，不出现报错信息。

4 2．逻辑性公式：用于审核表内、表间相关数据逻辑关系。软件中提示公式表现为紫色，提示单元格表现为红色。原则上不应出现提示信息。如有公式提示，单位经核实并出具相关文件依据等，可保留提示信息，并在填报说明中列示有关依据。

3．核实性公式：用于审核表内、表间有关数据的合理性。软件中提示公式表现为绿色，提示单元格表现为黄色。如有公式提示，单位应根据会计账簿和有关台账进行核实，有错调整，无错保留，并在填报说明中进行说明。

审核中如出现多条公式提示或同一条公式提示涉及多个单位，应从明细报表或基层单位开始核查。多条公式或多个单位提示同一类内容提示，经逐条核实提示公式后，可在填报说明中分类归总说明。

（七）部门决算审核模板用于查询和审核决算数据填报的规范性和合理性，相关数据全部为自动提取生成。使用审核模板进行分析时，如发现数据可能填报有误的情况，应先核实情况，并按照“有错更正，无错保留并说明原因”的原则处理。

地方财政部门、中央和地方各级主管部门如发现预算单位决算数据问题，应通知预算单位进行决算调整，不得随意更改单位数据。

（八）按政府收支分类科目填列的报表，应填列到最底级的科目。

（九）本套报表的填报和分户录入金额单位为“元”（保留两位小数），汇总打印报表以“万元”为单位（保留两位小数）。

（十）部门决算填报说明应按照规定格式逐项编写。

（十一）正式上报的部门决算报表及相关资料统一用A3纸打印，并5 按照上报文件、填报说明、分析报告、决算报表的顺序装订。 返回

五、封面填报方法

（一）单位名称：填列单位的全称，并加盖单位行政公章。一级预算单位填报本级报表时，应在单位名称后加“（本级）”。

（二）组织机构代码：根据各级技术监督部门核发的机关、团体、事业单位代码证书规定的9位码填列。

（三）财政预算代码：中央一级预算单位按财政部编制的三位代码填列，二级单位为六位代码，前三位填列其一级预算单位编码，后三位由主管部门从001－799依次自行编制。已经实行部门预算的地方单位，该代码应与部门预算代码一致；未实行部门预算的，可参照上述方法编制预算单位代码。

财政部门和一级预算单位汇总上报部门决算电子数据时，应通过“单位排序整理”功能对单位按财政预算代码进行排序（“高级”菜单中，排序方式设置选择“树形结构次序优先”）。

（四）单位预算级次：填列部门和单位按照预算管理权限和经费领拨关系所确定的预算级次。

向同级财政部门编报预算并审核批复下一级预算单位预算，或向同级财政部门领报经费并对下一级预算单位核拨经费的单位（含没有下级预算单位），为一级预算单位，代码填“1”。向上一级预算单位编报预算并审核批复下一级预算单位预算，或向上一级预算单位领报经费并对下一级预算单位核拨经费的单位（含没有下级预算单位），按预6 算级次在“2”至“7”间选择填列。一级预算单位有下一级预算单位的，其本级代码填“2”；没有下一级预算单位的，代码填“1”，以此类推。 财政部门汇总本级预算单位或者下级财政报送决算数据时，代码填“0”（财政汇总）；部门和单位不得填列“0”。

（五）单位基本性质：依据政府编制管理部门确定的单位及经费性质，在“行政单位”、“参照公务员法管理事业单位”、“财政补助事业单位”、“经费自理事业单位”和“其他单位”五种类型中选择填列。财政部门或主管单位叠加汇总所属单位决算时不填列本项。

其他单位：由列入本年度部门预算编制范围的企业集团、执行《民间非营利组织会计制度》的非事业编制单位、一级预算单位代编“经费差额表”或“调整表”，以及财政部门编制“调整表”或“乡镇汇总录入表”时选择填列。

（六）单位执行会计制度：按单位实际执行的会计制度选择填列。财政部门或主管单位叠加汇总所属单位决算时不填列本项。

其他：由一级预算单位在编报“经费差额表”或“调整表”，以及财政部门编制“调整表”或“乡镇汇总录入表”时选择填列。

（七）预算管理级次：按单位预算分级管理的级次选择填列。单位向非本级财政部门报送决算时，应按拨款财政部门的预算管理级次填列。

（八）国民经济行业分类：3位代码，根据国家标准《国民经济行业分类》（GB/T 4754－2011）门类、大类代码编制。

（九）隶属关系：由“隶属关系”和“部门标识代码”组成，以9位代码表示。具体填报方法如下：

7 中央单位：前六个空格均填零，后三个空格根据国家标准《中央党政机关、人民团体及其他机构代码》（GB/T 4657－2009）编制。 地方单位：前六个空格根据国家标准《中华人民共和国行政区划代码》（GB/T 2260－2007）编制。具体编制方法：省级单位以行政区划代码的前两位数字后加4个零表示，如湖北省省属单位一律填“420000”；地市级单位以行政区划代码的前四位数字后加2个零表示，如湖北省黄冈市市属单位一律填列“421100”；县级（含乡镇）所属单位以行政区划代码的本身6位数表示，如湖北省黄冈市红安县县级及乡镇级单位一律填列“421122”。后三个空格按照单位财务或归口管理的部门、机构，比照国家标准《中央党政机关、人民团体及其他机构代码》（GB/T 4657－2009）填报。财政部门汇总本级预算单位或者下级财政报送决算数据时建立的汇总报表，一律选择“999”（财政汇总）填列。

（十）报表类型：按单位实际填报的报表类型选择填列。其中： “0”表示单户表，由独立核算单位录入本单位数据时使用。

“1”表示经费差额表，由一级预算单位代资金使用单位编制报表或单位向非本级财政部门编制报表时使用。要求以正数填报财决01至11表，有经费结余的可填报财决12表；一般不填报财决附03表和财决附04表等按单位整体情况反映的报表。

“2”表示调整表，由汇总单位剔除重复汇总数据时使用。汇总单位只能用调整表剔除因叠加汇总而导致的上下级单位收入、支出虚增部分，不得用于调整基层单位上报的收入、支出和结余数据。要求以负数填8 报相关报表，一般不填报财决附03表和财决附04表等按单位整体情况反映的报表。

调整表和经费差额表的内容应分别填报，不能将两类表的内容混编在同一套报表中。

“3”表示行政单位汇总录入表，由县级以下（含县级）主管部门汇总录入行政单位数据时使用。

“4”表示事业单位汇总录入表，由县级以下（含县级）主管部门汇总录入事业单位数据时使用。

“5”表示经费自理事业单位汇总录入表，由县级以下（含县级）主管部门汇总录入经费自理事业单位数据时使用。

“6”表示乡镇汇总录入表，由乡镇汇总录入决算数据时使用。 “7”表示叠加汇总表，单位报表汇总时由系统自动生成。

“8”表示其他单位汇总录入表，由县级以下（含县级）主管部门汇总录入其他单位数据时使用。

（十一）新报因素：根据单位实际报送部门决算情况选择填列。“0”表示连续上报，由连续编报决算报表且报表类型未改变的单位使用。如单位只是组织机构代码发生改变，仍选择连续上报。 “1”表示新增单位，由新设立的预算单位使用，包括因机构改革进行合并、分立的单位。

“2”表示上年应报未报，由上一年度应编未编决算报表的单位使用。 “3”表示报表类型改变，由编报决算报表类型发生改变的单位使用，包括单位由汇总录入表改单户表编报等情况。

9 “5”表示纳入部门预算范围，由当年新纳入部门预算范围的单位使用。 “6”表示隶属关系改变，由当年因机构改革等原因改变隶属关系的单位使用。

“9”表示其他，决算编报单位出现上述以外的情况时使用。

（十二）上年代码：连续上报单位应填报上年代码，填报规则为“上年组织机构代码＋上年报表类型代码”。

（十三）审核公式 1．基本平衡公式

单位名称应多于三个汉字；单位负责人、财务负责人、填表人应多于两个汉字；电话号码区号首位应为“0”，电话号码不应为空且应为数字；邮政编码应为六位数字；单位地址应大于10个字符的长度；单位所在地区、预算管理级次、隶属关系、部门标识代码、国民经济行业分类、新报因素不应为空。

当预算管理级次＝“10”（中央级）时，必须填报财政预算代码。 当报表类型＝“2”（调整表）时，单位基本性质应选“90”（其他单位），单位执行会计制度应选“50”（其他）。

中央单位的隶属关系码应为“000000”，省级单位隶属关系代码后四位应为零，地（市）级单位隶属关系代码后两位应为零，县级或乡（镇）级隶属关系代码后两位不应为零。地方单位的部门标识不为企业集团。 当报表类型＝“3”（行政单位汇总录入表）时，单位基本性质应选“10”（行政单位）；当报表类型＝“4”（事业单位汇总录入表）时，单位基本性质应选“21”（参照公务员法管理事业单位）、“22”（财政补助10 事业单位）；当报表类型＝“5”（经费自理事业单位汇总录入表）时，单位基本性质应选“23”（经费自理事业单位）；当报表类型＝“8”（其他单位汇总录入表）时，单位基本性质应选“90”（其他单位）。 当预算管理级次为乡（镇）级时，报表类型应为“0”（单户表）、“1”（经费差额表）、“6”（乡镇汇总录入表）或“7”（叠加汇总表）。 当新报因素＝“0”（连续上报）时，上年代码不应为空，且应为10位（上年组织机构代码＋上年报表类型代码），其中：上年组织机构代码应符合决算编制要求，上年报表类型应与本年报表类型相同；当新报因素＝“1”（新增单位）、“2”（上年应报未报）、“5”（纳入部门预算范围）时，上年代码应为空。如果上年代码为空，则新报因素不应为连续上报。

组织机构代码应符合决算编制要求。 2．逻辑性公式

当单位执行会计制度＝“50”（其他）时，报表类型应为“1”（经费差额表）、“2”（调整表）或“6”（乡镇汇总录入表）或“8”（其他单位汇总录入表）。 3．核实性公式

当预算管理级次＝“10”（中央级）且单位预算级次＝“1”（一级预算单位）时，财政预算代码应为3位；当预算管理级次＝“10”（中央级）且单位预算级次＝“2”（二级预算单位）时，财政预算代码应为6位；当预算管理级次＝“10”（中央级）且单位预算级次＝“3”（三级预算单位）时，财政预算代码应为9位；当预算管理级次＝“10”（中央级）11 且单位预算级次＝“4（”四级预算单位）时，财政预算代码应为12位；当预算管理级次＝“10”（中央级）且单位预算级次＝“5”（五级预算单位）时，财政预算代码应为15位；当预算管理级次＝“10”（中央级）且单位预算级次＝“6（”六级预算单位）时，财政预算代码应为18位；当预算管理级次＝“10”（中央级）且单位预算级次＝“7”（七级预算单位）时，财政预算代码应为21位；当单位预算级次＝“0”（财政汇总）时，部门标识代码＝“999”（财政汇总）且报表类型＝“7”（叠加汇总表）；当单位预算级次≠“0”（财政汇总）时，部门标识代码不为“999”（财政汇总）。

当部门标识代码＝“999”（财政汇总）时，单位预算级次＝“0”（财政汇总）且报表类型＝“7”（叠加汇总表）。 新报因素≠“9”（其他）。

如果预算管理级次＝“20”（省级），则单位预算级次≤5；如果预算管理级次＝“30”（地市级），则单位预算级次≤3；如果预算管理级次＝“40”（县级）、“50”（乡镇级），则单位预算级次≤2。

当报表类型＝“7”（叠加汇总表）且单位预算级次＝“0”（财政汇总）时，部门标识代码＝“999”（财政汇总）。

当单位执行会计制度＝“24”（医院会计制度）、“27”（地质勘查单位会计制度）、“30”（民间非营利组织会计制度）或“40”（企业会计制度）时，单位基本性质≠“10”（行政单位）或“21”（参照公务员法管理事业单位）。

当单位性质＝“10”（行政单位）时，国民经济行业分类＝“S90”（中12 国共产党机关）、“S91”（国家机构）、“S92”（人民政协、民主党派）、“S94”（群众团体、社会团体和其他成员组织）；当单位预算级次＝“0”（财政汇总）时，国民经济行业分类＝“S91”（国家机构）；当单位性质≠“10”（行政单位）且单位名称中包含“公证”或“机关服务中心”表述时，国民经济行业分类＝“L72”（商业服务业）；当单位性质≠“10”（行政单位）且单位名称中包含“信息中心”或“网络”表述时，国民经济行业分类＝“L65”（软件和信息技术服务业）。

当报表类型＝“7”（叠加汇总表）时，封面单位基本性质和单位执行会计制度为空。 返回

六、收入支出决算总表（财决01表）

本表反映单位本年度的预、决算收支和年末结转结余情况。 本表年初预算数由单位依据同级财政部门批复的年初预算数填列；决算数据可自动生成，相关数据从本套决算的其他报表中提取。 本年支出合计年初预算数包括使用本年收入、年初结转和结余以及用事业基金弥补收支差额等资金安排的支出。 审核公式 1．基本平衡公式

24行＝（1＋3＋4＋5＋6＋7）行；26行＝（27＋28＋29）行；36行＝（24＋25＋26）行；60行＝（61＋62）行；63行＝（64＋65）行；71行＝（72＋73＋…＋81）行；83行＝（37＋38＋…＋58）行＝（60＋63＋66＋67＋68）行；84行＝（85＋86＋87＋88）行；13 89行＝（90＋91＋92）行；95行＝（83＋84＋89）行；36行＝95行。

2．逻辑性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则：1行≥2行。 3．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则1至7行、24至25行、37至58行、60至88行≥0。

如果报表类型＝“1”（经费差额表），则各行各列≥0。 如果报表类型＝“2”（调整表），则各行各列≤0。 返回

七、财政拨款收入支出决算总表（财决01－1表）

本表反映单位本年度的财政拨款预、决算收支和年末结转结余情况。 本表年初预算数由单位依据同级财政部门批复的财政拨款年初预算数填列；决算数据可自动生成，相关数据从本套决算的其他报表中提取。

本年支出合计年初预算数包括使用本年收入及年初结转和结余安排的支出。 审核公式 1．基本平衡公式

24行＝（1＋2）行；26行＝（27＋28）行；30行＝（24＋26）行；54行＝（55＋56）行；57行＝（58＋59）行；77行＝（31＋32＋…＋52）行＝（54＋57）行＝（65＋66＋…＋74）行；79行＝（8014 ＋81）行；83行＝（77＋79）行；3栏各行＝（4＋5）栏各行；6栏各行＝（7＋8）栏各行；30行1栏＝83行9栏；30行2栏＝83行12栏；（1＋27）行1栏＝83行10栏；（1＋27）行2栏＝83行13栏；（2＋28）行1栏＝83行11栏；（2＋28）行2栏＝83行14栏。 2．逻辑性公式

2行＝财决01表2行；24行＝财决01表1行。

如果报表类型≠“2”（调整表），31行至52行3栏对应≤财决01表37行至58行3栏；31行至52行6栏对应≤财决01表37行至58行4栏；54行至59行9栏对应≤财决01表60行至65行5栏；54行至59行12栏对应≤财决01表60行至65行6栏；65行至74行12栏对应≤财决01表72行至81行6栏；77行9栏对应≤财决01表83行5栏；77行12栏对应≤财决01表83行6栏；79行9栏对应≤财决01表89行5栏；79行12栏对应≤财决01表89行6栏；80行12栏对应≤财决01表90行6栏；81行12栏对应≤财决01表91行6栏；83行9栏对应≤财决01表95行5栏；83行12栏对应≤财决01表95行6栏。 3．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则各行各列≥0。 如果报表类型＝“2”（调整表），则各行各列≤0。 返回

八、收入支出决算表（财决02表）

15 本表反映单位本年度收入、支出、结转和结余及结余分配等情况。根据单位收入支出总账、明细账的发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”分析填列。具体填列要求如下：

（一）支出功能分类科目编码、名称：按照《2014年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列（包括有关科目修订文件，下同）。单位取得的除财政拨款和财政专户管理资金以外的各项收支，应按照单位开展专业业务活动的性质，比照《2014年政府收支分类科目》中相关支出功能分类科目选择科目编码和名称。

单位用财政拨款资金和其他资金安排的住房改革支出，应统一在“22102”（住房改革支出）科目下的“2210201”（住房公积金）、“2210202”（提租补贴）和“2210203”（购房补贴）科目反映。

（二）年初结转和结余：填列单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。本栏数据不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

1．基本支出结转：填列单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

2．项目支出结转和结余：填列单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

3．基本建设资金结转和结余：填列单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

4．经营结余：填列事业单位上年度未进行分配并结转本年使用的经营收支结余，以及按制度规定结转的经营亏损（以负数填报）。企业16 化管理事业单位的未分配利润在此填列。

（三）本年收入：填列单位本年度取得的全部收入。

（四）本年支出：填列单位本年度全部支出。

（五）结余分配：填列单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教〔2012〕32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40％以内确定，国家另有规定的从其规定。超过规定比例的单位，应在填报说明中详细说明并附文件依据。

其他：反映单位除交纳所得税、提取职工福利基金、转入事业基金以外的结余分配情况。如本栏有数，则应在填报说明中说明具体内容及相关政策依据。

（六）用事业基金弥补收支差额：填列单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

（七）年末结转和结余：填列单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。除事业单位经营亏损和事业单位行业会计制度明确可列负结余的情况外，一般不应有负数。本栏数据不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（八）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋3＋5）栏各行；8栏各行＝（9＋10＋11）栏各行＝（1＋6－7）栏各行；13栏各行＝（14＋15＋16＋17）栏各行；18栏各行＝（19＋20＋22）栏各行＝（1＋6－7＋12－13）栏各行。

17 2．逻辑性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则

6、7栏各行、12至17栏各行≥0。1栏合计行＝财决01表26行2栏；2栏合计行＝财决01表27行2栏；3栏合计行＝财决01表28行2栏；5栏合计行＝财决01表29行2栏；6栏合计行＝财决01表24行2栏；7栏合计行＝财决01表83行6栏；12栏合计行＝财决01表25行2栏；13栏合计行＝财决01表84行6栏；14栏合计行＝财决01表85行6栏；15栏合计行＝财决01表86行6栏；16栏合计行＝财决01表87行6栏；17栏合计行＝财决01表88行6栏；18栏合计行＝财决01表89行6栏；19栏合计行＝财决01表90行6栏；20栏合计行＝财决01表91行6栏；22栏合计行＝财决01表92行6栏。

当支出功能分类科目在“政府性基金预算支出科目”范围时，

12、13栏各行＝0。

当（12＋13）栏各行＝0时：9栏各行＝19栏各行，10栏各行＝20栏各行，11栏各行＝22栏各行。 3．核实性公式

支出功能分类科目不应在“国有资本经营预算支出功能分类科目”范围内。

当11栏各行＝0时，22行各栏＝0。

如果报表类型≠“2”（调整表）且单位执行会计制度≠“24”（医院会计制度）、“25”（基层医疗卫生机构会计制度）、“27”（地质勘查单位会计制度）时，则2至4栏各行、19至21栏各行≥0。

18 当单位执行会计制度＝“10”（行政单位会计制度）时，5栏、11至17栏、22栏各行均为零。

如果报表类型≠“7（”叠加汇总表）且11栏各行≥0，则22栏各行＝0。 当单位执行会计制度＝“30”（民间非营利组织会计制度）时，5栏、11至17栏、22栏各行均为零。

当支出功能分类科目＝“20805”（行政事业单位离退休，2080503“离退休人员管理机构”除外）时，13栏各行均为0。

如果报表类型≠“1”（经费差额表）和“2”（调整表），则本表不应为空。 20栏＝10栏＋财决06表11栏－财决06表12栏。

财决02表11栏各行＝财决02表5栏各行＋财决03表5栏各行－财决04表5栏各行。

当报表类型≠“7”（叠加汇总表）或“2”（调整表）时：如果19栏各行＜0，则19栏各行≥2栏各行；如果20栏各行＜0，则20栏各行≥3栏各行；如果21栏各行＜0，则21栏各行≥4栏各行。 返回

九、收入决算表（财决03表）

本表反映单位本年度取得的全部收入情况。根据单位收入总账、明细账的发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”填列。具体填列要求如下：

（一）财政拨款收入：填列单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

一级预算单位收到的应拨给下级单位使用的款项，年终决算时尚未拨19 出的，在编报时列为本单位财政拨款。

（二）上级补助收入：填列事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：填列事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（四）经营收入：填列事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：填列事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：填列单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位“本级横向财政拨款”和“非本级财政拨款”，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

本级横向财政拨款：填列从本级财政部门以外的“同级单位”取得的财政拨款。事业单位开展专业业务活动及辅助活动并以合同形式从本级财政部门以外的“同级单位”取得的财政拨款，不在本项反映，应填列在“事业收入”栏。

（七）审核公式 1．基本平衡公式

20 1栏各行＝（2＋3＋4＋5＋6＋7）栏各行。 2．逻辑性公式

1栏各行＝财决02表6栏各行；1栏合计行＝财决01表24行2栏；2栏合计行＝财决01表1行2栏；3栏合计行＝财决01表3行2栏；4栏合计行＝财决01表4行2栏；5栏合计行＝财决01表5行2栏；6栏合计行＝财决01表6行2栏；7栏合计行＝财决01表7行2栏。 3．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则1至9栏各行≥0，7栏各行≥（8＋9）栏各行。

当单位执行会计制度＝“10”（行政单位会计制度）时，3至6栏各行＝0。

当单位执行会计制度＝“30”（民间非营利组织会计制度）时，3栏、5栏、6栏各行＝0。

当单位执行会计制度＝“24”（医院会计制度）、“25”（基层医疗卫生机构会计制度）时，5栏各行＝0。 返回

十、支出决算表（财决04表）

本表反映单位本年度全部支出情况。根据单位支出总账、明细账的发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”分析填列。具体填列要求如下：

（一）基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。该类支出明细还应在“基本支出决算明细表”（财21 决05－1表）中按支出经济分类科目进行反映。

（二）项目支出：填列单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。该类支出明细还应在“项目支出决算明细表”（财决05－2表）中按支出经济分类科目进行反映。

（三）上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

（四）经营支出：填列事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（五）对附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

（六）主管部门在汇总决算时，应使用调整表对“上缴上级支出”、“对附属单位补助支出”与收入表中“附属单位上缴收入”、“上级补助收入”进行冲抵。

（七）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋3＋4＋5＋6）栏各行。 2．逻辑性公式

1栏各行＝财决02表7栏各行；1栏合计行＝财决01表83行6栏；1栏对应类合计行＝财决01表37至58行4栏；2栏合计行＝财决01表60行6栏；3栏合计行＝财决01表63行6栏；4栏合计行＝财决01表66行6栏；5栏合计行＝财决01表67行6栏；6栏合计行＝财决01表68行6栏。

22 3．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则1至6栏≥0。

当单位执行会计制度＝“10”（行政单位会计制度）时，4至6栏各行＝0。

如果5栏各行大于零，则财决02表5栏各行＋财决03表5栏各行≠0。

当单位执行会计制度＝“24”（医院会计制度）、“25”（基层医疗卫生机构会计制度）时，5栏各行＝0。 返回

十一、支出决算明细表（财决05表）

本表反映单位本年度基本支出、项目支出的明细情况，不包括应在“经营支出”、“上缴上级支出”、“对附属单位补助支出”中核算的各项支出。 本表为自动生成表，各项数据从“基本支出决算明细表”（财决05－1表）、“项目支出决算明细表”（财决05－2表）自动提取。 审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋11＋39＋54＋65＋80＋85＋92＋95＋99）栏各行；2栏各行＝（3＋4＋5＋6＋8＋9＋10）栏各行；11栏各行＝（12＋13＋…＋38）栏各行；39栏各行＝（40＋41＋…＋53）栏各行；54栏各行＝（55＋56＋…＋64）栏各行；65栏各行＝（66＋67＋…＋79）栏各行；80栏各行＝（81＋82＋83＋84）栏各行；85栏各行＝（86＋87＋…＋91）栏各行；92栏各行＝（93＋94）栏各行；9523 栏各行＝（96＋97＋98）栏各行。 2．逻辑性公式

2栏合计行＝财决01表72行6栏；11栏合计行＝财决01表73行6栏；39栏合计行＝财决01表74行6栏；54栏合计行＝财决01表78行6栏；65栏合计行＝财决01表79行6栏；80栏合计行＝财决01表75行6栏；85栏合计行＝财决01表77行6栏；92栏合计行＝财决01表76行6栏；95栏合计行＝财决01表80行6栏；99栏合计行＝财决01表81行6栏。

1至53栏各行＝财决05－1表1至53栏各行＋财决05－2表1至53栏各行；65至94栏各行＝财决05－1表65至94栏各行＋财决05－2表65至94栏各行；54至64栏各行＝财决05－2表54至64栏各行；95至99栏各行＝财决05－2表95至99栏各行。 返回

十二、基本支出决算明细表（财决05－1表）

本表反映单位本年度基本支出的明细情况。根据单位基本支出明细账的发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”填列。具体填列要求如下：

（一）本表中工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、其他资本性支出、对企事业单位的补贴、债务利息支出、赠与等支出，按照支出经济分类科目规定的核算内容填列。

因公出国（境）费用：填列单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

24 公务接待费：填列单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

公务用车运行维护费：填列单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等支出。

其他交通费用：填列单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如飞机、船舶等的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、出租车费用等。

公务用车购置：填列单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。 其他交通工具购置：填列单位除公务用车外的其他各类交通工具（如船舶、飞机）购置支出（含车辆购置税）。

（二）本表支出不包括应在“上缴上级支出”、“经营支出”、“对附属单位补助支出”中核算的各项支出。

（三）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋11＋39＋65＋80＋85＋92）栏各行；2栏各行＝（3＋4＋5＋6＋8＋9＋10）栏各行；11栏各行＝（12＋13＋…＋38）栏各行；39栏各行＝（40＋41＋…＋53）栏各行；65栏各行＝（66＋67＋…＋79）栏各行；80栏各行＝（81＋82＋83＋84）栏各行；85栏各行＝（86＋87＋…＋91）栏各行；92栏各行＝（93＋94）栏各行。 2．逻辑性公式

1栏各行＝财决04表2栏各行。

25 3．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则1至99栏各行≥0；6

6、6

9、70、72至76栏各行＝0。

当支出功能分类科目＝“2210201”（住房公积金）时，除

1、

39、50栏外，各栏均为0；当支出功能分类科目＝“2210202”（提租补贴）时，除

1、

39、51栏外，各栏均为0；当支出功能分类科目＝“2210203”（购房补贴）时，除

1、

39、52栏外，各栏均为0。

当支出功能分类科目＝“203”（国防）且科目代码≠“2030603”（人民防空）时，

2、40、41栏各行应为0；当支出功能分类科目＝“2080501”（归口管理的行政单位离退休）、“2080502”（事业单位离退休）、“2080504”（未归口管理的行政单位离退休）时，2栏各行应为0。 当单位性质＝“10”（行政单位）并且报表类型不为“6”（乡镇汇总录入表）、“7”（叠加汇总表）时，9栏＝0。 返回

十三、项目支出决算明细表（财决05－2表）

本表反映单位本年度项目支出的明细情况，根据单位项目支出明细账发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”填列。具体填列要求如下：

（一）本表中工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、基本建设支出、其他资本性支出、对企事业单位的补贴、债务利息支出、赠与、贷款转贷及产权参股和其他支出，按照支出经济分类科目规定的核算内容填列。

26 基本建设支出：填列由本级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮所发生的公共预算财政拨款支出，不包括政府性基金、财政专户管理资金以及各类拼盘自筹资金等。

其他资本性支出：填列由各级非发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战备性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支出企业更新改造所发生的支出。

（二）本表支出不包括应在“上缴上级支出”、“经营支出”、“对附属单位补助支出”中核算的各项支出。

（三）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋11＋39＋54＋65＋80＋85＋92＋95＋99）栏各行；2栏各行＝（3＋4＋5＋6＋8＋9＋10）栏各行；11栏各行＝（12＋13＋…＋38）栏各行；39栏各行＝（40＋41＋…＋53）栏各行；54栏各行＝（55＋56＋…＋64）栏各行；65栏各行＝（66＋67＋…＋79）栏各行；80栏各行＝（81＋82＋83＋84）栏各行；85栏各行＝（86＋87＋…＋91）栏各行；92栏各行＝（93＋94）栏各行；95栏各行＝（96＋97＋98）栏各行。 2．逻辑性公式

1栏各行＝财决04表3栏各行。 99栏各行＝0。 3．核实性公式

27 如果报表类型≠“2”（调整表），则1至99栏各行≥0。

当支出功能分类科目＝“203”（国防）且科目代码≠“2030603”（人民防空）时，

2、40、41栏各行应为0；当支出功能分类科目＝“2080501”（归口管理的行政单位离退休）、“2080502”（事业单位离退休）、“2080504”（未归口管理的行政单位离退休）时，2栏各行应为0。 当单位性质＝“10”（行政单位）并且报表类型不为“6”（乡镇汇总录入表）、“7”（叠加汇总表）时，9栏＝0。 返回

十四、项目收入支出决算表（财决06表）

本表反映单位本年度项目资金收入、支出、结转和结余情况。 本表可自动生成，各项数据从“行政事业类项目收入支出决算表”（财决06－1表）、“基本建设类项目收入支出决算表”（财决06－2表）中提取。 审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋4＋5＋6）栏各行；7栏各行＝（8＋9＋10）栏各行；13栏各行＝（1－7＋11－12）栏各行；14栏各行＝（15＋16）栏各行。 2．逻辑性公式

2栏各行＝财决02表3栏各行；7栏各行＝财决04表3栏各行＝财决05－2表1栏各行；13栏各行＝财决02表20栏各行。

如果报表类型≠“2”（调整表），则：4栏各行≤财决03表2栏各行；28 （4＋5＋6）栏各行≤财决03表1栏各行；11栏各行≤财决02表12栏各行；12栏各行≤财决02表13栏各行。 返回

十五、行政事业类项目收入支出决算表（财决06－1表）

本表反映单位本年度行政事业类项目收支余情况。根据单位项目资金收支明细账的发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”并分项目逐一填列。具体填列要求如下：

（一）项目代码：填列单位部门预算项目代码。中央单位项目代码由13位数字组成（3位部门代码＋2位年份码＋8位项目序号），其中：上年结转项目代码延用上年代码，年中追加项目代码由单位根据编码规则自行编制。非财政预算安排的项目不需填列本项。 地方单位按照同级财政部门有关规定填报。

（二）项目类别：中央单位依照部门预算中项目类别填报，具体分为国务院已研究确定项目、经常性专项业务费项目、跨年度支出项目和其他项目四种类别。非财政预算安排的项目不需填列本项。 地方单位按照同级财政部门有关规定填报。

（三）打捆标识：中央单位依照部门预算项目打捆标识填报，选择数字000至999填列（默认为000，即非打捆项目）。非财政预算安排的项目不需填列本项。

地方单位按照同级财政部门有关规定填报。

（四）资金来源：填列单位行政事业类项目支出的资金来源情况。其中：

29 1．年初结转和结余：填列单位以前年度安排行政事业类项目的资金结转到本年度使用部分。

2．财政拨款结转和结余：填列单位以前年度安排行政事业类项目的财政拨款资金结转到本年度使用部分。

3．财政拨款：填列单位本年度安排行政事业类项目的财政拨款。 4．财政专户管理资金：填列单位本年度使用财政专户核拨的教育收费等资金安排的行政事业类项目支出。

5．其他资金：填列单位本年度安排行政事业类项目支出的其他资金。

（五）支出数：填列单位本年度行政事业类项目的支出数。对于存在多种资金来源的项目，单位如无法区分财政拨款、财政专户管理资金和其他资金支出数，应按项目资金的构成比例计算填列。

（六）结余分配：填列事业单位按照有关财务管理规定进行结余分配的项目支出结余资金。对财政拨款项目支出结余，中央单位按照《财政部关于印发〈中央部门财政拨款结转和结余资金管理办法〉的通知》（财预〔2010〕7号）的规定不能进行分配；地方单位按照各省财政部门有关规定填报，并予以说明。对单位自筹项目结余资金，按有关财务管理规定填报。

（七）年末结转和结余：填列单位截至年底尚未列支出的行政事业类项目资金。

财政拨款结转和结余：填列单位行政事业类项目截至年底尚未列支出的财政拨款资金。

（八）审核公式

30 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋4＋5＋6）栏各行；7栏各行＝（8＋9＋10）栏各行；13栏各行＝（1－7＋11－12）栏各行；14栏各行＝（15＋16）栏各行。 2．逻辑性公式

如果报表类型≠“7”（叠加汇总表），则项目名称不能为空。 1栏各行＝财决02表（3－4）栏各行；13栏各行＝财决02表（20－21）栏各行。

当报表类型≠“2”（调整表）、“7”（叠加汇总表）且同一个项目3栏＞0或4栏＞0时，12栏＝0。当11栏各行＝0且12栏各行＝0时，14栏各行＝（3＋4－8）栏各行。 3．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则：1至16栏各行≥0；2栏各行≥3栏各行；13栏各行≥14栏各行。 项目名称不应为科目名称。 返回

十六、基本建设类项目收入支出决算表（财决06－2表）

本表反映单位本年度用非偿还性资金安排的基本建设类项目收支余情况，根据单位项目资金收支明细账的发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”并分项目逐一填列。具体填列要求如下：

（一）项目代码：填列单位部门预算项目代码。中央单位项目代码由13位数字组成（3位部门代码＋2位年份码＋8位项目序号），其中：31 上年结转项目代码延用上年代码，年中追加项目代码由单位根据编码规则自行编制。非财政预算安排的项目不需填列本项。 地方单位按照同级财政部门有关规定填报。

（二）项目类别：中央单位依照部门预算中项目类别填报，具体分为国务院已研究确定项目、经常性专项业务费项目、跨年度支出项目和其他项目四种类别。非财政预算安排的项目不需填列本项。 地方单位按照同级财政部门有关规定填报。

（三）打捆标识：中央单位依照部门预算项目打捆标识填报，选择数字000至999填列（默认为000，即非打捆项目）。非财政预算安排的项目不需填列本项。

地方单位按照同级财政部门有关规定填报。

（四）资金来源：填列单位基本建设类项目的非偿还性资金来源情况。其中：

1．年初结转和结余：填列单位以前年度安排基本建设类项目的资金结转到本年度使用部分。

2．财政拨款结转和结余：填列单位以前年度安排基本建设类项目的财政拨款资金结转到本年度使用部分。

3．财政拨款：填列单位本年度安排基本建设类项目的财政拨款。 4．基本建设支出拨款：填列本年度由本级发展与改革部门安排的基本建设类项目财政拨款。

5．财政专户管理资金：填列单位本年度使用财政专户核拨的教育收费等资金安排的基本建设类项目支出。

32 6．其他资金：填列单位本年度安排基本建设类项目的其他资金。根据基本建设类项目除财政拨款和财政专户管理资金以外的非偿还性资金来源情况填列。

（五）支出数：填列单位本年度基本建设类项目的支出数。对于存在多种资金来源的项目，单位如无法区分财政拨款、财政专户管理资金和其他资金支出数，应按项目资金的构成比例计算填列。

（六）用事业基金弥补收支差额：填列单位动用事业基金安排基本建设类项目的资金。

（七）结余分配：填列按照《基本建设财务管理规定》进行结余分配的基本建设项目结余资金，包括单位年末留成收入。对财政拨款项目支出结余，中央单位按照《财政部关于印发〈中央部门财政拨款结转和结余资金管理办法〉的通知》（财预〔2010〕7号）的规定不能进行分配；地方单位按照各省财政部门有关规定填报，并予以说明。对单位自筹项目结余资金，按有关财务管理规定填报。

（八）年末结转和结余：填列单位截至年底尚未列支出的基本建设类项目资金。

1．财政拨款结转和结余：填列单位基本建设类项目截至年底尚未列支出的财政拨款资金。

2．财政拨款结转、结余：中央单位按照《财政部关于印发〈中央部门财政拨款结转和结余资金管理办法〉的通知》（财预〔2010〕7号）规定填报；地方单位按照各省财政部门有关规定填报，并予以说明。

（九）审核公式

33 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋4＋6＋7）栏各行；8栏各行＝（9＋10＋11）栏各行；14栏各行＝（1－8＋12－13）栏各行；15栏各行＝（16＋17）栏各行。 2．逻辑性公式

如果报表类型≠“7”（叠加汇总表），则项目名称不能为空。

2栏各行＝财决02表4栏各行；14栏各行＝财决02表21栏各行。 财决06表1至4栏各行＝财决06－1表1至4栏各行＋财决06－2表1至4栏各行；财决06表5至16栏各行＝财决06－1表5至16栏各行＋财决06－2表6至17栏各行。

如果报表类型≠“2”（调整表），则：（3＋5）栏各行≥财决05－2表54栏各行；9栏各行≥财决05－2表54栏各行。

当12栏各行＝0且13栏各行＝0时，15栏各行＝（3＋4－9）栏各行。

3．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则：1至17栏各行≥0；2栏各行≥3栏各行；4栏各行≥5栏各行；14栏各行≥15栏各行；9栏合计行≤财决05－1表65栏合计行＋财决05－2表（54栏＋65栏）合计行。 项目名称不应为科目名称。 返回

十七、公共预算财政拨款收入支出决算表（财决07表）

本表反映单位本年度从本级财政部门取得公共预算财政拨款的收入、34 支出、结转和结余等情况，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”分析填列。具体填列要求如下：

（一）年初结转和结余：填列单位上年度公共预算财政拨款结余结转本年使用的情况，其中：基本支出结转和项目支出结转和结余单独列示。

（二）本年收入：填列单位本年度从本级财政部门取得的公共预算财政拨款。

（三）本年支出：填列单位本年度公共预算财政拨款支出情况。表中9至13栏数据可自动提取生成。

1．基本支出：填列单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的用公共预算财政拨款安排的各项支出。

2．人员经费：填列单位基本支出中用公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

3．日常公用经费：填列单位用公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

4．项目支出：填列单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的用公共预算财政拨款安排的各项支出。

（四）年末结转和结余：填列单位年末结转下年使用的公共预算财政拨款结转和结余数。

（五）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋3）栏各行；5栏各行＝（6＋7）栏各行；10栏各35 行＝（11＋12）栏各行；9栏各行＝（10＋13）栏各行；15栏各行＝（16＋17）栏各行＝（1＋5－9）栏各行；16栏各行＝（2＋6－10）栏各行；17栏各行＝（3＋7－13）栏各行；18栏各行＝（4＋8－14）栏各行。 2．逻辑性公式

支出功能分类科目应在“公共财政预算支出科目”范围内。

1栏合计行＝财决01－1表27行2栏；5栏合计行＝财决01－1表1行2栏；（5栏＋财决09表5栏）合计行＝财决01表1行2栏；9栏合计行＝财决01－1表77行13栏；10栏合计行＝财决01－1表54行13栏；11栏合计行＝财决01－1表55行13栏；12栏合计行＝财决01－1表56行13栏；13栏合计行＝财决01－1表57行13栏；14栏合计行＝财决01－1表58行13栏；（13－14）栏合计行＝财决01－1表59行13栏；15栏合计行＝财决01－1表79行13栏；16栏合计行＝财决01－1表80行13栏；17栏合计行＝财决01－1表81行13栏；（4栏＋财决09表4栏）各行＝财决06－2表3栏各行；（5栏＋财决09表5栏）各行＝财决03表2栏各行；（财决07表7栏＋财决09表7栏）各行＝财决06表4栏各行;（8栏＋财决09表8栏）各行＝财决06－2表4栏各行；（13栏＋财决09表13栏）各行＝财决06表8栏各行；（14栏＋财决09表14栏）各行＝财决06－2表9栏各行；（17栏＋财决09表17栏）各行＝财决06表14栏各行；（18栏＋财决09表18栏）各行＝财决06－2表15栏各行；（3－4）栏各行＋财决09表（336 －4）栏各行＝财决06－1表3栏各行；（7－8）栏各行＋财决09表（7－8）栏各行＝财决06－1表4栏各行；（13－14）栏各行＋财决09表（13－14）栏各行＝财决06－1表8栏各行；（17－18）栏各行＋财决09表（17－18）栏各行＝财决06－1表14栏各行。 如果报表类型≠“2”（调整表），则：（10栏＋财决09表10栏＋财决11表10栏）各行≤财决05－1表1栏各行；（11栏＋财决09表11栏＋财决11表11栏）各行≤财决05－1表（2＋39）栏各行；（12栏＋财决09表12栏＋财决11表12栏）各行≤财决05－1表（1－2－39）栏各行。

如果报表类型≠“2”（调整表），则（财决07表5栏＋财决09表5栏＋财决11表5栏）各行≤财决03表1栏各行；（财决07表9栏＋财决09表9栏＋财决11表9栏）各行≤财决04表1栏各行。 3．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则：各栏各行≥0；3栏各行≥4栏各行；7栏各行≥8栏各行；13栏各行≥14栏各行；17栏各行≥18栏各行。 如果报表类型≠“2”（调整表）且财决02表（19栏＋20栏）各行≥0，则（财决07表15栏＋财决09表15栏＋财决11表17栏）各行≤财决02表（19＋20）栏各行。 返回

十八、公共预算财政拨款支出决算明细表（财决08表）

本表反映单位从本级财政部门取得的公共预算财政拨款本年度列支的基本支出和项目支出的明细情况。

37 本表为自动生成表，各项数据从“公共预算财政拨款基本支出决算明细表”（财决08－1表）、“公共预算财政拨款项目支出决算明细表”（财决08－2表）自动提取。 审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋11＋39＋54＋65＋80＋85＋92＋95＋99）栏各行；2栏各行＝（3＋4＋5＋6＋8＋9＋10）栏各行；11栏各行＝（12＋13＋…＋38）栏各行；39栏各行＝（40＋41＋…＋53）栏各行；54栏各行＝（55＋56＋…＋64）栏各行；65栏各行＝（66＋67＋…＋79）栏各行；80栏各行＝（81＋82＋…＋84）栏各行；85栏各行＝（86＋87＋…＋91）栏各行；92栏各行＝（93＋94）栏各行；95栏各行＝（96＋97＋98）栏各行。 2．逻辑性公式

1栏各行＝财决07表9栏各行。

1至53栏各行＝财决08－1表1至53栏各行＋财决08－2表1至53栏各行；65至94栏各行＝财决08－1表65至94栏各行＋财决08－2表65至94栏各行；54至64栏各行＝财决08－2表54至64栏各行；95至99栏各行＝财决08－2表95至99栏各行。 2栏合计行＝财决01－1表65行13栏；11栏合计行＝财决01－1表66行13栏；39栏合计行＝财决01－1表67行13栏；80栏合计行＝财决01－1表68行13栏；92栏合计行＝财决01－1表69行13栏；85栏合计行＝财决01－1表70行13栏；54栏合计行＝38 财决01－1表71行13栏；65栏合计行＝财决01－1表72行13栏；95栏合计行＝财决01－1表73行13栏；99栏合计行＝财决01－1表74行13栏。

如果报表类型≠“2”（调整表），则本表各栏＋财决10表各栏≤财决05表对应栏。 返回

十九、公共预算财政拨款基本支出决算明细表（财决08－1表） 本表反映单位从本级财政部门取得的公共预算财政拨款本年度列支的基本支出明细情况。根据单位基本支出明细账中公共预算财政拨款支出的发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”填列。具体填列要求如下：

（一）本表中工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、其他资本性支出、对企事业单位的补贴、债务利息支出、赠与等支出，按照支出经济分类科目规定的核算内容填列。

（二）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋11＋39＋65＋80＋85＋92）栏各行；2栏各行＝（3＋4＋5＋6＋8＋9＋10）栏各行；11栏各行＝（12＋13＋…＋38）栏各行；39栏各行＝（40＋41＋…＋53）栏各行；65栏各行＝（66＋67＋…＋79）栏各行；80栏各行＝（81＋82＋83＋84）栏各行；85栏各行＝（86＋87＋…＋91）栏各行；92栏各行＝（93＋94）栏各行。

39 2．逻辑性公式

支出功能分类科目应在“公共财政预算支出科目”范围内。

1栏各行＝财决07表10栏各行；（2＋39）栏各行＝财决07表11栏各行；（1－2－39）栏各行＝财决07表12栏各行。

如果报表类型≠“2”（调整表），则本表各栏＋财决10－1表各栏≤财决05－1表对应栏。 3．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则1至99栏各行≥0；6

6、6

9、70、72至76栏各行＝0。

当支出功能分类科目＝“2210201”（住房公积金）时，除

1、

39、50栏外，各栏均为0；当支出功能分类科目＝“2210202”（提租补贴）时，除

1、

39、51栏外，各栏均为0；当支出功能分类科目＝“2210203”（购房补贴）时，除

1、

39、52栏外，各栏均为0。

当支出功能分类科目＝“203”（国防）且科目代码≠“2030603”（人民防空）时，

2、40、41栏各行应为0；当支出功能分类科目＝“2080501”（归口管理的行政单位离退休）、“2080502”（事业单位离退休）、“2080504”（未归口管理的行政单位离退休）时，2栏各行应为0。 当单位性质＝“10”（行政单位）并且报表类型不为“6”（乡镇汇总录入表）、“7”（叠加汇总表）时，9栏＝0。 返回

二

十、公共预算财政拨款项目支出决算明细表（财决08－2表） 本表反映单位从本级财政部门取得的公共预算财政拨款本年度列支40 的项目支出明细情况，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”填列。具体填列要求如下：

（一）本表中工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、基本建设支出、其他资本性支出、对企事业单位的补贴、债务利息支出、赠与、贷款转贷及产权参股和其他支出，按照支出经济分类科目规定的核算内容填列。

基本建设支出：填列由本级发展与改革部门用公共预算财政拨款集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮所发生的支出。

其他资本性支出：填列由本级非发展与改革部门用公共预算财政拨款集中安排的用于购置固定资产、战备性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支出企业更新改造所发生的支出。

（二）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋11＋39＋54＋65＋80＋85＋92＋95＋99）栏各行；2栏各行＝（3＋4＋5＋6＋8＋9＋10）栏各行；11栏各行＝（12＋13＋…＋38）栏各行；39栏各行＝（40＋41＋…＋53）栏各行；54栏各行＝（55＋56＋…＋64）栏各行；65栏各行＝（66＋67＋…＋79）栏各行；80栏各行＝（81＋82＋83＋84）栏各行；85栏各行＝（86＋87＋…＋91）栏各行；92栏各行＝（93＋94）栏各行；95栏各行＝（96＋97＋98）栏各行。

41 2．逻辑性公式

支出功能分类科目应在“公共财政预算支出科目”范围内。

1栏各行＝财决07表13栏各行；54至64栏各行＝财决05－2表54至64栏各行。

如果报表类型≠“2”（调整表），则本表各栏＋财决10－2表各栏≤财决05－2表对应栏。 3．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则1至99栏各行≥0。 99栏各行＝0。

当支出功能分类科目＝“203”（国防）且科目代码≠“2030603”（人民防空）时，

2、40、41栏各行应为0；当支出功能分类科目＝“2080501”（归口管理的行政单位离退休）、“2080502”（事业单位离退休）、“2080504”（未归口管理的行政单位离退休）时，2栏各行应为0。 当单位性质＝“10”（行政单位）并且报表类型不为“6”（乡镇汇总录入表）、“7”（叠加汇总表）时，9栏＝0。 返回

二十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（财决09表） 本表反映单位本年度从本级财政部门取得纳入预算管理的政府性基金预算财政拨款的收入、支出、结转和结余等情况，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”分析填列，具体填列要求如下：

（一）年初结转和结余：填列单位上年度政府性基金预算财政拨款结余结转本年使用的情况，其中：基本支出结转和项目支出结转和结余42 单独列示。

基本建设资金结转和结余：填列单位基本建设项目中政府性基金预算财政拨款结转数。

（二）本年收入：填列单位本年度从本级财政部门取得的政府性基金预算财政拨款。

基本建设资金收入：填列单位本年度实际收到用于基本建设类项目的政府性基金预算财政拨款。

（三）本年支出：填列单位本年度政府性基金预算财政拨款支出情况。1．基本支出：填列单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的用政府性基金预算财政拨款安排的各项支出。

2．人员经费：填列单位基本支出中用政府性基金预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

3．日常公用经费：填列单位用政府性基金预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

4．项目支出：填列单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的用政府性基金预算财政拨款安排的各项支出。 5．基本建设资金支出：填列单位基本建设类项目中使用政府性基金预算财政拨款的支出数。

（四）年末结转和结余：填列单位年末结转下年使用的政府性基金预算财政拨款结转和结余数。

（五）审核公式 1．基本平衡公式

43 1栏各行＝（2＋3）栏各行；5栏各行＝（6＋7）栏各行；10栏各行＝（11＋12）栏各行；9栏各行＝（10＋13）栏各行；15栏各行＝（16＋17）栏各行＝（1＋5－9）栏各行；16栏各行＝（2＋6－10）栏各行；17栏各行＝（3＋7－13）栏各行；18栏各行＝（4＋8－14）栏各行。 2．逻辑性公式

支出功能分类科目应在“政府性基金预算支出科目”范围内。 1栏合计行＝财决01－1表28行2栏；5栏合计行＝财决01表2行＝财决01－1表2行2栏；9栏合计行＝财决01－1表77行14栏；10栏合计行＝财决01－1表54行14栏；11栏合计行＝财决01－1表55行14栏；12栏合计行＝财决01－1表56行14栏；13栏合计行＝财决01－1表57行14栏；14栏合计行＝财决01－1表58行14栏；（13－14）栏合计行＝财决01－1表59行14栏；15栏合计行＝财决01－1表79行14栏；16栏合计行＝财决01－1表80行14栏；17栏合计行＝财决01－1表81行14栏。 3．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则：各栏各行≥0；3栏各行≥4栏各行；7栏各行≥8栏各行；13栏各行≥14栏各行；17栏各行≥18栏各行。 返回

二十二、政府性基金预算财政拨款支出决算明细表（财决10表） 本表反映单位从本级财政部门取得的政府性基金预算财政拨款本年度列支的基本支出和项目支出的明细情况。

44 本表为自动生成表，各项数据从“政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表”（财决10－1表）、“政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表”（财决10－2表）自动提取。 审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋11＋39＋65＋80＋85＋92＋95＋99）栏各行；2栏各行＝（3＋4＋5＋6＋8＋9＋10）栏各行；11栏各行＝（12＋13＋…＋38）栏各行；39栏各行＝（40＋41＋…＋53）栏各行；65栏各行＝（66＋67＋…＋79）栏各行；80栏各行＝（81＋82＋…＋84）栏各行；85栏各行＝（86＋87＋…＋91）栏各行；92栏各行＝（93＋94）栏各行；95栏各行＝（96＋97＋98）栏各行。 2．逻辑性公式

1栏各行＝财决09表9栏各行。

1至53栏各行＝财决10－1表1至53栏各行＋财决10－2表1至53栏各行；65至94栏各行＝财决10－1表65至94栏各行＋财决10－2表65至94栏各行；95至99栏各行＝财决10－2表95至99栏各行。

2栏合计行＝财决01－1表65行14栏；11栏合计行＝财决01－1表66行14栏；39栏合计行＝财决01－1表67行14栏；80栏合计行＝财决01－1表68行14栏；92栏合计行＝财决01－1表69行14栏；85栏合计行＝财决01－1表70行14栏；65栏合计行＝财决01－1表72行14栏；95栏合计行＝财决01－1表73行1445 栏；99栏合计行＝财决01－1表74行14栏。 返回

二十三、政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表（财决10－1表）

本表反映单位从本级财政部门取得的政府性基金预算财政拨款本年度列支的基本支出明细情况。根据单位基本支出明细账中政府性基金预算财政拨款支出的发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”填列。具体填列要求如下：

（一）本表中工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、其他资本性支出、对企事业单位的补贴、债务利息支出、赠与等支出，按照支出经济分类科目规定的核算内容填列。

（二）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋11＋39＋65＋80＋85＋92）栏各行；2栏各行＝（3＋4＋5＋6＋8＋9＋10）栏各行；11栏各行＝（12＋13＋…＋38）栏各行；39栏各行＝（40＋41＋…＋53）栏各行；65栏各行＝（66＋67＋…＋79）栏各行；80栏各行＝（81＋82＋83＋84）栏各行；85栏各行＝（86＋87＋…＋91）栏各行；92栏各行＝（93＋94）栏各行。 2．逻辑性公式

支出功能分类科目应在“政府性基金预算支出科目”范围内。 1栏各行＝财决09表10栏各行；1栏合计行＝财决01表62行646 栏；1栏合计行＋财决08－1表1栏合计行＝财决01表61行6栏；（2＋39）栏各行＝财决09表11栏各行；（1－2－39）栏各行＝财决09表12栏各行。 3．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则各栏各行≥0；6

6、6

9、70、72至76栏各行＝0。

当单位性质＝“10”（行政单位）并且报表类型不为“6”（乡镇汇总录入表）、“7”（叠加汇总表）时，9栏＝0。 返回

二十四、政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表（财决10－2表）

本表反映单位从本级财政部门取得的政府性基金预算财政拨款本年度列支的项目支出明细情况，根据单位项目支出明细账中政府性预算财政拨款支出数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”填列。具体填列要求如下：

（一）本表中工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、其他资本性支出、对企事业单位的补贴、债务利息支出、赠与、贷款转贷及产权参股和其他支出，按照支出经济分类科目规定的核算内容填列。

（二）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋11＋39＋65＋80＋85＋92＋95＋99）栏各行；2栏47 各行＝（3＋4＋5＋6＋8＋9＋10）栏各行；11栏各行＝（12＋13＋…＋38）栏各行；39栏各行＝（40＋41＋…＋53）栏各行；65栏各行＝（66＋67＋…＋79）栏各行；80栏各行＝（81＋82＋83＋84）栏各行；85栏各行＝（86＋87＋…＋91）栏各行；92栏各行＝（93＋94）栏各行；95栏各行＝（96＋97＋98）栏各行。 2．逻辑性公式

支出功能分类科目应在“政府性基金预算支出科目”范围内。 1栏各行＝财决09表13栏各行；1栏合计行＝财决01表65行6栏；1栏合计行＋财决08－2表1栏合计行＝财决01表64行6栏。 3．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则各栏各行≥0。 99栏各行＝0。

当单位性质＝“10”（行政单位）并且报表类型不为“6”（乡镇汇总录入表）、“7”（叠加汇总表）时，9栏＝0。 返回

二十五、财政专户管理资金收入支出决算表（财决11表） 本表反映单位本年度从本级财政部门取得的财政专户管理的教育收费等资金的收入、支出、结转和结余等情况，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”分析填列，具体填列要求如下：

（一）年初结转和结余：填列单位上年度财政专户管理资金结余结转本年使用的情况，其中：基本建设资金结转和结余填列单位基本建设项目中财政专户管理资金结转数。

48

（二）本年收入：填列单位本年度从本级财政部门取得的财政专户管理的教育收费等资金。

基本建设资金收入：填列单位本年度实际收到用于基本建设类项目的财政专户管理资金。

（三）本年支出：填列单位本年度财政专户管理资金安排的支出情况。1．基本支出：填列单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的用财政专户管理资金安排的各项支出。

2．人员经费：填列单位基本支出中用财政专户管理资金安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

3．日常公用经费：填列单位用财政专户管理资金安排的除人员经费以外的基本支出。

4．项目支出：填列单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的用财政专户管理资金安排的各项支出。 5．基本建设资金支出：填列单位基本建设类项目中使用财政专户管理资金的支出数。

6．地方单位如有财政专户管理资金用于补助附属单位支出或上缴上级支出的，合并填报在本年支出“合计”栏中。

（四）用事业基金弥补收支差额：填列动用以前年度转入事业基金的财政专户管理资金结余弥补收支差额的情况。

（五）结余分配：填列单位当年财政专户管理资金结余的分配情况。

（六）年末结转和结余：填列单位年末结转下年使用的财政专户管理资金结转和结余数。

49

（七）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋3）栏各行；5栏各行＝（6＋7）栏各行；10栏各行＝（11＋12）栏各行；17栏各行＝（1＋5－9＋15－16）栏各行＝（18＋19）栏各行。 2．逻辑性公式

当科目代码≠“2290802（福利彩票发行机构的业务费支出）、2290803（体育彩票发行机构的业务费支出）、2290804（福利彩票销售机构的业务费支出）、2290805（体育彩票销售机构的业务费支出）”时，支出功能分类科目应在“公共财政预算支出科目”或“政府性基金预算支出科目”范围内。

当单位执行会计制度为事业单位及行业事业单位会计制度时：5栏各行≤财决03表4栏各行；8栏各行＝财决06－2表6栏各行；13栏＝财决06表9栏；14栏＝财决06－2表10栏。

如果报表类型≠“2”（调整表），则：5栏各行≥财决06表5栏；9栏各行≥（10＋13）栏各行。

当预算管理级次＝“10”（中央级）时，9栏各行＝（10＋13）栏各行。 如果报表类型≠“2”（调整表），则：（财决07表2栏＋财决09表2栏＋财决11表2栏）各行≤财决02表2栏各行；（财决07表3栏＋财决09表3栏＋财决11表3栏）各行≤财决02表3栏各行；（财决07表4栏＋财决09表4栏＋财决11表4栏）各行≤财决02表4栏各行；（财决07表10栏＋财决09表10栏＋财决11表10栏）50

推荐第7篇：部门决算报表编制说明

2012年度部门决算报表编制说明

一、编报范围

（一）单位范围：本套决算编报范围包括列入2012年度部门预算编报范围的行政事业单位、企业和企业集团；未实行部门预算的地区，按行政事业单位预算范围编报本套决算。具体包括：各级党政机关、事业单位和社会团体，纳入预算编报范围的企业和企业集团，以及与财政部门发生经常性缴、拨款关系并按规定应向财政部门报送决算的其他单位。未纳入部门预算编报范围的单位，不需向财政部门报送部门决算报表。

解放军、武警部队决算不纳入本套决算编报范围，其决算布臵文件另行下发。

（二）资金范围：本套决算编报内容包括预算单位的全部收支情况，编报口径与单位预算衔接一致。财政部门拨付未纳入部门预算编报范围单位的资金，不需编报本套决算。

二、填报口径

（一）本套决算收支报表均不包括偿还性资金。

（二）本套决算财决01至06－2表中，中央单位和地方单位均包括政府性基金预算财政拨款收支，全口径反映单位资金收支情况。以上各表中财政拨款指标均包括公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。政府性基金编报口径应符合《财政部关于制发政府性基金预算管理办法的通知》

— 1 —

（财预字[1996]435号）、《财政部 中国人民银行关于将部分政府性基金纳入预算管理的通知》（财预[2002]359号）、《财政部关于印发的通知》（财综[2010]80号）等有关文件规定。

（三）本套决算中“基本建设类资金”指单位按照《国有建设单位会计制度》核算的资金；单位如有基本建设预算财政拨款收支但未按《国有建设单位会计制度》核算的，按基本建设类资金填报相关报表。单位结转自筹基建资金以及行政事业账转拨基本建设账的财政拨款，按基本建设项目实际收支数反映，不反映单位内部转账过程。其中：财决05至05-2表、财决08至08-2表中“基本建设支出”和财决06-2表中“基本建设支出拨款”指由本级发展与改革部门集中安排的用于购臵固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮所发生的公共预算财政拨款收支，不包括政府性基金、财政专户管理资金以及各类拼盘自筹资金等。

（四）本套决算中央部门财政拨款结转和结余资金填报口径应符合《财政部关于印发的通知》（财预[2010]7号）的规定。地方单位按照各省财政部门有关规定填报，并予以说明。

（五）本套决算中“财政专户管理资金”是指按照《财政部 中国人民银行关于将按预算外资金管理的全国性及中央部门和单位行政事业性收费纳入预算管理的通知》（财预[2009]79号）和《财政部关于将按预算外资金管理的收入纳— 2 — 入预算管理的通知》（财预[2010]88号）及其他有关文件规定，在财政专户实行“收支两条线”管理并核拨给单位的教育收费等资金。

（六）执行《科学事业单位会计制度》、《中小学校会计制度》、《高等学校会计制度》、《医院会计制度》、《基层医疗卫生机构会计制度》、《测绘事业单位会计制度》、《地质勘查单位会计制度》、《企业会计制度》或《民间非营利组织会计制度》的事业单位，以及执行《国有建设单位会计制度》的单位，参照“会计科目与部门决算报表对应关系表”设定的口径填报本套决算。

三、录入级次

（一）纳入本套决算编报范围、独立编报预算的单位，都应作为独立核算机构逐户编制和录入本套决算。

（二）县级以下（含县级）不具备分户录入条件的预算单位，可以汇总录入本套报表。县级预算单位原则上应分户录入到二级预算单位。乡镇级预算单位原则上应分户录入到一级预算单位，也可按乡镇汇总录入，两种录入方式由各省（自治区、直辖市、计划单列市）统一规定。

（三）预算单位应按照财务管理关系或单位预算级次，逐级汇总建立决算数据的树形结构。树形结构应规范、清晰。地方财政部门应按行政区划建立汇总节点。

四、填报要求

（一）一级预算单位应对部门本级、所属单位和本级代编决算报表进行审核、汇总，并对有关收入支出重复汇总数

— 3 —

进行剔除。其中，“上级补助收入”科目应与“对附属单位补助支出”科目进行对冲，“附属单位缴款”科目应与“上缴上级支出”科目进行对冲。

（二）一级预算单位拨给企业和其他不属于本套报表编报范围单位的财政拨款，可由拨款单位根据用款单位经费使用情况代编决算，填报有关经费表。代编报表的具体填报方法如下：

1．报表封面信息中“单位基本性质”选择“其他”填列；“单位执行会计制度”选择“其他”填列；“报表类型”选择“经费差额表”填列；其他项目标识全部按代编单位实际情况填列。

2．表中内容按支出功能分类科目划分，需要按项目填列的要逐项填列。

3．代编经费报表的单位原则上仅限于一级预算单位，各级财政部门不得使用“经费差额表”。

（三）中央和地方预算单位收到非本级财政部门的经费拨款，如单位已纳入所在地区部门预算编报范围，则应使用“经费差额表”向拨出款项的财政部门编报有关经费报表，包括财决01表至财决11表、财决附08表和财决附08－1表等。按单位整体情况反映的报表，如“资产负债简表”（财决12表）、“基本数字表”（财决附05表）和“机构人员情况表”（财决附06表）等，原则上仅按预算管理关系报送，但实际由非本级财政部门负担人员经费的，财决附0表中人员情况应按经费比例或实际负担人数拆分报送。如单位未纳— 4 — 入所在地区部门预算编报范围，则不需编报本套决算。

（四）一级预算单位和各级财政部门汇总本套决算时应进行单位户数核对，检查新报因素和上年代码填报是否正确。

（五）一级预算单位和各级财政部门汇总本套决算时应进行枚举字典检查，检查部门标识代码等封面信息以及填列的各类政府收支分类科目是否符合规范。

（六）本套决算审核公式分为基本平衡公式、逻辑性公式和核实性公式三种类型。

1．基本平衡公式：用于审核表内平衡关系。软件中报错公式表现为红色，报错单元格表现为红色。应保持公式审核全部正确，不出现报错信息。

2．逻辑性公式：用于审核表内、表间相关数据逻辑关系。软件中提示公式表现为紫色，提示单元格表现为红色。原则上不应出现提示信息。如有公式提示，单位经核实并出具相关文件依据等，可保留提示信息，并在填报说明中列示有关依据。

3．核实性公式：用于审核表内、表间有关数据的合理性。软件中提示公式表现为绿色，提示单元格表现为黄色。如有公式提示，单位应根据会计账簿和有关台账进行核实，有错调整，无错保留，并在填报说明中进行说明。

审核中如出现多条公式提示或同一条公式提示涉及多个单位，应从明细报表或基层单位开始核查。多条公式或多个单位提示同一类内容提示，经逐条核实提示公式后，可在

— 5 —

填报说明中分类归总说明。

（七）部门决算审核模板用于查询和审核决算数据填报的规范性和合理性，相关数据全部为自动提取生成。使用审核模板进行分析时，如发现数据可能填报有误的情况，应先核实情况，并按照“有错更正，无错保留并说明原因”的原则处理。

地方财政部门、中央和地方各级主管部门如发现预算单位决算数据问题，应通知预算单位进行决算调整，不得随意更改单位数据。

（八）按政府收支分类科目填列的报表，应填列到最底级的科目。

（九）本套报表的填报和分户录入金额单位为“元”（保留两位小数），汇总打印报表以“万元”为单位（保留两位小数）。

（十）部门决算填报说明应按照规定格式逐项编写。

（十一）正式上报的部门决算报表及相关资料统一用A3纸打印，并按照上报文件、填报说明、分析报告、决算报表的顺序装订。

五、封面填报方法

（一）单位名称：填列单位的全称，并加盖单位行政公章。一级预算单位填报本级报表时，应在单位名称后加“（本级）”。

（二）组织机构代码：根据各级技术监督部门核发的机关、团体、事业单位代码证书规定的9位码填列。

— 6 —

（三）财政预算代码：中央一级预算单位按财政部编制的三位代码填列，二级单位为六位代码，前三位填列其一级预算单位编码，后三位由主管部门从001－799依次自行编制。已经实行部门预算的地方单位，该代码应与部门预算代码一致；未实行部门预算的，可参照上述方法编制预算单位代码。

财政部门和一级预算单位汇总上报部门决算电子数据时，应通过“单位排序整理”功能对单位按财政预算代码进行排序（“高级”菜单中，排序方式设臵选择“树形结构次序优先”）。

（四）单位预算级次：填列部门和单位按照预算管理权限和经费领拨关系所确定的预算级次。

向同级财政部门编报预算并审核批复下一级预算单位预算，或向同级财政部门领报经费并对下一级预算单位核拨经费的单位（含没有下级预算单位），为一级预算单位，代码填“1”。向上一级预算单位编报预算并审核批复下一级预算单位预算，或向上一级预算单位领报经费并对下一级预算单位核拨经费的单位（含没有下级预算单位），按预算级次在“2”至“7”间选择填列。一级预算单位有下一级预算单位的，其本级代码填“2”；没有下一级预算单位的，代码填“1”，以此类推。

财政部门汇总本级预算单位或者下级财政报送决算数据时，代码填“0”（财政汇总）；部门和单位不得填列“0”。

（五）单位基本性质：依据政府编制管理部门确定的单

— 7 —

位及经费性质，在“行政单位”、“参照公务员法管理事业单位”、“财政补助事业单位”、“经费自理事业单位”和“其他单位”五种类型中选择填列。财政部门或主管单位叠加汇总所属单位决算时不填列本项。

其他单位：由列入2012年度部门预算编制范围的企业集团、执行《民间非营利组织会计制度》的非事业编制单位、一级预算单位代编“经费差额表”或“调整表”，以及财政部门编制“调整表”或“乡镇汇总录入表”时选择填列。

（六）单位执行会计制度：按单位实际执行的会计制度选择填列。财政部门或主管单位叠加汇总所属单位决算时不填列本项。

其他：由一级预算单位在编报“经费差额表”或“调整表”，以及财政部门编制“调整表”或“乡镇汇总录入表”时选择填列。

（七）预算管理级次：按单位预算分级管理的级次选择填列。单位向非本级财政部门报送决算时，应按拨款财政部门的预算管理级次填列。

（八）国民经济行业分类：3位代码，根据国家标准《国民经济行业分类》（GB/T 4754－2011）门类、大类代码编制。

（九）隶属关系：由“隶属关系”和“部门标识代码”组成，以9位代码表示。具体填报方法如下：

中央单位：前六个空格均填零，后三个空格根据国家标准《中央党政机关、人民团体及其他机构代码》（GB/T 4657－2009）编制。

— 8 — 地方单位：前六个空格根据国家标准《中华人民共和国行政区划代码》（GB/T 2260－2007）编制。具体编制方法：省级单位以行政区划代码的前两位数字后加4个零表示，如湖北省省属单位一律填“420000”；地市级单位以行政区划代码的前四位数字后加2个零表示，如湖北省黄冈市市属单位一律填列“421100”；县级（含乡镇）所属单位以行政区划代码的本身6位数表示，如湖北省黄冈市红安县县级及乡镇级单位一律填列“421122”。后三个空格按照单位财务或归口管理的部门、机构，比照国家标准《中央党政机关、人民团体及其他机构代码》（GB/T 4657－2009）填报。财政部门汇总本级预算单位或者下级财政报送决算数据时建立的汇总报表，一律选择“999”（财政汇总）填列。

（十）补充资料表标识：按单位实际填报的补充资料表的代码选择填列。

（十一）报表类型：按单位实际填报的报表类型选择填列。其中：

“0”表示单户表，由独立核算单位录入本单位数据时使用。

“1”表示经费差额表，由一级预算单位代资金使用单位编制报表或单位向非本级财政部门编制报表时使用。要求以正数填报财决01至11表，有经费结余的可填报财决12表；一般不填报财决附05表和财决附06表等按单位整体情况反映的报表。

“2”表示调整表，由汇总单位剔除重复汇总数据时使

— 9 —

用。汇总单位只能用调整表剔除因叠加汇总而导致的上下级单位收入、支出虚增部分，不得用于调整基层单位上报的收入、支出和结余数据。要求以负数填报相关报表，一般不填报财决附05表和财决附06表等按单位整体情况反映的报表。

调整表和经费差额表的内容应分别填报，不能将两类表的内容混编在同一套报表中。

“3”表示行政单位汇总录入表，由县级以下（含县级）主管部门汇总录入行政单位数据时使用。

“4”表示事业单位汇总录入表，由县级以下（含县级）主管部门汇总录入事业单位数据时使用。

“5”表示经费自理事业单位汇总录入表，由县级以下（含县级）主管部门汇总录入经费自理事业单位数据时使用。

“6”表示乡镇汇总录入表，由乡镇汇总录入决算数据时使用。

“7”表示叠加汇总表，单位报表汇总时由系统自动生成。

“8”表示其他单位汇总录入表，由县级以下（含县级）主管部门汇总录入其他单位数据时使用。

（十二）新报因素：根据单位实际报送部门决算情况选择填列。

“0”表示连续上报，由连续编报决算报表且报表类型未改变的单位使用。如单位只是组织机构代码发生改变，仍选— 10 — 择连续上报。

“1”表示新增单位，由新设立的预算单位使用。 “2”表示上年应报未报，由上一年度应编未编决算报表的单位使用。

“3”表示报表类型改变，由编报决算报表类型发生改变的单位使用，包括单位由汇总录入表改单户表编报等情况。

“5”表示纳入部门预算范围，由当年新纳入部门预算范围的单位使用。

“6”表示隶属关系改变，由当年因机构改革等原因改变隶属关系的单位使用。

“9”表示其他，决算编报单位出现上述以外的情况时使用。

（十三）上年代码：连续上报单位应填报上年代码，填报规则为“上年组织机构代码＋上年报表类型代码”。

（十四）审核公式 1．基本平衡公式

单位名称应多于三个汉字；单位负责人、财务负责人、填表人应多于两个汉字；电话号码区号首位应为“0”，电话号码不应为空且应为数字；邮政编码应为六位数字；单位地址应大于10个字符的长度；单位所在地区、预算管理级次、隶属关系、部门标识代码、国民经济行业分类、新报因素、补充资料表标识不应为空。

当预算管理级次＝“10”（中央级）时，必须填报财政预算代码。

— 11 —

当报表类型＝“2”（调整表）时，单位基本性质应选“90”（其他单位），单位执行会计制度应选“5”（其他）。

中央单位的隶属关系码应为“000000”，省级单位隶属关系代码后四位应为零，地(市)级单位隶属关系代码后两位应为零，县级或乡(镇)级隶属关系代码后两位不应为零。地方单位的部门标识不为企业集团。

当报表类型＝“3”（行政单位汇总录入表）时，单位基本性质应选“10”（行政单位）；当报表类型＝“4”（事业单位汇总录入表）时，单位基本性质应选“21”（参照公务员法管理事业单位）、“22”（财政补助事业单位）；当报表类型＝“5”（经费自理事业单位汇总录入表）时，单位基本性质应选“23”（经费自理事业单位）；当报表类型＝“8”（其他单位汇总录入表）时，单位基本性质应选“90”（其他单位）。

当预算管理级次为乡（镇）级时，报表类型应为“0”（单户表）、“1”（经费差额表）、“6”（乡镇汇总录入表）或“7”（叠加汇总表）。

当新报因素＝“0”（连续上报）时，上年代码不应为空，且应为10位（上年组织机构代码＋上年报表类型代码），其中：上年组织机构代码应符合决算编制要求，上年报表类型应与本年报表类型相同；当新报因素＝“1”（新增单位）、“2”（上年应报未报）、“5”（纳入部门预算范围）时，上年代码应为空。如果上年代码为空，则新报因素不应为连续上报。

组织机构代码应符合决算编制要求。 2．逻辑性公式

— 12 — 当单位执行会计制度＝“5”（其他）时，报表类型应为“1”（经费差额表）、“2”（调整表）或“6”（乡镇汇总录入表）或“8”（其他单位汇总录入表）。

3．核实性公式

当单位执行会计制度＝“1”（行政单位会计制度）时，财决附0

1、02表应为空。

当预算管理级次＝“10”（中央级）且单位预算级次＝“1”（一级预算单位）时，财政预算代码应为3位；当预算管理级次＝“10”（中央级）且单位预算级次＝“2”（二级预算单位）时，财政预算代码应为6位；当预算管理级次＝“10”（中央级）且单位预算级次＝“3”（三级预算单位）时，财政预算代码应为9位；当预算管理级次＝“10”（中央级）且单位预算级次＝“4”（四级预算单位）时，财政预算代码应为12位；当预算管理级次＝“10”（中央级）且单位预算级次＝“5”（五级预算单位）时，财政预算代码应为15位；当预算管理级次＝“10”（中央级）且单位预算级次＝“6”（六级预算单位）时，财政预算代码应为18位；当预算管理级次＝“10”（中央级）且单位预算级次＝“7”（七级预算单位）时，财政预算代码应为21位；当单位预算级次＝“0”（财政汇总）时，部门标识代码＝“999”（财政汇总）且报表类型＝“7”（叠加汇总表）；当单位预算级次≠“0”（财政汇总）时，部门标识代码不为“999”（财政汇总）。

当部门标识代码＝“999”（财政汇总）时，单位预算级次＝“0”（财政汇总）且报表类型＝“7”（叠加汇总表）。

— 13 —

如果预算管理级次≠“10”（中央级），则行补03至05表不应有数。

新报因素≠“9”（其他）。

如果预算管理级次＝“20”（省级），则单位预算级次≤5；如果预算管理级次＝“30”（地市级），则单位预算级次≤3；如果预算管理级次＝“40”（县级）、“50”（乡镇级），则单位预算级次≤2。

当报表类型＝“7”（叠加汇总表）且单位预算级次＝“0”（财政汇总）时，部门标识代码＝“999”（财政汇总）。

当单位性质＝“10”（行政单位）时，国民经济行业分类＝“S90”（中国共产党机关）、“S91”（国家机构）、“S92”（人民政协、民主党派）、“S94”（群众团体、社会团体和其他成员组织）。

当报表类型＝“7”（叠加汇总表）时，封面单位基本性质和单位执行会计制度为空。

六、收入支出决算总表（财决01表）

本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况，包括行政事业类资金和基本建设类资金。

本表可自动生成，各项数据从本套决算的其他报表中提取。

审核公式 1．基本平衡公式

24行＝（1＋3＋4＋6＋7＋8）行；26行＝（27＋29＋31）行；36行＝（24＋25＋26）行；60行＝（61＋62＋…— 14 — ＋70）行；83行＝（37＋38＋…＋59）行＝（60＋71＋72＋73）行；84行＝（85＋86＋87＋88）行；89行＝（90＋92＋94）行；95行＝（83＋84＋89）行；36行＝95行。

2．逻辑性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则：1行≥2行；4行≥5行；8行≥（9＋10）行；27行≥28行；29行≥30行；90行≥91行；92行≥93行。

3．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则1至25行、28行、30行、37至88行、91行、93行≥0。

如果报表类型＝“1”（经费差额表），则各行各列≥0。 如果报表类型＝“2”（调整表），则各行各列≤0。

七、收入支出决算表（财决02表）

本表反映单位本年度收入、支出、结转和结余及结余分配等情况。根据单位行政事业账和基本建设账的收入支出总账、明细账的发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”分析填列。具体填列要求如下：

（一）支出功能分类科目编码、名称：按照《2012年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列（包括有关科目修订文件，下同）。单位取得的除财政拨款和财政专户管理资金以外的各项收支，应按照单位开展专业业务活动的性质，比照《2012年政府收支分类科目》中相关支出功能分类科目选择科目编码和名称。

单位用财政拨款资金和其他资金安排的住房改革支出，

— 15 —

应统一在“22102”（住房改革支出）科目下的“2210201”（住房公积金）、“2210202”（提租补贴）和“2210203”（购房补贴）科目反映。

（二）上年结转和结余：填列单位上年结转本年使用的基本支出结转和结余、项目支出结转和结余和经营结余。本栏数据不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

1．基本支出结转和结余：填列单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结余。

2．项目支出结转和结余：填列单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

3．基本建设资金结转和结余：填列单位按照《国有建设单位会计制度》核算的基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。中央单位参照《财政部关于印发的通知》（财预[2010]7号）相关规定填报；地方单位按照各省财政部门有关规定填报，并予以说明。

4．经营结余：填列事业单位上年度未进行分配并结转本年使用的经营收支结余，以及按制度规定结转的经营亏损（以负数填报）。企业化管理事业单位的未分配利润在此填列。

（三）本年收入：填列单位本年度取得的全部收入，包括行政事业类资金收入和基本建设类资金收入。

— 16 —

（四）本年支出：填列单位本年度全部支出，包括行政事业类资金支出和基本建设类资金支出。

（五）结余分配：填列单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教„2012‟32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。超过规定比例的单位，应在填报说明中详细说明并附文件依据。

根据《财政部关于制发政府性基金预算管理办法的通知》（财预字[1996]435号）、《财政部 中国人民银行关于将部分政府性基金纳入预算管理的通知》（财预[2002]359号）等文件规定，政府性基金结余结转下年继续使用，不应进行结余分配。

其他：反映单位除交纳所得税、提取职工福利基金、转入事业基金以外的结余分配情况。单位按规定交回的基本建设结余资金在此项目填列。如本栏有数，则应在填报说明中说明具体内容及相关政策依据。

（六）用事业基金弥补收支差额：填列单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

（七）年末结转和结余：填列单位结转下年的基本支出结转和结余、项目支出结转和结余和经营结余。除事业单位经营亏损和事业单位行业会计制度明确可列负结余的情况外，一般不应有负数。本栏数据不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

— 17 —

（八）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋3＋5）栏各行；8栏各行＝（9＋10＋11）栏各行＝（1＋6－7）栏各行；13栏各行＝（14＋15＋16＋17）栏各行；18栏各行＝（19＋20＋22）栏各行＝（1＋6－7＋12－13）栏各行。

2．逻辑性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则

6、7栏各行、12至17栏各行≥0。

1栏合计行＝财决01表26行；2栏合计行＝财决01表27行；3栏合计行＝财决01表29行；5栏合计行＝财决01表31行；6栏合计行＝财决01表24行；7栏合计行＝财决01表83行；12栏合计行＝财决01表25行；13栏合计行＝财决01表84行；14栏合计行＝财决01表85行；15栏合计行＝财决01表86行；16栏合计行＝财决01表87行；17栏合计行＝财决01表88行；18栏合计行＝财决01表89行；19栏合计行＝财决01表90行；20栏合计行＝财决01表92行；22栏合计行＝财决01表94行。

当支出功能分类科目在“政府性基金预算支出科目”范围时，13栏各行＝0。

当（12＋13）栏各行＝0时：9栏各行＝19栏各行，10栏各行＝20栏各行，11栏各行＝22栏各行。

3．核实性公式

支出功能分类科目不应在“国有资本经营预算支出功能— 18 — 分类科目”范围内。

如果报表类型≠“2”（调整表），则2至4栏各行、19至21栏各行≥0。

当单位执行会计制度＝“1”（行政单位会计制度）时，5栏、11至17栏、22栏各行均为零。

如果单位执行会计制度＝“2”（事业单位会计制度）、报表类型≠“7”（叠加汇总表）且11栏各行>0，则22栏各行＝0。

当单位执行会计制度＝“3”（民间非营利组织会计制度）时，5栏、11至17栏、22栏各行均为零。

当支出功能分类科目＝“20805”（行政事业单位离退休，2080503“离退休人员管理机构”除外）时，13栏各行均为0。

如果报表类型≠“1”（经费差额表）和“2”（调整表），则本表不应为空。

20栏＝10栏＋财决06表11栏－财决06表12栏。 财决02表11栏各行＝财决02表5栏各行＋财决03表6栏各行－财决04表5栏各行。

当报表类型≠“7”（叠加汇总表）或“2”（调整表）时：如果19栏各行

八、收入决算表（财决03表）

本表反映单位本年度取得的全部收入情况。根据单位行

— 19 —

政事业账和基本建设账的收入总账、明细账的发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”分析填列。单位由行政事业账转入基本建设账的基本建设类资金(包括结转自筹基建和转拨的财政拨款)，根据行政事业账实际资金来源分别填入财政拨款、财政专户管理资金、事业收入、其他收入等栏目。具体填列要求如下：

（一）财政拨款：填列单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。实行国库集中支付改革并执行财政部财库[2004]190号关于年终结余资金账务处理规定的单位，本年度财政拨款等于单位实际收到的本年预算财政拨款和结存在国库的本年预算指标之和。

一级预算单位收到的应拨给下级单位使用的款项，年终决算时尚未拨出的，在编报时列为本单位财政拨款。

（二）上级补助收入：填列事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：填列事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入，其中：财政专户管理资金填列事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金。

（四）经营收入：填列事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：填列事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：填列单位取得的除上述收入以外的各— 20 — 项收入，包括未纳入财政专户管理的投资收益、利息收入、捐赠收入等。各单位“本级横向财政拨款”和“非本级财政拨款”，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

本级横向财政拨款：填列从本级财政部门以外的“同级单位”取得的财政拨款。事业单位开展专业业务活动及辅助活动并以合同形式从本级财政部门以外的“同级单位”取得的财政拨款，不在本项反映，应填列在“事业收入”栏。

（七）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋3＋4＋6＋7＋8）栏各行。 2．逻辑性公式

1栏各行＝财决02表6栏各行；1栏合计行＝财决01表24行；2栏合计行＝财决01表1行；3栏合计行＝财决01表3行；4栏合计行＝财决01表4行；5栏合计行＝财决01表5行；6栏合计行＝财决01表6行；7栏合计行＝财决01表7行；8栏合计行＝财决01表8行；9栏合计行＝财决01表9行；10栏合计行＝财决01表10行。

3．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则1至10栏各行≥0，4栏各行≥5栏各行，8栏各行≥（9＋10）栏各行。

当单位执行会计制度＝“1”（行政单位会计制度）时，3至7栏各行＝0。

当单位执行会计制度＝“3”（民间非营利组织会计制度）

— 21 —

时，3栏、6栏、7栏各行＝0。

医疗卫生机构不应有经营收入。

九、支出决算表（财决04表）

本表反映单位本年度全部支出情况。根据单位行政事业账和基本建设账的支出总账、明细账的发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”分析填列。单位由行政事业账转入基本建设账的基本建设类资金(包括结转自筹基建和转拨的财政拨款)，按照基本建设账支出数在“项目支出”栏下反映。具体填列要求如下：

（一）基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。该类支出明细还应在“基本支出决算明细表”（财决05－1表）中按支出经济分类科目进行反映。

（二）项目支出：填列单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。该类支出明细还应在“项目支出决算明细表”（财决05－2表）中按支出经济分类科目进行反映。

（三）上缴上级支出：填列实行收入上缴办法的事业单位按规定的定额或比例上缴上级单位的支出。

（四）经营支出：填列事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（五）对附属单位补助支出：填列事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（六）主管部门在汇总决算时，应使用调整表对“上缴— 22 — 上级支出”、“对附属单位补助支出”与收入表中“附属单位缴款”、“上级补助收入”进行冲抵。

（七）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋3＋4＋5＋6）栏各行。 2．逻辑性公式

1栏各行＝财决02表7栏各行；1栏合计行＝财决01表83行；1栏对应类合计行＝财决01表37至59行；（2＋3）栏合计行＝财决01表60行；4栏合计行＝财决01表71行；5栏合计行＝财决01表72行；6栏合计行＝财决01表73行。

3．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则1至6栏≥0。 当单位执行会计制度＝“1”（行政单位会计制度）时，4至6栏各行＝0。

如果5栏各行大于零，则财决02表5栏各行和财决03表6栏各行不能同时为零。

医疗卫生机构不应有经营支出。

十、支出决算明细表（财决05表）

本表反映单位本年度基本支出、项目支出的明细情况，不包括应在“经营支出”、“上缴上级支出”、“对附属单位补助支出”中核算的各项支出。

本表为自动生成表，各项数据从“基本支出决算明细表”（财决05－1表）、“项目支出决算明细表”（财决05－2表）

— 23 —

自动提取。

审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋11＋38＋53＋64＋79＋84＋91＋94＋98）栏各行；2栏各行＝（3＋4＋5＋6＋8＋9＋10）栏各行；11栏各行＝（12＋13＋…＋37）栏各行；38栏各行＝（39＋40＋…＋52）栏各行；53栏各行＝（54＋55＋…＋63）栏各行；64栏各行＝（65＋66＋…＋78）栏各行；79栏各行＝（80＋81＋82＋83）栏各行；84栏各行＝（85＋86＋…＋90）栏各行；91栏各行＝（92＋93）栏各行；94栏各行＝（95＋96＋97）栏各行。

2．逻辑性公式

2栏合计行＝财决01表61行；11栏合计行＝财决01表62行；38栏合计行＝财决01表63行；53栏合计行＝财决01表67行；64栏合计行＝财决01表68行；79栏合计行＝财决01表64行；84栏合计行＝财决01表66行；91栏合计行＝财决01表65行；94栏合计行＝财决01表69行；98栏合计行＝财决01表70行。

财决05表1至52栏各行＝财决05－1表1至52栏各行＋财决05－2表1至52栏各行；财决05表64至93栏各行＝财决05－1表64至93栏各行＋财决05－2表64至93栏各行；财决05表53至63栏各行＝财决05－2表53至63栏各行；财决05表94至98栏各行＝财决05－2表94至98栏各行。

— 24 — 十

一、基本支出决算明细表（财决05－1表） 本表反映单位本年度基本支出的明细情况。根据单位行政事业账基本支出明细账的发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”填列。具体填列要求如下：

（一）本表中工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、其他资本性支出、对企事业单位的补贴、债务利息支出、赠与等支出，按照支出经济分类科目规定的核算内容填列。

因公出国（境）费用：填列单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

公务接待费：填列单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

公务用车运行维护费：填列单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等支出。

其他交通费用：填列单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如飞机、船舶等的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、出租车费用等。

公务用车购臵：填列单位公务用车车辆购臵支出（含车辆购臵税）。

其他交通工具购臵：填列单位除公务用车外的其他各类交通工具（如船舶、飞机）购臵支出（含车辆购臵税）。

（二）本表支出不包括应在“上缴上级支出”、“经营支出”、“对附属单位补助支出”中核算的各项支出。

（三）审核公式

— 25 —

1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋11＋38＋64＋79＋84＋91）栏各行；2栏各行＝（3＋4＋5＋6＋8＋9＋10）栏各行；11栏各行＝（12＋13＋…＋37）栏各行；38栏各行＝（39＋40＋…＋52）栏各行；64栏各行＝（65＋66＋…＋78）栏各行；79栏各行＝（80＋81＋82＋83）栏各行；84栏各行＝（85＋86＋…＋90）栏各行；91栏各行＝（92＋93）栏各行。

2．逻辑性公式

1栏各行＝财决04表2栏各行。 3．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则1至98栏各行≥0；65栏各行、6

8、6

9、71至75栏各行＝0。

当支出功能分类科目＝“2210201”（住房公积金）时，除

1、

38、49栏外，各栏均为0；当支出功能分类科目＝“2210202”（提租补贴）时，除

1、

38、50栏外，各栏均为0；当支出功能分类科目＝“2210203”（购房补贴）时，除

1、

38、51栏外，各栏均为0。

当支出功能分类科目＝“203”（国防）且科目代码≠“2030603”（人民防空）时，

2、

39、40栏各行应为0；当支出功能分类科目＝“2080501”（归口管理的行政单位离退休）、“2080502”（事业单位离退休）、“2080504”（未归口管理的行政单位离退休）时，2栏各行应为0。

当单位性质＝“10”（行政单位）并且报表类型不为“6”（乡镇汇总录入表）、“7”（叠加汇总表）时，9栏＝0。

— 26 — 十

二、项目支出决算明细表（财决05－2表） 本表反映单位本年度项目支出的明细情况，根据单位行政事业账项目支出明细账和基本建设账的发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”填列。具体填列要求如下：

（一）本表中工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、基本建设支出、其他资本性支出、对企事业单位的补贴、债务利息支出、赠与、贷款转贷及产权参股和其他支出，按照支出经济分类科目规定的核算内容填列。

基本建设支出：填列由本级发展与改革部门集中安排的用于购臵固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮所发生的公共预算财政拨款支出，不包括政府性基金、财政专户管理资金以及各类拼盘自筹资金等。

其他资本性支出：填列由各级非发展与改革部门集中安排的用于购臵固定资产、战备性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支出企业更新改造所发生的支出。

因公出国（境）费用：填列单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

公务接待费：填列单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

公务用车运行维护费：填列单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等支出。

其他交通费用：填列单位除公务用车运行维护费以外的

— 27 —

其他交通费用。如飞机、船舶等的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、出租车费用等。

公务用车购臵：填列单位公务用车车辆购臵支出（含车辆购臵税）。

其他交通工具购臵：填列单位除公务用车外的其他各类交通工具（如船舶、飞机）购臵支出（含车辆购臵税）。

（二）本表支出不包括应在“上缴上级支出”、“经营支出”、“对附属单位补助支出”中核算的各项支出。

（三）按《国有建设单位会计制度》核算的基本建设类项目，应根据实际支出内容，比照支出经济分类科目中“基本建设支出”、“其他资本性支出”款级科目分析填列。

（四）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋11＋38＋53＋64＋79＋84＋91＋94＋98）栏各行；2栏各行＝（3＋4＋5＋6＋8＋9＋10）栏各行；11栏各行＝（12＋13＋…＋37）栏各行；38栏各行＝（39＋40＋…＋52）栏各行；53栏各行＝（54＋55＋…＋63）栏各行；64栏各行＝（65＋66＋…＋78）栏各行；79栏各行＝（80＋81＋82＋83）栏各行；84栏各行＝（85＋86＋…＋90）栏各行；91栏各行＝（92＋93）栏各行；94栏各行＝（95＋96＋97）栏各行。

2．逻辑性公式

1栏各行＝财决04表3栏各行。 98栏各行＝0。

— 28 — 3．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则1至98栏各行≥0。 当支出功能分类科目＝“203”（国防）且科目代码≠“2030603”（人民防空）时，

2、

39、40栏各行应为0；当支出功能分类科目＝“2080501”（归口管理的行政单位离退休）、“2080502”（事业单位离退休）、“2080504”（未归口管理的行政单位离退休）时，2栏各行应为0。

当单位性质＝“10”（行政单位）并且报表类型不为“6”（乡镇汇总录入表）、“7”（叠加汇总表）时，9栏＝0。

十三、项目收入支出决算表（财决06表）

本表反映单位本年度项目资金收入、支出、结转和结余情况。

本表可自动生成，各项数据从“行政事业类项目收入支出决算表”（财决06－1表）、“基本建设类项目收入支出决算表”（财决06－2表）中提取。

审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋4＋5＋6）栏各行；7栏各行＝（8＋9＋10）栏各行；13栏各行＝（1－7＋11－12）栏各行；14栏各行＝（15＋16）栏各行。

2．逻辑性公式

2栏各行＝财决02表3栏各行；7栏各行＝财决04表3栏各行＝财决05－2表1栏各行；13栏各行＝财决02表20栏各行。

— 29 —

如果报表类型≠“2”（调整表），则：4栏各行≤财决03表2栏各行；（4＋5＋6）栏各行≤财决03表1栏各行；11栏各行≤财决02表12栏各行；12栏各行≤财决02表13栏各行。

十四、行政事业类项目收入支出决算表（财决06－1表） 本表反映单位本年度行政事业类项目收支余情况。根据单位行政事业账项目资金收支明细账的发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”并分项目逐一填列。单位由行政事业账转入基本建设账的财政拨款，不在本表反映。具体填列要求如下：

（一）资金来源：填列单位行政事业类项目支出的资金来源情况。其中：

1．上年结转和结余：填列单位以前年度安排行政事业类项目的资金结转到本年度使用部分。

2．财政拨款结转和结余：填列单位以前年度安排行政事业类项目的财政拨款资金结转到本年度使用部分。

3．财政拨款：填列单位本年度安排行政事业类项目的财政拨款。

4．财政专户管理资金：填列单位本年度使用财政专户核拨的教育收费等资金安排的行政事业类项目支出。

5．其他资金：填列单位本年度安排行政事业类项目支出的其他资金。

（二）支出数：填列单位本年度行政事业类项目的支出数。

— 30 — 对于存在多种资金来源的项目，单位如无法区分财政拨款、财政专户管理资金和其他资金支出数，应按项目资金的构成比例计算填列。

（三）结余分配：填列事业单位按照有关财务管理规定进行结余分配的项目支出结余资金。对财政拨款项目支出结余，中央单位按照《财政部关于印发的通知》（财预[2010]7号）的规定不能进行分配；地方单位按照各省财政部门有关规定填报，并予以说明。对单位自筹项目结余资金，按有关财务管理规定填报。

（四）年末结转和结余：填列单位截至年底尚未列支出的行政事业类项目资金。

1．财政拨款结转和结余：填列单位行政事业类项目截至年底尚未列支出的财政拨款资金。

2．财政拨款结转、结余：中央单位按照《财政部关于印发的通知》（财预[2010]7号）规定填报；地方单位按照各省财政部门有关规定填报，并予以说明。

（五）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋4＋5＋6）栏各行；7栏各行＝（8＋9＋10）栏各行；13栏各行＝（1－7＋11－12）栏各行；14栏各行＝（15＋16）栏各行。

2．逻辑性公式

— 31 —

如果报表类型≠“7”（叠加汇总表），则项目名称不能为空。

2栏各行＝财决02表（3－4）栏各行；13栏各行＝财决02表（20－21）栏各行。

当报表类型≠“2”（调整表）、“7”（叠加汇总表）且同一个项目3栏>0或4栏>0时，12栏＝0。当11栏各行＝0且12栏各行＝0时，14栏各行＝（3＋4－8）栏各行。

3．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则：1至16栏各行≥0；2栏各行≥3栏各行；13栏各行≥14栏各行。

项目名称不应为科目名称。

十五、基本建设类项目收入支出决算表（财决06－2表） 本表反映单位本年度用非偿还性资金安排的基本建设类项目收支余情况，根据单位基本建设账收支明细账的发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”并分项目逐一填列。具体填列要求如下：

（一）表内指标根据《国有建设单位会计制度》会计科目的核算内容对应分析填列，具体指标填列方法参见“会计科目与部门决算报表对应关系表（国有建设单位）”。执行《医院会计制度》、《基层医疗卫生机构会计制度》、《地质勘查单位会计制度》、《民间非营利组织会计制度》、《企业会计制度》的单位，在“在建工程”科目核算的用财政拨款安排的基本建设类项目，需在本表填列。

（二）资金来源：填列单位基本建设类项目的非偿还性— 32 — 资金来源情况。其中：

1．上年结转和结余：填列单位以前年度安排基本建设类项目的资金结转到本年度使用部分，根据以前年度基本建设类项目资金来源与资金占用情况分析填列。

2．财政拨款结转和结余：填列单位以前年度安排基本建设类项目的财政拨款资金结转到本年度使用部分，根据以前年度基本建设类项目财政拨款来源与占用情况分析填列。

3．财政拨款：填列单位本年度安排基本建设类项目的财政拨款。由行政事业账转入基本建设账的财政拨款在此填列。

4．基本建设支出拨款：填列本年度由本级发展与改革部门安排的基本建设类项目财政拨款。

5．财政专户管理资金：填列单位本年度使用财政专户核拨的教育收费等资金安排的基本建设类项目支出。行政事业账转入基本建设账的此类资金在此填列。

6．其他资金：填列单位本年度安排基本建设类项目的其他资金。根据基本建设类项目除财政拨款和财政专户管理资金以外的非偿还性资金来源情况填列。

（三）支出数：填列单位本年度基本建设类项目的支出数，根据基本建设类项目本年的资金占用情况分析填列。

对于存在多种资金来源的项目，单位如无法区分财政拨款、财政专户管理资金和其他资金支出数，应按项目资金的构成比例计算填列。

（四）用事业基金弥补收支差额：填列单位动用事业基

— 33 —

金安排基本建设类项目的资金。

（五）结余分配：填列按照《基本建设财务管理规定》进行结余分配的基本建设项目结余资金，包括单位年末交回的基本建设结余资金和留成收入。对财政拨款项目支出结余，中央单位按照《财政部关于印发的通知》（财预[2010]7号）的规定不能进行分配；地方单位按照各省财政部门有关规定填报，并予以说明。对单位自筹项目结余资金，按有关财务管理规定填报。

（六）年末结转和结余：填列单位截至年底尚未列支出的基本建设类项目资金。

1．财政拨款结转和结余：填列单位基本建设类项目截至年底尚未列支出的财政拨款资金。

2．财政拨款结转、结余：中央单位按照《财政部关于印发的通知》（财预[2010]7号）规定填报；地方单位按照各省财政部门有关规定填报，并予以说明。

（七）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋4＋6＋7）栏各行；8栏各行＝（9＋10＋11）栏各行；14栏各行＝（1－8＋12－13）栏各行；15栏各行＝（16＋17）栏各行。

2．逻辑性公式

如果报表类型≠“7”（叠加汇总表），则项目名称不能— 34 — 为空。

2栏各行＝财决02表4栏各行；14栏各行＝财决02表21栏各行。

15栏合计行＋财决06－1表14栏合计行＝财决01表93行。

财决06表1至4栏各行＝财决06－1表1至4栏各行＋财决06－2表1至4栏各行；财决06表5至16栏各行＝财决06－1表5至16栏各行＋财决06－2表6至17栏各行。

如果报表类型≠“2”（调整表），则：（3＋5）栏各行≥财决05－2表53栏各行；9栏各行≥财决05－2表53栏各行。

当12栏各行＝0且13栏各行＝0时，15栏各行＝（3＋4－9）栏各行。

3．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则：1至17栏各行≥0；2栏各行≥3栏各行；4栏各行≥5栏各行；14栏各行≥15栏各行；9栏合计行≤财决05－1表64栏合计行＋财决05－2表（53栏＋64栏）合计行。

项目名称不应为科目名称。

十六、公共预算财政拨款收入支出决算表（财决07表） 本表反映单位本年度从本级财政部门取得公共预算财政拨款的收入、支出、结转和结余等情况。单位根据行政事业账和基本建设账的发生数按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”分析填列。单位由行政事业账转入基本建设账

— 35 —

的财政拨款，不重复反映。具体填列要求如下：

（一）上年结转和结余：填列单位上年度公共预算财政拨款结余结转本年使用的情况，其中：基本支出结转和结余和项目支出结转和结余单独列示。

基本建设资金结转和结余：填列单位按照《国有建设单位会计制度》核算的公共预算财政拨款结转数。中央单位按照《财政部关于印发的通知》（财预[2010]7号）规定填报；地方单位按照各省财政部门有关规定填报，并予以说明。

（二）本年收入：填列单位本年度从本级财政部门取得的公共预算财政拨款。实行国库集中支付改革并执行财政部财库[2004]190号关于年终结余资金账务处理规定的单位，本年度财政拨款等于单位实际收到的本年预算财政拨款和结存在国库的本年预算指标之和。

基本建设资金收入：填列执行《国有建设单位会计制度》的单位本年度基本建设账实际收到用于基本建设类项目的公共预算财政拨款。

（三）本年支出：填列单位本年度公共预算财政拨款支出情况。

1．基本支出：填列单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的用公共预算财政拨款安排的各项支出。其中，工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出应按照支出经济分类科目规定的核算内容填列。

2．项目支出：填列单位为完成特定的工作任务或事业— 36 — 发展目标，在基本支出之外发生的用公共预算财政拨款安排的各项支出。

3．基本建设资金支出：填列执行《国有建设单位会计制度》的单位基本建设类项目中使用公共预算财政拨款的支出数。本栏仅反映基本建设账支出数。

（四）用事业基金弥补收支差额：填列动用以前年度转入事业基金的公共预算财政拨款结余弥补收支差额的情况。

中央单位仅指动用实行国库集中支付改革前转入事业基金的公共预算财政拨款结余弥补收支差额情况。

（五）结余分配：填列单位按照规定将公共预算财政拨款结余资金转入事业基金的金额，项目结转和结余资金原则上不能进行分配。基本建设类项目交回结余在此栏目反映。

（六）年末结转和结余：填列单位年末结转下年使用的公共预算财政拨款结转和结余数。

（七）事业单位住房改革支出结转和结余资金应按照《财政部关于事业单位住房补贴会计处理补充规定的通知》（财会[2003]28号）规定进行核算并填列本表。单位本年如动用以前年度转入事业基金的住房改革支出结余（中央级事业单位仅指实行国库集中支付改革前转入事业基金的住房改革支出结余），应在“本年支出”和“用事业基金弥补收支差额”栏目反映。

（八）中央单位填报本表应符合《财政部关于印发的通知》（财预[2010]7号）有关规定。

— 37 —

（九）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋3）栏各行；7栏各行＝（8＋12）栏各行；16栏各行＝（1＋5－7＋14－15）栏各行；16栏各行＝（17＋18）栏各行。

2．逻辑性公式

支出功能分类科目应在“公共财政预算支出科目”范围内。

当预算管理级次＝“10”（中央级）时，15栏各行＝0。 （3栏＋财决09表3栏）各行＝财决06表3栏各行；（4栏＋财决09表4栏）各行＝财决06－2表3栏各行；（5栏＋财决09表5栏）各行＝财决03表2栏各行；（6栏＋财决09表6栏）各行＝财决06－2表4栏各行；（12栏＋财决09表12栏）各行＝财决06表8栏各行；（13栏＋财决09表13栏）各行＝财决06－2表9栏各行；（18栏＋财决09表16栏）各行＝财决06表14栏各行；（19栏＋财决09表17栏）各行＝财决06－2表15栏各行。

如果报表类型≠“2”（调整表），则：（8栏＋财决09表8栏＋财决11表8栏）各行≤财决05－1表1栏；（9栏＋财决09表9栏＋财决11表9栏）各行≤财决05－1表2栏；（10栏＋财决09表10栏＋财决11表10栏）各行≤财决05－1表11栏；（11栏＋财决09表11栏＋财决11表11栏）各行≤财决05－1表38栏。

如果报表类型≠“2”（调整表），则（财决07表5栏＋— 38 — 财决09表5栏＋财决11表5栏）各行≤财决03表1栏各行；（财决07表7栏＋财决09表7栏＋财决11表7栏）各行≤财决04表1栏各行。

3．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则：各栏各行≥0；3栏各行≥4栏各行；5栏各行≥6栏各行；8栏各行≥（9＋10＋11）栏各行；12栏各行≥13栏各行；18栏各行≥19栏各行。

当支出功能分类科目为20805款“行政事业单位离退休”（2080503项“离退休人员管理机构”除外）时，15栏各行均为0。

如果（8＋13）栏同一类款项＝0且12栏同一类款项>0且财决09表（8＋13）栏同一类款项＝0且12栏同一类款项>0，则（18－19）栏同一类款项＋财决09表（16－17）栏同一类款项＝（（3－4）栏＋财决09表（3－4）栏＋财决06－1表4栏－财决06－1表8栏＋14栏）同一类款项；如果8栏同一类款项＝0且12栏同一类款项＝13栏同一类款项，同时财决09表8栏同一类款项＝0且13栏同一类款项>0，则（19栏＋财决09表17栏）同一类款项＝（4栏＋财决09表4栏＋财决06－2表4栏－财决06－2表9栏＋14栏－15栏）同一类款项。

如果报表类型≠“2”（调整表）且财决02表（19栏＋20栏）各行≥0，则（财决07表16栏＋财决09表14栏＋财决11表16栏）各行≤财决02表（19＋20）栏各行。

— 39 —

十

七、公共预算财政拨款支出决算明细表（财决08表） 本表反映单位从本级财政部门取得的公共预算财政拨款本年度列支的基本支出和项目支出的明细情况。

本表为自动生成表，各项数据从“公共预算财政拨款基本支出决算明细表”（财决08－1表）、“公共预算财政拨款项目支出决算明细表”（财决08－2表）自动提取。

审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋11＋38＋53＋64＋79＋84＋91＋94＋98）栏各行；2栏各行＝（3＋4＋5＋6＋8＋9＋10）栏各行；11栏各行＝（12＋13＋…＋37）栏各行；38栏各行＝（39＋40＋…＋52）栏各行；53栏各行＝（54＋55＋…＋63）栏各行；64栏各行＝（65＋66＋…＋78）栏各行；79栏各行＝（80＋81＋…＋83）栏各行；84栏各行＝（85＋86＋…＋90）栏各行；91栏各行＝（92＋93）栏各行；94栏各行＝（95＋96＋97）栏各行。

2．逻辑性公式

1栏各行＝财决07表7栏各行。

财决08表1至52栏各行＝财决08－1表1至52栏各行＋财决08－2表1至52栏各行；财决08表64至93栏各行＝财决08－1表64至93栏各行＋财决08－2表64至93栏各行；财决08表53至63栏各行＝财决08－2表53至63栏各行；财决08表94至98栏各行＝财决08－2表94至98栏各行。

— 40 — 如果报表类型≠“2”（调整表），则本表各栏≤财决05表对应栏。

十八、公共预算财政拨款基本支出决算明细表（财决08－1表）

本表反映单位从本级财政部门取得的公共预算财政拨款本年度列支的基本支出明细情况。根据单位行政事业账基本支出明细账中公共预算财政拨款支出的发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”填列。具体填列要求如下：

（一）本表中工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、其他资本性支出、对企事业单位的补贴、债务利息支出、赠与等支出，按照支出经济分类科目规定的核算内容填列。

因公出国（境）费用：填列单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

公务接待费：填列单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

公务用车运行维护费：填列单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等支出。

其他交通费用：填列单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如飞机、船舶等的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、出租车费用等。

公务用车购臵：填列单位公务用车车辆购臵支出（含车辆购臵税）。

其他交通工具购臵：填列单位除公务用车外的其他各类

— 41 —

交通工具（如船舶、飞机）购臵支出（含车辆购臵税）。

（二）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋11＋38＋64＋79＋84＋91）栏各行；2栏各行＝（3＋4＋5＋6＋8＋9＋10）栏各行；11栏各行＝（12＋13＋…＋37）栏各行；38栏各行＝（39＋40＋…＋52）栏各行；64栏各行＝（65＋66＋…＋78）栏各行；79栏各行＝（80＋81＋…＋83）栏各行；84栏各行＝（85＋86＋…＋90）栏各行；91栏各行＝（92＋93）栏各行。

2．逻辑性公式

支出功能分类科目应在“公共财政预算支出科目”范围内。

1栏各行＝财决07表8栏各行；2栏各行＝财决07表9栏各行；11栏各行＝财决07表10栏各行；38栏各行＝财决07表11栏各行。

如果报表类型≠“2”（调整表），则本表各栏≤财决05－1表对应栏。

3．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则1至98栏各行≥0；65栏各行、6

8、6

9、71至75栏各行＝0。

当支出功能分类科目＝“2210201”（住房公积金）时，除

1、

38、49栏外，各栏均为0；当支出功能分类科目＝“2210202”（提租补贴）时，除

1、

38、50栏外，各栏均为0；当支出功能分类科目＝“2210203”（购房补贴）时，除

1、— 42 —

38、51栏外，各栏均为0。

当支出功能分类科目＝“203”（国防）且科目代码≠“2030603”（人民防空）时，

2、

39、40栏各行应为0；当支出功能分类科目＝“2080501”（归口管理的行政单位离退休）、“2080502”（事业单位离退休）、“2080504”（未归口管理的行政单位离退休）时，2栏各行应为0。

当单位性质＝“10”（行政单位）并且报表类型不为“6”（乡镇汇总录入表）、“7”（叠加汇总表）时，9栏＝0。

十九、公共预算财政拨款项目支出决算明细表（财决08－2表）

本表反映单位从本级财政部门取得的公共预算财政拨款本年度列支的项目支出明细情况，根据单位行政事业账项目支出明细账和基本建设账中公共预算财政拨款支出的发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”填列。具体填列要求如下：

（一）本表中工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、基本建设支出、其他资本性支出、对企事业单位的补贴、债务利息支出、赠与、贷款转贷及产权参股和其他支出，按照支出经济分类科目规定的核算内容填列。

基本建设支出：填列由本级发展与改革部门用公共预算财政拨款集中安排的用于购臵固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮所发生的支出。

其他资本性支出：填列由本级非发展与改革部门用公共

— 43 —

预算财政拨款集中安排的用于购臵固定资产、战备性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支出企业更新改造所发生的支出。

因公出国（境）费用：填列单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

公务接待费：填列单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

公务用车运行维护费：填列单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等支出。

其他交通费用：填列单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如飞机、船舶等的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、出租车费用等。

公务用车购臵：填列单位公务用车车辆购臵支出（含车辆购臵税）。

其他交通工具购臵：填列单位除公务用车外的其他各类交通工具（如船舶、飞机）购臵支出（含车辆购臵税）。

（二）按《国有建设单位会计制度》核算的基本建设类项目，应根据实际支出内容，比照支出经济分类科目中“基本建设支出”、“其他资本性支出”款级科目分析填列。

（三）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋11＋38＋53＋64＋79＋84＋91＋94＋98）栏各行；2栏各行＝（3＋4＋5＋6＋8＋9＋10）栏各行；11栏各行＝（12＋13＋…＋37）栏各行；38栏各行＝（39— 44 — ＋40＋…＋52）栏各行；53栏各行＝（54＋55＋…＋63）栏各行；64栏各行＝（65＋66＋…＋78）栏各行；79栏各行＝（80＋81＋82＋83）栏各行；84栏各行＝（85＋86＋…＋90）栏各行；91栏各行＝（92＋93）栏各行；94栏各行＝（95＋96＋97）栏各行。

2．逻辑性公式

支出功能分类科目应在“公共财政预算支出科目”范围内。

1栏各行＝财决07表12栏各行；53栏各行＝财决05-2表53栏各行。

如果报表类型≠“2”（调整表），则本表各栏≤财决05－2表对应栏。

3．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则1至98栏各行≥0。 98栏各行＝0。

当支出功能分类科目＝“203”（国防）且科目代码≠“2030603”（人民防空）时，

2、

39、40栏各行应为0；当支出功能分类科目＝“2080501”（归口管理的行政单位离退休）、“2080502”（事业单位离退休）、“2080504”（未归口管理的行政单位离退休）时，2栏各行应为0。

当单位性质＝“10”（行政单位）并且报表类型不为“6”（乡镇汇总录入表）、“7”（叠加汇总表）时，9栏＝0。

二

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（财决09表）

— 45 —

本表反映单位本年度从本级财政部门取得纳入预算管理的政府性基金预算财政拨款的收入、支出、结转和结余等情况。单位根据行政事业账和基本建设账的发生数按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”分析填列，具体填列要求如下：

（一）上年结转和结余：填列单位上年度政府性基金预算财政拨款结余结转本年使用的情况，其中：基本支出结转和结余和项目支出结转和结余单独列示。

基本建设资金结转和结余：填列单位按照《国有建设单位会计制度》核算的政府性基金预算财政拨款结转数。

（二）本年收入：填列单位本年度从本级财政部门取得的政府性基金预算财政拨款。实行国库集中支付改革并执行财政部财库[2004]190号关于年终结余资金账务处理规定的单位，本年度财政拨款等于单位实际收到的本年预算财政拨款和结存在国库的本年预算指标之和。

基本建设资金收入：填列执行《国有建设单位会计制度》的单位本年度基本建设账实际收到用于基本建设类项目的政府性基金预算财政拨款。

（三）本年支出：填列单位本年度政府性基金预算财政拨款支出情况。

1．基本支出：填列单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的用政府性基金预算财政拨款安排的各项支出。其中，工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出应按照支出经济分类科目规定的核算内— 46 — 容填列。

2．项目支出：填列单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的用政府性基金预算财政拨款安排的各项支出。

3．基本建设资金支出：填列执行《国有建设单位会计制度》的单位基本建设类项目中使用政府性基金预算财政拨款的支出数。本栏仅反映基本建设账支出数。

（四）年末结转和结余：填列单位年末结转下年使用的政府性基金预算财政拨款结转和结余数。

根据《财政部关于制发政府性基金预算管理办法的通知》（财预字[1996]435号）、《财政部 中国人民银行关于将部分政府性基金纳入预算管理的通知》（财预[2002]359号）等文件规定，政府性基金结余结转下年继续使用，不应进行结余分配。

（五）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋3）栏各行；7栏各行＝（8＋12）栏各行；14栏各行＝（1＋5－7）栏各行；14栏各行＝（15＋16）栏各行；17栏各行＝（4＋6－13）栏各行。

2．逻辑性公式

支出功能分类科目应在“政府性基金预算支出科目”范围内。

如果报表类型≠“7”（叠加汇总表），则项目名称不能为空。

— 47 —

3．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则：1至17栏各行≥0；3栏各行≥4栏各行；5栏各行≥6栏各行；8栏各行≥（9＋10＋11）栏各行；12栏各行≥13栏各行；16栏各行≥17栏各行。

项目名称应不为科目名称。

二十一、政府性基金预算财政拨款支出决算明细表（财决10表）

本表反映单位从本级财政部门取得的政府性基金预算财政拨款本年度列支的基本支出和项目支出的明细情况。

本表为自动生成表，各项数据从“政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表”（财决10－1表）、“政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表”（财决10－2表）自动提取。

审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋11＋38＋64＋79＋84＋91＋94＋98）栏各行；2栏各行＝（3＋4＋5＋6＋8＋9＋10）栏各行；11栏各行＝（12＋13＋…＋37）栏各行；38栏各行＝（39＋40＋…＋52）栏各行；64栏各行＝（65＋66＋…＋78）栏各行；79栏各行＝（80＋81＋82＋83）栏各行；84栏各行＝（85＋86＋…＋90）栏各行；91栏各行＝（92＋93）栏各行；94栏各行＝（95＋96＋97）栏各行。

2．逻辑性公式

— 48 — 1栏各行＝财决09表7栏各行。

1至52栏各行＝财决10－1表1至52栏各行＋财决10－2表1至52栏各行；64至93栏各行＝财决10－1表64至93栏各行＋财决10－2表64至93栏各行；财决10表94至98栏各行＝财决10－2表94至98栏各行。

如果报表类型≠“2”（调整表），则本表各栏≤财决05表对应栏。

二十二、政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表（财决10－1表）

本表反映单位从本级财政部门取得的政府性基金预算财政拨款本年度列支的基本支出明细情况。根据单位行政事业账基本支出明细账中政府性基金预算财政拨款支出的发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”填列。具体填列要求如下：

（一）本表中工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、其他资本性支出、对企事业单位的补贴、债务利息支出、赠与等支出，按照支出经济分类科目规定的核算内容填列。

因公出国（境）费用：填列单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

公务接待费：填列单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

公务用车运行维护费：填列单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等支出。

— 49 —

其他交通费用：填列单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如飞机、船舶等的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、出租车费用等。

公务用车购臵：填列单位公务用车车辆购臵支出（含车辆购臵税）。

其他交通工具购臵：填列单位除公务用车外的其他各类交通工具（如船舶、飞机）购臵支出（含车辆购臵税）。

（二）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋11＋38＋64＋79＋84＋91）栏各行；2栏各行＝（3＋4＋5＋6＋8＋9＋10）栏各行；11栏各行＝（12＋13＋…＋37）栏各行；38栏各行＝（39＋40＋…＋52）栏各行；64栏各行＝（65＋66＋…＋78）栏各行；79栏各行＝（80＋81＋82＋83）栏各行；84栏各行＝（85＋86＋…＋90）栏各行；91栏各行＝（92＋93）栏各行。

2．逻辑性公式

支出功能分类科目应在“政府性基金预算支出科目”范围内。

1栏各行＝财决09表8栏各行；2栏各行＝财决09表9栏各行；11栏各行＝财决09表10栏各行；38栏各行＝财决09表11栏各行。

如果报表类型≠“2”（调整表），则本表各栏≤财决05-1表对应栏。

3．核实性公式

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推荐第8篇：写周报表的好处

写周报表的好处

不知道你们公司的领导是否真的明白写这些的目的和意义.因为现在很多公司为了证明管理有方或制度严明,都在要求员工写这些东西,而并不知道应该怎么写!下面我告诉你这些报告的目的和要求:

1、普通员工只需要写日报表，因为普通员工的工作内容都是上级指派的，他只需要写完成的情况和差距分析，以便上级作分析统筹。

2、主管级的需要写周报表和周计划，他需要有一周的数据分析来决定下周的计划，再按照计划把指标分配给每个他部门的人。

3、部门经理级别的需要写月报表和月计划还有周计划，目的把一月的数据分析来决定下月的计划，在把下月的指标分配给下级。但他也需要有周计划，因为他的计划需要每周分解的。

4、总经理需要写年报表和年计划，还需要有月计划和周计划，他需要总结一年的数据来确定来年的计划。他的指标是每月分解的，所以需要月计划，同时他的具体工作是用周来分解的，所以也需要有周计划。

5、董事长是写规划的，他是根据公司逐年的数据和市场信息来确定公司发展目标。他往往是只要确定未来几年要达到目标。就象中国中央政府，他以每5年为一个单位来规划全国发展。现在是第十一个五年计划执行中。

如果你公司不分级别工种就要求每人都写，而且每人都需要写日、周、月，就是公司领导还不清楚真正写这些的目的，他们除了想知道公司每天花多少钱又赚多少钱以外；可能只是监督员工的一种手段，担心员工偷懒。希望从报表上来看出破绽。如果这样是无能的表现。

另外，如果公司只要求写报表而没有要求写计划，尤其管理层。那他们就是闲的无聊，要体现自己的威信和找出整员工的方法（很多老板见不得员工舒服的，这跟西方国家的公司在提倡快乐工作是有很大差距的）。同时要体现自己不落伍，在模仿别人而已。

你难道没发现很多企业的员工都是为了写报表而写报表,为了写计划而写计划吗!!!?

以上回答是希望有一天你是管理人员或当老板了，合理要求员工写这些东西，为中国企业从本质上追赶世界大企业做出点贡献！

推荐第9篇：部门决算报表汇审安排

2007年度部门决算报表汇审安排

为做好2007年度部门决算报表的汇审工作，有关安排如下：

一、汇审地点：广州市财政局（将军西路26号2楼会议室）。

二、参加人员：负责报表编报工作的经办人。

三、汇审时间：上午8:45—下午17:00

四、汇审单位详见附表。

请各单位按照安排计划依时参加。

二○○八年一月十五日

（联系人：温伟仪、叶涛电话：83385167）

附表：

2007年度部门决算报表汇审时间安排表

推荐第10篇：2.部门决算报表编制说明

2016年度部门决算报表编制说明

一、编报范围

（一）单位范围：本套决算编报范围包括列入2016年度部门预算编报范围的行政事业单位、企业和企业集团；未实行部门预算的地区，按行政事业单位预算范围编报本套决算。具体包括：各级国家机关、政党组织、事业单位和社会团体，纳入部门预算编报范围的企业和企业集团。未纳入部门预算编报范围的单位，不需向财政部门报送部门决算报表。

解放军、武警部队决算不纳入本套决算编报范围，其决算布臵文件另行下发。

（二）资金范围：本套决算编报内容包括预算单位的全部收支情况，编报口径与单位综合预算衔接一致。财政部门拨付未纳入部门预算编报范围单位的资金，不需编报本套决算。

按照现行部门预决算管理，部门决算中仅反映一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款；国有资本经营预算财政拨款暂不纳入部门决算反映。

二、填报口径

（一）本套决算收支报表均不包括偿还性资金。

—1—

（二）本套决算中“基本建设类资金”指单位按照•基本建设财务管理规定‣管理的资金，根据单位基建账并入会计“大账”后相关数据填报（暂未实行基建并账的单位，参照有关会计制度并账要求填报）。其中：财决05至05－2表、财决08至08－2表中“基本建设支出”和财决06－2表中“基本建设支出拨款”指由本级发展与改革部门集中安排的用于购臵固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮所发生的一般公共预算财政拨款收支，不包括政府性基金、财政专户管理资金以及各类拼盘自筹资金等。

（三）纳入本套决算编制范围的单位，参照“会计科目与部门决算报表对应关系表”设定的口径填报本套决算。

三、录入级次

（一）纳入本套决算编报范围、独立编报预算的单位，都应作为独立核算机构逐户编制和录入本套决算。

（二）县级以下（含县级）不具备分户录入条件的预算单位，可以汇总录入本套报表。县级预算单位原则上应分户录入到二级预算单位。乡镇级预算单位原则上应分户录入到一级预算单位，也可按乡镇汇总录入，两种录入方式由各省（自治区、直辖市、计划单列市）统一规定。

（三）预算单位应按照财务管理关系或单位预算级次，逐级汇总建立决算数据的树形结构。树形结构应规范、清晰。—2— 地方财政部门应按行政区划建立汇总节点。

四、填报要求

（一）一级预算单位应对部门本级、所属单位和本级代编决算报表进行审核、汇总，并对有关收入支出重复汇总数进行剔除。其中，“上级补助收入”科目应与“对附属单位补助支出”科目进行对冲，“附属单位上缴收入”科目应与“上缴上级支出”科目进行对冲。

（二）一级预算单位拨给企业和其他不属于本套报表编报范围单位的财政拨款，可由拨款单位根据用款单位经费使用情况代编决算，填报有关经费表。代编报表的具体填报方法如下：

1．报表封面信息中“单位基本性质”和“单位执行会计制度”按用款单位实际情况填列；“报表类型”选择“经费差额表”填列；其他项目标识全部按单位实际情况填列。

2．表中内容按支出功能分类科目划分，需要按项目填列的要逐项填列。

3．代编经费报表的单位原则上仅限于一级预算单位，各级财政部门不得使用“经费差额表”。

（三）中央和地方预算单位收到非本级财政部门的经费拨款，如单位已纳入所在地区部门预算编报范围，则应使用“经费差额表”向拨出款项的财政部门编报有关经费报表，包括财决01表至财决11表等。按单位整体情况反映的报表，

—3—

如“资产负债简表”（财决12表）、“基本数字表”（财决附03表）和“机构人员情况表”（财决附04表）等，原则上仅按预算管理关系报送，但实际由非本级财政部门负担人员经费的，财决附03表中人员情况应按经费比例或实际负担人数拆分报送。如单位未纳入所在地区部门预算编报范围，则不需编报本套决算。

（四）一级预算单位和各级财政部门汇总本套决算时应进行单位户数核对，检查新报因素和上年代码填报是否正确。

（五）一级预算单位和各级财政部门汇总本套决算时应进行枚举字典检查，检查部门标识代码等封面信息以及填列的各类政府收支分类科目是否符合规范。

（六）本套决算审核公式分为基本平衡公式和核实性公式两种类型。

1．基本平衡公式：用于审核表内平衡关系。软件中报错公式表现为红色，报错单元格表现为红色。应保持公式审核全部正确，不出现报错信息。

2．核实性公式：用于审核表内、表间有关数据的逻辑关系和合理性。软件中提示公式表现为绿色，提示单元格表现为黄色。如有公式提示，单位应根据会计账簿和有关台账进行核实，有错更正，无错保留，并在填报说明中进行说明。

审核中如出现多条公式提示或同一条公式提示涉及多—4— 个单位，应从明细报表或基层单位开始核查。多条公式或多个单位提示同一类内容提示，经逐条核实提示公式后，可在填报说明中分类归总说明。

（七）部门决算审核模板用于查询和审核决算数据填报的规范性和合理性，相关数据全部为自动提取生成。使用审核模板进行分析时，如发现数据可能填报有误的情况，应先核实情况，并按照“有错更正，无错保留并说明原因”的原则处理。

地方财政部门、中央和地方各级主管部门如发现预算单位决算数据问题，应通知预算单位进行决算调整，不得随意更改单位数据。

（八）审核原则。审核中发现的情况和问题，凡部门决算报表编制说明和编审问答等已有明确规定的，一律按规定口径处理；无明确规定的请商同级财政部门研究处理。具体处理意见如下：

1．更正错误。属于误填、漏填决算，或因财务管理和会计核算不规范导致决算编报问题，应按制度要求规范核算并相应调整会计账簿和决算报表。

2．据实反映并作说明。如发现的问题属于个别单位特殊情况但核实为合理，应按规定格式具体说明原因，并附有关政策文件依据。

（九）按政府收支分类科目填列的报表，应填列到最底

—5—

级的科目。

（十）本套报表的填报和分户录入金额单位为“元”（保留两位小数），汇总打印报表以“万元”为单位（保留两位小数）。

（十一）部门决算填报说明和分析报告应按照规定体例编写。

（十二）正式上报的部门决算报表及相关资料统一用A3纸打印，并按照上报文件、填报说明、分析报告、决算报表的顺序装订。

五、封面填报方法

（一）单位名称：填列单位的全称，并加盖单位行政公章。一级预算单位填报本级报表时，应在单位名称后加“（本级）”。

（二）组织机构代码：根据各级技术监督部门核发的机关、团体、事业单位代码证书规定的9位码填列。

（三）统一社会信用代码：根据有关登记管理部门核发的统一社会信用代码填列，未取得统一社会信用代码的单位暂不填列。统一社会信用代码应当符合•法人和其他组织统一社会信用代码编码规则‣（GB32100-2015），以18位阿拉伯数字或大写英文字母表示，由登记管理部门代码1位、机构类别代码1位、登记管理机关行政区划码6位、主体标识码（即原组织机构代码）9位和校验码1位五个部分组成。

—6—

（四）财政预算代码：中央一级预算单位按财政部编制的三位代码填列，二级单位为六位代码，前三位填列其一级预算单位编码，后三位由主管部门从001－799依次自行编制。已经实行部门预算的地方单位，该代码应与部门预算代码一致；未实行部门预算的，可参照上述方法编制预算单位代码。

财政部门和一级预算单位汇总上报部门决算电子数据时，应通过“单位排序整理”功能对单位按财政预算代码进行排序（“高级”菜单中，排序方式设臵选择“树形结构次序优先”）。

（五）单位预算级次：填列部门和单位按照预算管理权限和经费领拨关系所确定的预算级次。

向同级财政部门编报预算并审核批复下一级预算单位预算，或向同级财政部门领报经费并对下一级预算单位核拨经费的单位（含没有下级预算单位），为一级预算单位，代码填“1”。向上一级预算单位编报预算并审核批复下一级预算单位预算，或向上一级预算单位领报经费并对下一级预算单位核拨经费的单位（含没有下级预算单位），按预算级次在“2”至“7”间选择填列。一级预算单位有下一级预算单位的，其本级代码填“2”；没有下一级预算单位的，代码填“1”，以此类推。

财政部门汇总本级预算单位或者下级财政报送决算数

—7—

据时，代码填“0”（财政汇总）；部门和单位不得填列“0”。

（六）单位基本性质：依据政府编制管理部门确定的单位及经费性质，在“行政单位”、“参照公务员法管理事业单位”、“财政补助事业单位”、“经费自理事业单位”和“其他单位”五种类型中选择填列。财政部门或主管单位叠加汇总所属单位决算时不填列本项。

其他单位：由列入本年度部门预算编制范围的企业集团、执行•民间非营利组织会计制度‣的非事业编制单位、一级预算单位编制“调整表”，以及财政部门编制“调整表”或“乡镇汇总录入表”时选择填列。

（七）单位执行会计制度：按单位实际执行的会计制度选择填列。财政部门或主管单位叠加汇总所属单位决算时不填列本项。

其他：由一级预算单位在编报“经费差额表”或“调整表”，以及财政部门编制“调整表”或“乡镇汇总录入表”时选择填列。

（八）预算管理级次：按单位预算分级管理的级次选择填列。单位向非本级财政部门报送决算时，应按拨款财政部门的预算管理级次填列。

（九）国民经济行业分类：3位代码，根据国家标准•国民经济行业分类‣（GB/T 4754－2011）门类、大类代码填列。

国民经济行业分类采用经济活动的同质性原则划分，即—8— 每一个行业类别按照同一种经济活动的性质划分，而不是依据编制、会计制度或部门管理等划分。当一个单位对外从事两种以上的经济活动时，占其单位增加值份额最大的一种活动称为主要活动。如果无法用增加值确定单位的主要活动，可依据销售收入、营业收入或从业人员确定主要活动。

（十）隶属关系：由“隶属关系”和“部门标识代码”组成，以9位代码表示。具体填报方法如下：

中央单位：前六个空格均填零，后三个空格根据国家标准•中央党政机关、人民团体及其他机构代码‣（GB/T 4657－2009）编制。

地方单位：前六个空格根据国家标准•中华人民共和国行政区划代码‣（GB/T 2260－2007）编制。具体编制方法：省级单位以行政区划代码的前两位数字后加4个零表示，如湖北省省属单位一律填“420000”；地市级单位以行政区划代码的前四位数字后加2个零表示，如湖北省黄冈市市属单位一律填列“421100”；县级（含乡镇）所属单位以行政区划代码的本身6位数表示，如湖北省黄冈市红安县县级及乡镇级单位一律填列“421122”。后三个空格按照单位财务或归口管理的部门、机构，比照国家标准•中央党政机关、人民团体及其他机构代码‣（GB/T 4657－2009）填报。财政部门汇总本级预算单位或者下级财政报送决算数据时建立的汇总报表，一律选择“999”（财政汇总）填列。

—9—

（十一）报表类型：按单位实际填报的报表类型选择填列。其中：

“0”表示单户表，由独立核算单位录入本单位数据时使用。

“1”表示经费差额表，由一级预算单位代资金使用单位编制报表或单位向非本级财政部门编制报表时使用。要求以正数填报财决01至11表，有经费结余的可填报财决12表；一般不填报财决附03表和财决附04表等按单位整体情况反映的报表。

“2”表示调整表，由汇总单位剔除重复汇总数据时使用。汇总单位只能用调整表剔除因叠加汇总而导致的上下级单位收入、支出虚增部分，不得用于调整基层单位上报的收入、支出和结余数据。要求以负数填报相关报表，一般不填报财决附03表和财决附04表等按单位整体情况反映的报表。

调整表和经费差额表的内容应分别填报，不能将两类表的内容混编在同一套报表中。

“3”表示行政单位汇总录入表，由县级以下（含县级）主管部门汇总录入行政单位数据时使用。

“4”表示事业单位汇总录入表，由县级以下（含县级）主管部门汇总录入事业单位数据时使用。

“5”表示经费自理事业单位汇总录入表，由县级以下—10— （含县级）主管部门汇总录入经费自理事业单位数据时使用。

“6”表示乡镇汇总录入表，由乡镇汇总录入决算数据时使用。

“7”表示叠加汇总表，单位报表汇总时由系统自动生成。

“8”表示其他单位汇总录入表，由县级以下（含县级）主管部门汇总录入其他单位数据时使用。

（十二）新报因素：根据单位实际报送部门决算情况选择填列。

“0”表示连续上报，由连续编报决算报表且报表类型未改变的单位使用。如单位只是组织机构代码发生改变，仍选择连续上报。

“1”表示新增单位，由新设立的预算单位使用，包括因机构改革进行合并、分立的单位。

“2”表示上年应报未报，由上一年度应编未编决算报表的单位使用。

“3”表示报表类型改变，由编报决算报表类型发生改变的单位使用，包括单位由汇总录入表改单户表编报等情况。

“5”表示纳入部门预算范围，由当年新纳入部门预算范围的单位使用。

“6”表示隶属关系改变，由当年因机构改革等原因改变

—11—

隶属关系的单位使用。

“9”表示其他，决算编报单位出现上述以外的情况时使用。

（十三）上年代码：连续上报单位应填报上年代码，填报规则为“上年组织机构代码＋上年报表类型代码”。

（十四）审核公式 1．基本平衡公式

单位名称应多于三个汉字；单位负责人、财务负责人、填表人应多于两个汉字；电话号码区号首位应为“0”，电话号码不应为空且应为数字；邮政编码应为六位数字；单位地址应大于10个字符的长度，且不应与单位名称相同；单位所在地区、预算管理级次、隶属关系、部门标识代码、国民经济行业分类、新报因素不应为空；如填列统一社会信用代码，则其第9-17位应与组织机构代码相同。

当预算管理级次＝“10”（中央级）时，必须填报财政预算代码。

当报表类型＝“2”（调整表）时，单位基本性质应选“90”（其他单位），单位执行会计制度应选“50”（其他）。

中央单位的隶属关系码应为“000000”，省级单位隶属关系代码后四位应为零，地（市）级单位隶属关系代码后两位应为零，县级或乡（镇）级隶属关系代码后两位不应为零。地方单位的部门标识不为企业集团。

—12— 当报表类型＝“3”（行政单位汇总录入表）时，单位基本性质应选“10”（行政单位）；当报表类型＝“4”（事业单位汇总录入表）时，单位基本性质应选“21”（参照公务员法管理事业单位）、“22”（财政补助事业单位）；当报表类型＝“5”（经费自理事业单位汇总录入表）时，单位基本性质应选“23”（经费自理事业单位）；当报表类型＝“8”（其他单位汇总录入表）时，单位基本性质应选“90”（其他单位）。

当预算管理级次为乡（镇）级时，报表类型应为“0”（单户表）、“1”（经费差额表）、“6”（乡镇汇总录入表）或“7”（叠加汇总表）。

当新报因素＝“0”（连续上报）时，上年代码不应为空，且应为10位（上年组织机构代码＋上年报表类型代码），其中：上年组织机构代码应符合决算编制要求，上年报表类型应与本年报表类型相同；当新报因素＝“1”（新增单位）、“2”（上年应报未报）、“5”（纳入部门预算范围）时，上年代码应为空。如果上年代码为空，则新报因素不应为连续上报。

组织机构代码应符合决算编制要求。

当预算管理级次＝“10”（中央级）且单位预算级次＝“1”（一级预算单位）时，财政预算代码应为3位；当预算管理级次＝“10”（中央级）且单位预算级次＝“2”（二级预算单位）时，财政预算代码应为6位；当预算管理级次＝“10”（中央级）且单位预算级次＝“3”（三级预算单位）

—13—

时，财政预算代码应为9位；当预算管理级次＝“10”（中央级）且单位预算级次＝“4”（四级预算单位）时，财政预算代码应为12位；当预算管理级次＝“10”（中央级）且单位预算级次＝“5”（五级预算单位）时，财政预算代码应为15位；当预算管理级次＝“10”（中央级）且单位预算级次＝“6”（六级预算单位）时，财政预算代码应为18位；当预算管理级次＝“10”（中央级）且单位预算级次＝“7”（七级预算单位）时，财政预算代码应为21位；当单位预算级次＝“0”（财政汇总）时，部门标识代码＝“999”（财政汇总）且报表类型＝“7”（叠加汇总表）；当单位预算级次≠“0”（财政汇总）时，部门标识代码不为“999”（财政汇总）。

当部门标识代码＝“999”（财政汇总）时，单位预算级次＝“0”（财政汇总）且报表类型＝“7”（叠加汇总表）；当报表类型＝“7”（叠加汇总表）且单位预算级次＝“0”（财政汇总）时，部门标识代码＝“999”（财政汇总）。

2．核实性公式

当单位执行会计制度＝“50”（其他）时，报表类型应为“1”（经费差额表）、“2”（调整表）或“6”（乡镇汇总录入表）或“8”（其他单位汇总录入表）。

新报因素≠“9”（其他）。

如果预算管理级次＝“20”（省级），则单位预算级次≤5；如果预算管理级次＝“30”（地市级），则单位预算级次—14— ≤3；如果预算管理级次＝“40”（县级）、“50”（乡镇级），则单位预算级次≤2。

当单位执行会计制度＝“24”（医院会计制度）、“27”（地质勘查单位会计制度）、“30”（民间非营利组织会计制度）或“40”（企业会计制度）时，单位基本性质≠“10”（行政单位）或“21”（参照公务员法管理事业单位）。

当单位性质＝“10”（行政单位）时，国民经济行业分类＝“S90”（中国共产党机关）、“S91”（国家机构）、“S92”（人民政协、民主党派）、“S94”（群众团体、社会团体和其他成员组织）；当单位预算级次＝“0”（财政汇总）时，国民经济行业分类＝“S91”（国家机构）；当单位性质≠“10”（行政单位）且单位名称中包含“公证”或“机关服务中心”表述时，国民经济行业分类＝“L72”（商业服务业）；当单位性质≠“10”（行政单位）且单位名称中包含“信息中心”或“网络”时，国民经济行业分类＝“I65”（软件和信息技术服务业）；当单位名称末位为“校”或“大学”时，国民经济行业分类＝“P82”（教育）；当单位名称中包含“红十字”时，国民经济行业分类＝“Q84”（社会工作）。

当报表类型＝“7”（叠加汇总表）时，封面单位基本性质和单位执行会计制度为空。

六、收入支出决算总表（财决01表）

本表反映单位本年度的预、决算收支和年末结转结余情

—15—

况。

（一）年初预算数：填列经同级财政部门批复的年初预算数。

（二）调整预算数：填列经调整后的全年预算数，包括年初预算数和预算调增调减数，即：调整预算数＝年初预算数＋预算调增数－预算调减数。按照行政事业单位财务规则有关规定，各部门、各单位的调整预算数应当以预算调整情况是否已经完成预算调整程序进行确认；未完成预算调整程序的，调整预算数＝年初预算数。

（三）决算数据可自动生成，相关数据从本套决算的其他报表中提取。

（四）本年支出合计的年初预算数、调整预算数包括使用本年收入、年初结转和结余以及用事业基金弥补收支差额等资金安排的支出。

（五）审核公式 1．基本平衡公式

24行＝（1＋3＋4＋5＋6＋7）行；26行＝（27＋28＋29）行；36行＝（24＋25＋26）行；60行＝（61＋62）行；63行＝（64＋65）行；71行＝（72＋73＋…＋79）行＝（60＋63）行；83行＝（37＋38＋…＋59）行＝（60＋63＋66＋67＋68）行；84行＝（85＋86＋87＋88）行；89行＝（90＋91＋92）行＝（36－83）行；95行＝（83＋84＋89）行；—16— 36行＝95行。

2．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则：1行≥2行。 如果报表类型≠“2”（调整表），则1至7行、24至25行、37至88行≥0。

如果报表类型≠“2”（调整表）且1栏≠0，则1栏＋2栏≠3栏。

如果报表类型＝“1”（经费差额表），则各行各栏≥0。 如果报表类型＝“2”（调整表），则各行各栏≤0。

七、财政拨款收入支出决算总表（财决01－1表） 本表反映单位本年度的财政拨款预、决算收支和年末结转结余情况。财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（一）年初预算数：填列经同级财政部门批复的财政拨款年初预算数。

（二）调整预算数：填列根据同级财政部门预算文件调整后的全年预算数，包括年初预算数和预算调增调减数，即：调整预算数＝年初预算数＋预算调增数－预算调减数。

（三）决算数据可自动生成，相关数据从本套决算的其他报表中提取。

（四）本年支出合计的年初预算数、调整预算数包括使用本年收入及年初结转和结余安排的支出。

—17—

（五）审核公式 1．基本平衡公式

24行＝（1＋2）行；26行＝（27＋28）行；30行＝（24＋26）行；54行＝（55＋56）行；57行＝（58＋59）行；77行＝（31＋32＋…＋53）行＝（54+57）行＝（65＋66＋…＋72）行；79行＝（80＋81）行；83行＝（77＋79）行；4栏各行＝（5＋6）栏各行；7栏各行＝（8＋9）栏各行；10栏各行＝（11＋12）栏各行；13栏各行＝（14＋15）栏各行；16栏各行＝（17＋18）栏各行；19栏各行＝（20＋21）栏各行；30行1栏＝83行13栏；30行2栏＝83行16栏；30行3栏＝83行19栏；（1＋27）行1栏＝83行14栏；（1＋27）行2栏＝83行17栏；（1＋27）行3栏＝83行20栏；（2＋28）行1栏＝83行15栏；（2＋28）行2栏＝83行18栏；（2＋28）行3栏＝83行21栏；79行13栏＝30行1栏－77行13栏；79行14栏＝1行1栏＋27行1栏－77行14栏；79行15栏＝2行1栏＋28行1栏－77行15栏；79行16栏＝30行2栏－77行16栏；79行17栏＝1行2栏＋27行2栏－77行17栏；79行18栏＝2行2栏＋28行2栏－77行18栏。

2行＝财决01表2行；24行＝财决01表1行。 2．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），31行至53行4栏对应—18— ≤财决01表37行至59行4栏；31行至53行7栏对应≤财决01表37行至59行5栏；31行至53行10栏对应≤财决01表37行至59行6栏；54行至59行13栏对应≤财决01表60行至65行7栏；54行至59行16栏对应≤财决01表60行至65行8栏；54行至59行19栏对应≤财决01表60行至65行9栏；65行至72行19栏对应≤财决01表72行至79行9栏；77行13栏对应≤财决01表83行7栏；77行16栏对应≤财决01表83行8栏；77行19栏对应≤财决01表83行9栏；79行13栏对应≤财决01表89行7栏；80行19栏对应≤财决01表90行9栏；81行19栏对应≤财决01表91行9栏；83行13栏对应≤财决01表95行7栏。

如果报表类型≠“2”（调整表）且财决01表92行9栏≥0，79行16栏对应≤财决01表89行8栏；79行19栏对应≤财决01表89行9栏；83行16栏对应≤财决01表95行8栏；83行19栏对应≤财决01表95行9栏。

如果报表类型≠“2”（调整表）且年初预算数≠0，则年初预算数＋调整预算数≠决算数。

如果报表类型≠“2”（调整表），则调整预算数≥决算数。

如果报表类型≠“2”（调整表），则各行各栏≥0。 如果报表类型＝“2”（调整表），则各行各栏≤0。

—19—

八、收入支出决算表（财决02表）

本表反映单位本年度收入、支出、结转和结余及结余分配等情况。根据单位收入支出总账、明细账的发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”分析填列。具体填列要求如下：

（一）支出功能分类科目编码、名称：按照•2016年政府收支分类科目‣“类”、“款”、“项”的编码和名称填列（包括有关科目修订文件，下同）。单位取得的除财政拨款和财政专户管理资金以外的各项收支，应按照单位开展专业业务活动的性质，比照•2016年政府收支分类科目‣中相关支出功能分类科目选择科目编码和名称。

单位用财政拨款资金和其他资金安排的住房改革支出，应统一在“22102”（住房改革支出）科目下的“2210201”（住房公积金）、“2210202”（提租补贴）和“2210203”（购房补贴）科目反映。

（二）年初结转和结余：填列单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。本栏数据不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

1．基本支出结转：填列单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

2．项目支出结转和结余：填列单位从财政部门或上级—20— 单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

3.经营结余：填列事业单位上年度未进行分配并结转本年使用的经营收支结余，以及按制度规定结转的经营亏损（以负数填报）。企业化管理事业单位的未分配利润在此填列。

（三）本年收入：填列单位本年度取得的全部收入。

（四）本年支出：填列单位本年度全部支出。

（五）结余分配：填列单位当年结余的分配情况。根据•关于事业单位提取专用基金比例问题的通知‣（财教„2012‟32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。超过规定比例的单位，应在填报说明中详细说明并附文件依据。

其他：反映单位除交纳所得税、提取职工福利基金、转入事业基金以外的结余分配情况。如本栏有数，则应在填报说明中说明具体内容及相关政策依据。

（六）用事业基金弥补收支差额：填列单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

（七）年末结转和结余：填列单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。除事业单位经营亏损和事业单位行业会计制度明确可列负结余的情况外，一般

—21—

不应有负数。本栏数据不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（八）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋3＋4）栏各行；7栏各行＝（8＋9＋10）栏各行＝（1＋5－6）栏各行；12栏各行＝（13＋14＋15＋16）栏各行；17栏各行＝（18＋19＋20）栏各行＝（1＋5－6＋11－12）栏各行。

1栏合计行＝财决01表26行3栏；2栏合计行＝财决01表27行3栏；3栏合计行＝财决01表28行3栏；4栏合计行＝财决01表29行3栏；5栏合计行＝财决01表24行3栏；6栏合计行＝财决01表83行9栏；11栏合计行＝财决01表25行3栏；12栏合计行＝财决01表84行9栏；13栏合计行＝财决01表85行9栏；14栏合计行＝财决01表86行9栏；15栏合计行＝财决01表87行9栏；16栏合计行＝财决01表88行9栏；17栏合计行＝财决01表89行9栏；18栏合计行＝财决01表90行9栏；19栏合计行＝财决01表91行9栏；20栏合计行＝财决01表92行9栏。

19栏各行＝9栏各行＋财决06表11栏各行－财决06表12栏各行。

2．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则

5、

6、11至16栏—22— 各行≥0。

当支出功能分类科目在“政府性基金预算支出科目”范围时，

11、12栏各行＝0。

当（11＋12）栏各行＝0时：8栏各行＝18栏各行，9栏各行＝19栏各行，10栏各行＝20栏各行。

当10栏各行＝0时，20行各栏＝0。

如果报表类型≠“2”（调整表）且单位执行会计制度≠“24”（医院会计制度）、“25”（基层医疗卫生机构会计制度）、“27”（地质勘查单位会计制度）时，则

2、

3、

18、19栏各行≥0。

当单位执行会计制度＝“10”（行政单位会计制度）、“30”（民间非营利组织会计制度）时，

4、10至

16、20栏各行均为零。

如果报表类型≠“7”（叠加汇总表）且10栏各行≥0，则20栏各行＝0。

当支出功能分类科目＝“20805”（行政事业单位离退休，2080503“离退休人员管理机构”除外）时，12栏各行均为0。

如果报表类型≠“1”（经费差额表）和“2”（调整表），则本表不应为空。

10栏各行＝4栏各行＋财决03表5栏各行－财决04表5栏各行。

—23—

当报表类型≠“7”（叠加汇总表）或“2”（调整表）时：如果18栏各行

九、收入决算表（财决03表）

本表反映单位本年度取得的全部收入情况。根据单位收入总账、明细账的发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”填列。具体填列要求如下：

（一）财政拨款收入：填列单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

一级预算单位收到的应拨给下级单位使用的款项，年终决算时尚未拨出的，在编报时列为本单位财政拨款。

（二）上级补助收入：填列事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：填列事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（四）经营收入：填列事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：填列事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：填列单位取得的除上述收入以外的各—24— 项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

事业单位开展专业业务活动及辅助活动并以合同形式从本级财政部门以外的同级单位取得的经费，不在本项反映，应填列在“事业收入”栏。

（七）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋3＋4＋5＋6＋7）栏各行。

1栏各行＝财决02表5栏各行；1栏合计行＝财决01表24行3栏；2栏合计行＝财决01表1行3栏；3栏合计行＝财决01表3行3栏；4栏合计行＝财决01表4行3栏；5栏合计行＝财决01表5行3栏；6栏合计行＝财决01表6行3栏；7栏合计行＝财决01表7行3栏。

2．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则1至7栏各行≥0。 当单位执行会计制度＝“10”（行政单位会计制度）时，3至6栏各行＝0。

当单位执行会计制度＝“30”（民间非营利组织会计制

—25—

度）时，3栏、5栏、6栏各行＝0。

当单位执行会计制度＝“24”（医院会计制度）、“25”（基层医疗卫生机构会计制度）时，5栏各行＝0。

十、支出决算表（财决04表）

本表反映单位本年度全部支出情况。根据单位支出总账、明细账的发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”分析填列。具体填列要求如下：

（一）基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。该类支出明细还应在“基本支出决算明细表”（财决05－1表）中按支出经济分类科目进行反映。

（二）项目支出：填列单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。该类支出明细还应在“项目支出决算明细表”（财决05－2表）中按支出经济分类科目进行反映。

（三）上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

（四）经营支出：填列事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（五）对附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

（六）主管部门在汇总决算时，应使用调整表对“上缴—26— 上级支出”、“对附属单位补助支出”与收入表中“附属单位上缴收入”、“上级补助收入”进行冲抵。

（七）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋3＋4＋5＋6）栏各行。

1栏各行＝财决02表6栏各行；1栏合计行＝财决01表83行9栏；1栏对应类合计行＝财决01表37至59行6栏；2栏合计行＝财决01表60行9栏；3栏合计行＝财决01表63行9栏；4栏合计行＝财决01表66行9栏；5栏合计行＝财决01表67行9栏；6栏合计行＝财决01表68行9栏。

2．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则1至6栏≥0。 当单位执行会计制度＝“10”（行政单位会计制度）时，4至6栏各行＝0。

如果5栏各行大于零，则财决02表4栏各行＋财决03表5栏各行≠0。

当单位执行会计制度＝“24”（医院会计制度）、“25”（基层医疗卫生机构会计制度）时，5栏各行＝0。

十一、支出决算明细表（财决05表）

本表反映单位本年度基本支出、项目支出的明细情况，不包括应在“经营支出”、“上缴上级支出”、“对附属单位补

—27—

助支出”中核算的各项支出。

本表为自动生成表，各项数据从“基本支出决算明细表”（财决05－1表）、“项目支出决算明细表”（财决05－2表）自动提取。

审核公式 基本平衡公式

1栏各行＝（2＋12＋40＋57＋68＋84＋89＋92）栏各行；2栏各行＝（3＋4＋…＋11）栏各行；12栏各行＝（13＋14＋…＋39）栏各行；40栏各行＝（41＋42＋…＋56）栏各行；57栏各行＝（58＋59＋…＋67）栏各行；68栏各行＝（69＋70＋…＋83）栏各行；84栏各行＝（85＋86＋87＋88）栏各行；89栏各行＝（90＋91）栏各行；92栏各行＝（93＋94＋95）栏各行。

2栏合计行＝财决01表72行9栏；12栏合计行＝财决01表73行9栏；40栏合计行＝财决01表74行9栏；57栏合计行＝财决01表77行9栏；68栏合计行＝财决01表78行9栏；84栏合计行＝财决01表75行9栏；89栏合计行＝财决01表76行9栏；92栏合计行＝财决01表79行9栏。

1至

56、68至8

1、83至93栏各行＝财决05－1表1至

56、68至8

1、83至93栏＋财决05－2表1至

56、68至8

1、83至93栏各行；57至6

7、8

2、9

4、95栏各行＝财决05－2表57至6

7、8

2、9

4、95栏各行。

—28— 十

二、基本支出决算明细表（财决05－1表） 本表反映单位本年度基本支出的明细情况。根据单位基本支出明细账的发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”填列。具体填列要求如下：

（一）本表中工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、其他资本性支出、对企事业单位的补贴、债务利息支出等支出，按照支出经济分类科目规定的核算内容填列。

因公出国（境）费用：填列单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

公务接待费：填列单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

公务用车运行维护费：填列单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等支出。

其他交通费用：填列单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如飞机、船舶等的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、出租车费用、公务交通补贴等。

公务用车购臵：填列单位公务用车车辆购臵支出（含车辆购臵税）。

其他交通工具购臵：填列单位除公务用车外的其他各类

—29—

交通工具（如船舶、飞机）购臵支出（含车辆购臵税）。

（二）本表支出不包括应在“上缴上级支出”、“经营支出”、“对附属单位补助支出”中核算的各项支出。

（三）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋12＋40＋68＋84＋89＋92）栏各行；2栏各行＝（3＋4＋…＋11）栏各行；12栏各行＝（13＋14＋…＋39）栏各行；40栏各行＝（41＋42＋…＋56）栏各行；68栏各行＝（69＋70＋…＋83）栏各行；84栏各行＝（85＋86＋87＋88）栏各行；89栏各行＝（90＋91）栏各行；92栏各行＝93栏各行。

1栏各行＝财决04表2栏各行。 2．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则1至95栏各行≥0；6

9、7

2、7

3、75至79栏各行＝0。

当支出功能分类科目＝“2210201”（住房公积金）时，除

1、40、51栏外，各栏均为0；当支出功能分类科目＝“2210202”（提租补贴）时，除

1、40、52栏外，各栏均为0；当支出功能分类科目＝“2210203”（购房补贴）时，除

1、40、53栏外，各栏均为0。

当支出功能分类科目＝“203”（国防）且科目代码≠“2030603”（人民防空）时，

2、

41、42栏各行应为0；当—30— 支出功能分类科目＝“2080501”（归口管理的行政单位离退休）、“2080502”（事业单位离退休）、“2080504”（未归口管理的行政单位离退休）时，2栏各行应为0。

当单位性质＝“10”（行政单位）并且报表类型不为“6”（乡镇汇总录入表）、“7”（叠加汇总表）且财决附04表（15＋16）行2栏＝0时，8栏＝0。

十三、项目支出决算明细表（财决05－2表） 本表反映单位本年度项目支出的明细情况，根据单位项目支出明细账发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”填列。具体填列要求如下：

（一）本表中工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、基本建设支出、其他资本性支出、对企事业单位的补贴、债务利息支出和其他支出，按照支出经济分类科目规定的核算内容填列。

基本建设支出：填列由本级发展与改革部门集中安排的用于购臵固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮所发生的一般公共预算财政拨款支出，不包括政府性基金、财政专户管理资金以及各类拼盘自筹资金等。

其他资本性支出：填列由各级非发展与改革部门集中安排的用于购臵固定资产、战备性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改

—31—

造所发生的支出。

（二）本表支出不包括应在“上缴上级支出”、“经营支出”、“对附属单位补助支出”中核算的各项支出。

（三）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋12＋40＋57＋68＋84＋89＋92）栏各行；2栏各行＝（3＋4＋…＋11）栏各行；12栏各行＝（13＋14＋…＋39）栏各行；40栏各行＝（41＋42＋…＋56）栏各行；57栏各行＝（58＋59＋…＋67）栏各行；68栏各行＝（69＋70＋…＋83）栏各行；84栏各行＝（85＋86＋87＋88）栏各行；89栏各行＝（90＋91）栏各行；92栏各行＝（93＋94＋95）栏各行。

1栏各行＝财决04表3栏各行。 2．核实性公式 95栏各行＝0。

如果报表类型≠“2”（调整表），则1至95栏各行≥0。 当支出功能分类科目＝“203”（国防）且科目代码≠“2030603”（人民防空）时，

2、

41、42栏各行应为0；当支出功能分类科目＝“2080501”（归口管理的行政单位离退休）、“2080502”（事业单位离退休）、“2080504”（未归口管理的行政单位离退休）时，2栏各行应为0。

当单位性质＝“10”（行政单位）并且报表类型不为“6”—32— （乡镇汇总录入表）、“7”（叠加汇总表）且财决附04表（15＋16）行2栏＝0时，8栏＝0。

当支出功能分类科目＝“2011004”（政府特殊津贴），除

1、

2、4栏外，各栏均为0。

十四、项目收入支出决算表（财决06表）

本表反映单位本年度项目资金收入、支出、结转和结余情况。

本表可自动生成，各项数据从“行政事业类项目收入支出决算表”（财决06－1表）、“基本建设类项目收入支出决算表”（财决06－2表）中提取。

审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋4＋5＋6）栏各行；7栏各行＝（8＋9＋10）栏各行；13栏各行＝（1－7＋11－12）栏各行；14栏各行＝（15＋16）栏各行。

2栏各行＝财决02表3栏各行；7栏各行＝财决04表3栏各行＝财决05－2表1栏各行；13栏各行＝财决02表19栏各行。

1至4栏各行＝财决06－1表1至4栏各行＋财决06－2表1至4栏各行；5至16栏各行＝财决06－1表5至16栏各行＋财决06－2表6至17栏各行。

2．核实性公式

—33—

如果报表类型≠“2”（调整表），则：4栏各行≤财决03表2栏各行；（4＋5＋6）栏各行≤财决03表1栏各行；11栏各行≤财决02表11栏各行；12栏各行≤财决02表12栏各行。

十五、行政事业类项目收入支出决算表（财决06－1表） 本表反映单位本年度行政事业类项目收支余情况。根据单位项目资金收支明细账的发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”并分项目逐一填列。具体填列要求如下：

（一）一级项目代码：填列单位预算一级项目代码。中央单位一级项目代码由8位数字组成（3位部门代码＋5位顺序码）

地方单位按照同级财政部门有关规定填报。

（二）二级项目代码：填列单位预算二级项目代码。中央单位二级项目代码由18位数字组成（3位部门预算代码＋3位二级预算单位代码＋3位三级预算单位代码＋3位四级预算单位代码＋2位项目编制年份码＋4位顺序码）。

地方单位按照同级财政部门有关规定填报。

（三）二级项目类别：中央单位依照部门预算中项目类别填报，具体分为重大改革发展项目、专项业务费项目和其他项目三种类别。

地方单位按照同级财政部门有关规定填报。

（四）资金来源：填列单位行政事业类项目支出的资金—34— 来源情况。其中：

1．年初结转和结余：填列单位以前年度安排行政事业类项目的资金结转到本年度使用部分。

2．财政拨款结转和结余：填列单位以前年度安排行政事业类项目的财政拨款资金结转到本年度使用部分。

3．财政拨款：填列单位本年度安排行政事业类项目的财政拨款。

4．财政专户管理资金：填列单位本年度使用财政专户核拨的教育收费等资金安排的行政事业类项目支出。

5．其他资金：填列单位本年度安排行政事业类项目支出的其他资金。

（五）支出数：填列单位本年度行政事业类项目的支出数。

对于存在多种资金来源的项目，单位如无法区分财政拨款、财政专户管理资金和其他资金支出数，应按项目资金的构成比例计算填列。

（六）结余分配：填列事业单位按照有关财务管理规定进行结余分配的项目支出结余资金。对财政拨款项目支出结余，中央单位按照•财政部关于印发†中央部门结转和结余资金管理办法‡的通知‣（财预„2016‟18号）的规定不能进行分配；地方单位按照各省（自治区、直辖市、计划单列市）财政部门有关规定填报，并予以说明。对单位自筹项目

—35—

结余资金，按有关财务管理规定填报。

（七）年末结转和结余：填列单位截至年底尚未列支出的行政事业类项目资金。

财政拨款结转和结余：填列单位行政事业类项目截至年底尚未列支出的财政拨款资金。

（八）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋4＋5＋6）栏各行；7栏各行＝（8＋9＋10）栏各行；13栏各行＝（1－7＋11－12）栏各行；14栏各行＝（15＋16）栏各行。

如果报表类型≠“7”（叠加汇总表），则二级项目名称不能为空。

2．核实性公式

当报表类型≠“2”（调整表）、“7”（叠加汇总表）且同一个项目3栏>0或4栏>0时，12栏＝0。当11栏各行＝0且12栏各行＝0时，14栏各行＝（3＋4－8）栏各行。

如果报表类型≠“2”（调整表），则：1至16栏各行≥0；2栏各行≥3栏各行；13栏各行≥14栏各行。

二级项目名称不应为科目名称。

当预算管理级次＝“10”（中央级）且（3栏＋4栏＋8栏＋14栏）各行≠0时：

一、二级项目代码、二级项目类别不应为空；一级项目代码长度应为8位；二级项目代码长度—36— 应为18位；二级项目类别应在枚举字典范围内。

十六、基本建设类项目收入支出决算表（财决06－2表） 本表反映单位本年度用非偿还性资金安排的基本建设类项目收支余情况，根据单位项目资金收支明细账的发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”并分项目逐一填列。具体填列要求如下：

（一）一级项目代码：填列单位预算一级项目代码。中央单位一级项目代码由8位数字组成（3位部门代码＋5位顺序码）。

地方单位按照同级财政部门有关规定填报。

（二）二级项目代码：填列单位预算二级项目代码。中央单位二级项目代码由18位数字组成（3位部门预算代码＋3位二级预算单位代码＋3位三级预算单位代码＋3位四级预算单位代码＋2位项目编制年份码＋4位顺序码）。

地方单位按照同级财政部门有关规定填报。

（三）二级项目类别：中央单位依照部门预算中项目类别填报，具体分为重大改革发展项目、专项业务费项目和其他项目三种类别，基本建设项目统一列为其他项目。

地方单位按照同级财政部门有关规定填报。

（四）资金来源：填列单位基本建设类项目的非偿还性资金来源情况。其中：

1．年初结转和结余：填列单位以前年度安排基本建设

—37—

类项目的资金结转到本年度使用部分。

2．财政拨款结转和结余：填列单位以前年度安排基本建设类项目的财政拨款资金结转到本年度使用部分。

3．财政拨款：填列单位本年度安排基本建设类项目的财政拨款。

4．基本建设支出拨款：填列本年度由本级发展与改革部门安排的基本建设类项目财政拨款。

5．财政专户管理资金：填列单位本年度使用财政专户核拨的教育收费等资金安排的基本建设类项目支出。

6．其他资金：填列单位本年度安排基本建设类项目的其他资金。根据基本建设类项目除财政拨款和财政专户管理资金以外的非偿还性资金来源情况填列。

（五）支出数：填列单位本年度基本建设类项目的支出数。

对于存在多种资金来源的项目，单位如无法区分财政拨款、财政专户管理资金和其他资金支出数，应按项目资金的构成比例计算填列。

（六）用事业基金弥补收支差额：填列单位动用事业基金安排基本建设类项目的资金。

（七）结余分配：填列按照•基本建设财务管理规定‣进行结余分配的基本建设项目结余资金，包括单位年末留成收入。对财政拨款项目支出结余，中央单位按照•财政部关—38— 于印发†中央部门结转和结余资金管理办法‡的通知‣（财预„2016‟18号）的规定不能进行分配；地方单位按照各省（自治区、直辖市、计划单列市）财政部门有关规定填报，并予以说明。对单位自筹项目结余资金，按有关财务管理规定填报。

（八）年末结转和结余：填列单位截至年底尚未列支出的基本建设类项目资金。

1．财政拨款结转和结余：填列单位基本建设类项目截至年底尚未列支出的财政拨款资金。

2．财政拨款结转、结余：中央单位按照•财政部关于印发†中央部门结转和结余资金管理办法‡的通知‣（财预„2016‟18号）规定填报；地方单位按照各省财政部门有关规定填报，并予以说明。

（九）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋4＋6＋7）栏各行；8栏各行＝（9＋10＋11）栏各行；14栏各行＝（1－8＋12－13）栏各行；15栏各行＝（16＋17）栏各行。

如果报表类型≠“7”（叠加汇总表），则二级项目名称不能为空。

2．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则：（3＋5）栏各行≥

—39—

财决05－2表57栏各行；9栏各行≥财决05－2表57栏各行。

当12栏各行＝0且13栏各行＝0时，15栏各行＝（3＋4－9）栏各行。

如果报表类型≠“2”（调整表），则：1至17栏各行≥0；2栏各行≥3栏各行；4栏各行≥5栏各行；14栏各行≥15栏各行；9栏合计行≤财决05－1表68栏合计行＋财决05－2表（57栏＋68栏）合计行。

二级项目名称不应为科目名称。

当预算管理级次＝“10”（中央级）且（3栏＋4栏＋9栏＋15栏）各行≠0时：

一、二级项目代码、二级项目类别不应为空；一级项目代码长度应为8位；二级项目代码长度应为13位；二级项目类别应在枚举字典范围内。

十七、一般公共预算财政拨款收入支出决算表（财决07表）

本表反映单位本年度从本级财政部门取得一般公共预算财政拨款的收入、支出、结转和结余等情况，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”分析填列。具体填列要求如下：

（一）年初结转和结余：填列单位上年度一般公共预算财政拨款结余结转本年使用的情况，其中：基本支出结转和项目支出结转和结余单独列示。

—40—

（二）本年收入：填列单位本年度从本级财政部门取得的一般公共预算财政拨款。

（三）本年支出：填列单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

表中7至11栏数据可自动提取生成。

1．基本支出：填列单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的用一般公共预算财政拨款安排的各项支出。

人员经费：填列单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

日常公用经费：填列单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。行政单位、参照公务员法管理事业单位的机关运行经费同此口径。

2．项目支出：填列单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的用一般公共预算财政拨款安排的各项支出。

（四）年末结转和结余：填列单位年末结转下年使用的一般公共预算财政拨款结转和结余数。

（五）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋3）栏各行；4栏各行＝（5＋6）栏各行；8栏各行＝（9＋10）栏各行；7栏各行＝（8＋11）栏

—41—

各行；12栏各行＝（13＋14）栏各行＝（1＋4－7）栏各行；13栏各行＝（2＋5－8）栏各行；14栏各行＝（15＋16）栏各行＝（3＋6－11）栏各行。

1栏合计行＝财决01－1表27行3栏；4栏合计行＝财决01－1表1行3栏；（4栏＋财决09表4栏）合计行＝财决01表1行3栏；7栏合计行＝财决01－1表77行20栏；8栏合计行＝财决01－1表54行20栏；9栏合计行＝财决01－1表55行20栏；10栏合计行＝财决01－1表56行20栏；11栏合计行＝财决01－1表57行20栏；12栏合计行＝财决01－1表79行20栏；13栏合计行＝财决01－1表80行20栏；14栏合计行＝财决01－1表81行20栏；（4栏＋财决09表4栏）各行＝财决03表2栏各行；（6栏＋财决09表6栏）各行＝财决06表4栏各行；（11栏＋财决09表11栏）各行＝财决06表8栏各行；（14栏＋财决09表14栏）各行＝财决06表14栏各行。

2．核实性公式

支出功能分类科目应在一般公共预算支出功能分类科目范围内。

如果报表类型≠“2”（调整表），则：（8栏＋财决09表8栏＋财决11表8栏）各行≤财决05－1表1栏各行；（9栏＋财决09表9栏＋财决11表9栏）各行≤财决05－1表（2＋40）栏各行；（10栏＋财决09表10栏＋财决11表10—42— 栏）各行≤财决05－1表（1－2－40）栏各行。

如果报表类型≠“2”（调整表），则（4栏＋财决09表4栏＋财决11表4栏）各行≤财决03表1栏各行；（7栏＋财决09表7栏＋财决11表7栏）各行≤财决04表1栏各行。

如果报表类型≠“2”（调整表），则：各栏各行≥0。 如果报表类型≠“2”（调整表）且财决02表（18＋19）栏各行≥0，则（12栏＋财决09表12栏＋财决11表14栏）各行≤财决02表（18＋19）栏各行。

十八、一般公共预算财政拨款支出决算明细表（财决08表）

本表反映单位从本级财政部门取得的一般公共预算财政拨款本年度列支的基本支出和项目支出的明细情况。

本表为自动生成表，各项数据从“一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表”（财决08－1表）、“一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表”（财决08－2表）自动提取。

审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋12＋40＋57＋68＋84＋89＋92）栏各行；2栏各行＝（3＋4＋…＋11）栏各行；12栏各行＝（13＋14＋…＋39）栏各行；40栏各行＝（41＋42＋…＋56）栏各行；57栏各行＝（58＋59＋…＋67）栏各行；68栏各行＝（69

—43—

＋70＋…＋83）栏各行；84栏各行＝（85＋86＋87＋88）栏各行；89栏各行＝（90＋91）栏各行；92栏各行＝（93＋94＋95）栏各行。

1栏各行＝财决07表7栏各行。

1至

56、68至8

1、83至93栏各行＝财决08－1表1至

56、68至8

1、83至93栏＋财决08－2表1至

56、68至8

1、83至93栏各行；57至6

7、8

2、9

4、95栏各行＝财决08－2表57至6

7、8

2、9

4、95栏各行。

2栏合计行＝财决01－1表65行20栏；12栏合计行＝财决01－1表66行20栏；40栏合计行＝财决01－1表67行20栏；57栏合计行＝财决01－1表70行20栏；68栏合计行＝财决01－1表71行20栏；84栏合计行＝财决01－1表68行20栏；89栏合计行＝财决01－1表69行20栏；92栏合计行＝财决01－1表72行20栏。

2．核实性公式

如果报表类型≠“2”（调整表），则本表各栏＋财决10表各栏≤财决05表对应栏。

十九、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（财决08－1表）

本表反映单位从本级财政部门取得的一般公共预算财政拨款本年度列支的基本支出明细情况。根据单位基本支出明细账中一般公共预算财政拨款支出的发生数，按支出功能—44— 分类科目分“类”、“款”、“项”填列。具体填列要求如下：

（一）本表中工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、其他资本性支出、对企事业单位的补贴、债务利息支出等支出，按照支出经济分类科目规定的核算内容填列。

（二）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋12＋40＋68＋84＋89＋92）栏各行；2栏各行＝（3＋4＋…＋11）栏各行；12栏各行＝（13＋14＋…＋39）栏各行；40栏各行＝（41＋42＋…＋56）栏各行；68栏各行＝（69＋70＋…＋83）栏各行；84栏各行＝（85＋86＋87＋88）栏各行；89栏各行＝（90＋91）栏各行；92栏各行＝93栏各行。

1栏各行＝财决07表8栏各行；（2＋40）栏各行＝财决07表9栏各行；（1－2－40）栏各行＝财决07表10栏各行。

2．核实性公式

支出功能分类科目应在一般公共预算支出功能分类科目范围内。

如果报表类型≠“2”（调整表），则本表各栏＋财决10－1表各栏≤财决05－1表对应栏。

如果报表类型≠“2”（调整表），则1至95栏各行≥0；6

9、7

2、7

3、75至79栏各行＝0。

—45—

当支出功能分类科目＝“2210201”（住房公积金）时，除

1、40、51栏外，各栏均为0；当支出功能分类科目＝“2210202”（提租补贴）时，除

1、40、52栏外，各栏均为0；当支出功能分类科目＝“2210203”（购房补贴）时，除

1、40、53栏外，各栏均为0。

当支出功能分类科目＝“203”（国防）且科目代码≠“2030603”（人民防空）时，

2、

41、42栏各行应为0；当支出功能分类科目＝“2080501”（归口管理的行政单位离退休）、“2080502”（事业单位离退休）、“2080504”（未归口管理的行政单位离退休）时，2栏各行应为0。

当单位性质＝“10”（行政单位）并且报表类型不为“6”（乡镇汇总录入表）、“7”（叠加汇总表）且财决附04表（15＋16）行2栏＝0时，8栏＝0。

二

十、一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表（财决08－2表）

本表反映单位从本级财政部门取得的一般公共预算财政拨款本年度列支的项目支出明细情况，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”填列。具体填列要求如下：

（一）本表中工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、基本建设支出、其他资本性支出、对企事业单位的补贴、债务利息支出和其他支出，按照支出经济分类科目规定的核算内容填列。

—46— 基本建设支出：填列由本级发展与改革部门用一般公共预算财政拨款集中安排的用于购臵固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮所发生的支出。

其他资本性支出：填列由本级非发展与改革部门用一般公共预算财政拨款集中安排的用于购臵固定资产、战备性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支出企业更新改造所发生的支出。

（二）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋12＋40＋57＋68＋84＋89＋92）栏各行；2栏各行＝（3＋4＋…＋11）栏各行；12栏各行＝（13＋14＋…＋39）栏各行；40栏各行＝（41＋42＋…＋56）栏各行；57栏各行＝（58＋59＋…＋67）栏各行；68栏各行＝（69＋70＋…＋83）栏各行；84栏各行＝（85＋86＋87＋88）栏各行；89栏各行＝（90＋91）栏各行；92栏各行＝（93＋94＋95）栏各行。

1栏各行＝财决07表11栏各行；57至67栏各行＝财决05－2表57至67栏各行。

2．核实性公式

支出功能分类科目应在“一般公共预算支出功能分类科目”范围内。

—47—

如果报表类型≠“2”（调整表），则本表各栏＋财决10－2表各栏≤财决05－2表对应栏。

如果报表类型≠“2”（调整表），则1至95栏各行≥0。 95栏各行＝0。

当支出功能分类科目＝“203”（国防）且科目代码≠“2030603”（人民防空）时，

2、

41、42栏各行应为0；当支出功能分类科目＝“2080501”（归口管理的行政单位离退休）、“2080502”（事业单位离退休）、“2080504”（未归口管理的行政单位离退休）时，2栏各行应为0。

当单位性质＝“10”（行政单位）并且报表类型不为“6”（乡镇汇总录入表）、“7”（叠加汇总表）且财决附04表（15＋16）行2栏＝0时，8栏＝0。

当支出功能分类科目＝“2011004”（政府特殊津贴），除

1、

2、4栏外，各栏均为0。

二十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（财决09表）

本表反映单位本年度从本级财政部门取得纳入预算管理的政府性基金预算财政拨款的收入、支出、结转和结余等情况，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”分析填列，具体填列要求如下：

（一）年初结转和结余：填列单位上年度政府性基金预算财政拨款结余结转本年使用的情况，其中：基本支出结转—48— 和项目支出结转和结余单独列示。

（二）本年收入：填列单位本年度从本级财政部门取得的政府性基金预算财政拨款。

（三）本年支出：填列单位本年度政府性基金预算财政拨款支出情况。

1．基本支出：填列单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的用政府性基金预算财政拨款安排的各项支出。

人员经费：填列单位基本支出中用政府性基金预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

日常公用经费：填列单位用政府性基金预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

2．项目支出：填列单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的用政府性基金预算财政拨款安排的各项支出。

（四）年末结转和结余：填列单位年末结转下年使用的政府性基金预算财政拨款结转和结余数。

（五）审核公式 1．基本平衡公式

1栏各行＝（2＋3）栏各行；4栏各行＝（5＋6）栏各行；8栏各行＝（9＋10）栏各行；7栏各行＝（8＋11）栏各行；12栏各行＝（13＋14）栏各行＝（1＋4－7）栏各行；

—49—

13栏各行＝（2＋5－8）栏各行；14栏各行＝（15＋16）栏各行＝（3＋6－11）栏各行。

1栏合计行＝财决01－1表28行3栏；4栏合计行＝财决01表2行3栏＝财决01－1表2行3栏；7栏合计行＝财决01－1表77行21栏；8栏合计行＝财决01－1表54行21栏；9栏合计行＝财决01－1表55行21栏；10栏合计行＝财决01－1表56行21栏；11栏合计行＝财决01－1表57行21栏；12栏合计行＝财决01－1表79行21栏；13栏合计行＝财决01－1表80行21栏；14栏合计行＝财决01－1表81行21栏。

2．核实性公式

支出功能分类科目应在“政府性基金预算支出功能分类科目”范围内。

如果报表类型≠“2”（调整表），则：各栏各行≥0。 二十

二、政府性基金预算财政拨款支出决算明细表（财决10表）

本表反映单位从本级财政部门取得的政府性基金预算财政拨款本年度列支的基本支出和项目支出的明细情况。

本表为自动生成表，各项数据从“政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表”（财决10－1表）、“政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表”（财决10－2表）自动提取。

—50—

第11篇：部门周工作总结

一、基本情况 10月1日～7日，全市共接待游客35.18万人次，同比增长3.82％，实现旅游总收入1.41亿元，同比增长11.98％。其中邓小平故里（含佛手山）共接待游客3.4万人次，同比增长-36.4％，门票收入149.21万元，同比增长-41.8％；华蓥山石林共接待游客2.42万人次，同比增长85.57％，门票收入172.48万元，同比增长160.86％；华蓥山大峡谷共接待游客0.66万人次，门票收入22.53万元；神龙山巴人古堡共接待游客1.05万人次，门票收入2.47万元。

二、主要特点

（一）旅游安全形势良好。

按照市委、市政府的统一部署，市旅游产业发展领导小组及各区市县人民政府组织交通、工商、物价、公安、安监、质监、规划建设、卫生、旅游等相关部门，节前对各旅游接待单位安全工作进行了拉网式的排查，各相关单位制定了周密详尽的应急处置预案和安全防范预案。由于组织有力，措施到位，确保了“十一”黄金周旅游工作安全运行，全市未发生一起旅游安全事故。

（二）旅游市场健康有序。

黄金周期间，市县两级旅游、工商、物价、质监、公安、卫生、交通等部门以联合执法与分散管理相结合的方式，密切配合，有效协作，坚持了部门领导带队蹲点值班及旅游服务质量巡查制度。各主要旅游区在游人集散中心设立了咨询投诉点。广安区人民法院节日期间在邓小平故里设立了旅游巡回法庭，为游客免费提供法律服务。相关单位坚持了24小时值班和领导带班制度，进一步保障了旅游秩序和质量，全市共收到旅游咨询91起，无一例旅游投诉。

(三)客源结构出现新变化。

跟以往一样，十一黄金周来广安的游客仍以自助和半自助散客旅游为主，出行方式分单位组织、个人结伴、亲朋结伴等多种形式，后两者是主流，这符合旅游业发展趋势。广安便捷的交通和以成渝、周边兄弟市为主体的客源结构又很大程度上导致了自驾车旅游在自助、半自助旅游中的主导地位，使得“十一”黄金周交通指挥和车辆停放压力加大。随着广安对外知名度的提高、旅游产品的日益成熟、旅游促销活动的深入开展，客源结构一改川渝独撑天下局面，中远程游客明显增多，北京、上海、广东、湖北、湖南、陕西、贵州、福建、云南等省外游客空前增长，加拿大等海外游客也开始光顾广安。

（四）旅游活动丰富多彩。

各区市县和主要旅游区根据自身特点，纷纷推出了主题活动和特色产品。一是邓小平故里围绕红色旅游主题，在邓小平故居陈列馆广场举办了邓小平同志生平事迹、革命历程、丰功伟绩等有奖知识问答和抽奖活动；游客还可在邓小平故居陈列馆电影厅五折优惠观看世界首创三机联放的数字电影《小平你好》；在老井茶馆开设了川东名小吃美食展销，同时举办了每天定时的广安地方特色文艺演出；在蚕房院子举办互动参与性节目—丝绸文化传统展示及时装表演活动；在景区出口广场举办了华蓥山抬幺妹活动。二是华蓥山石林隆重推出红色之旅、爱情之旅、休闲之旅、科普之旅、拓展之旅、民俗之旅和神奇之旅等系列活动，全方位展示华蓥山丰富的旅游资源、独特的自然景观和深厚的历史文化。三是神龙山巴人古堡开展了“歌唱祖国卡拉ok大赛”、“土舟湖千人垂钓大赛”、“爬坡上坎超人大赛”以及为游客求平安保健康的“万人祈福活动”。四是各区市县地方特色活动异彩纷呈。广安区开展了“十一”党员志愿者服务活动，组织了巡回法庭，为游客提供优质温馨服务。岳池县、武胜县则推出了“古镇文化游”、“农家文化游”、“回民文化游”等主题旅游活动。邻水县以罗家洞森林公园和城郊农家乐为载体，推出了特色风味美食展销活动。华蓥市以石林、天池景区为依托，帮助设计和推出特色产品。通过上述旅游活动开展，极大地丰富了“十一”黄金周旅游内涵，增强了游客的参与性和趣味性，为吸引游客和满足游客需要，增加旅游收入起了积极作用。

（三）强化质量，搞好服务。

9月28日，市委常委、秘书长潭豹带领有关部门和旅游接待单位负责人在重庆市召开了广安旅游服务工作座谈会，认真听取了重庆市旅游局、渝中区旅游局及旅游企业的意见和建议，各单位回来后立即整改，切实搞好服务工作，努力树好广安旅游良好形象。

各区市县和市级相关部门，在“十一”黄金周期间深入第一线，急游客之所急，想游客之所想，切实维护和保障游客的合法权益，为游客提供全方位的服务。市旅游局在局长王建平的带领下，值班人员天天奔走于各重要景区（点）、宾馆饭店，深入现场检查安全工作及市场秩序情况，督导旅行社不得推出含有安全隐患的旅游线路，不得使用不具备旅游交通客运资质的运输车辆，共派出旅游执法人员共30人次，检查导游人员35人，当场纠正违规事件5起，有力地净化了旅游市场；交通部门加强了对道路、车辆安全性能的检查；交警部门加强了交通指挥和对重要路段的监控，严禁超速超载运营游客；卫生部门也加强了对宾馆饭店、特别是农家乐食品卫生检查，做好防止食物中毒、肠道传染等传染病的预防工作，做好景区医疗点和救助医院的应急安排准备工作；消防部门加强了宾馆饭店、娱乐场所、景区景点等公共聚集场所的消防检查；工商、物价等部门深入旅游及涉旅部门，检查市场秩序。在全市各级假日办及相关部门的共同努力下，在“十一”黄金周期间，全市未发生一起旅游安全事故和投诉事件，共接受旅游咨询91起，旅游市场秩序井然有序。

第12篇：部门周工作总结

部门周工作总结范文

一、基本情况 10月1日～7日，全市共接待游客35.18万人次，同比增长3.82％，实现旅游总收入1.41亿元，同比增长11.98％。其中邓小平故里（含佛手山）共接待游客3.4万人次，同比增长-36.4％，门票收入149.21万元，同比增长-41.8％；华蓥山石林共接待游客2.42万人次，同比增长85.57％，门票收入172.48万元，同比增长160.86％；华蓥山大峡谷共接待游客0.66万人次，门票收入22.53万元；神龙山巴人古堡共接待游客1.05万人次，门票收入2.47万元。

二、主要特点

（一）旅游安全形势良好。按照市委、市政府的统一部署，市旅游产业发展领导小组及各区市县人民政府组织交通、工商、物价、公安、安监、质监、规划建设、卫生、旅游等相关部门，节前对各旅游接待单位安全工作进行了拉网式的排查，各相关单位制定了周密详尽的应急处置预案和安全防范预案。由于组织有力，措施到位，确保了十一黄金周旅游工作安全运行，全市未发生一起旅游安全事故。

（二）旅游市场健康有序。黄金周期间，市县两级旅游、工商、物价、质监、公安、卫生、交通等部门以联合执法与分散管理相结合的方式，密切配合，有效协作，坚持了部门领导带队蹲点值班及旅游服务质量巡查制度。各主要旅游区在游人集散中心设立了咨询投诉点。广安区人民法院节日期间在邓小平故里设立了旅游巡回法庭，为游客免费提供法律服务。相关单位坚持了24小时值班和领导带班制度，进一步保障了旅游秩序和质量，全市共收到旅游咨询91起，无一例旅游投诉。 (三)客源结构出现新变化。 跟以往一样，十一黄金周来广安的游客仍以自助和半自助散客旅游为主，出行方式分单位组织、个人结伴、亲朋结伴等多种形式，后两者是主流，这符合旅游业发展趋势。广安便捷的交通和以成渝、周边兄弟市为主体的客源结构又很大程度上导致了自驾车旅游在自助、半自助旅游中的主导地位，使得十一黄金周交通指挥和车辆停放压力加大。随着广安对外知名度的提高、旅游产品的日益成熟、旅游促销活动的深入开展，客源结构一改川渝独撑天下局面，中远程游客明显增多，北京、上海、广东、湖北、湖南、陕西、贵州、福建、云南等省外游客空前增长，加拿大等海外游客也开始光顾广安。

（四）旅游活动丰富多彩。各区市县和主要旅游区根据自身特点，纷纷推出了主题活动和特色产品。一是邓小平故里围绕红色旅游主题，在邓小平故居陈列馆广场举办了邓小平同志生平事迹、革命历程、丰功伟绩等有奖知识问答和抽奖活动；游客还可在邓小平故居陈列馆电影厅五折优惠观看世界首创三机联放的数字电影《小平你好》；在老井茶馆开设了川东名小吃美食展销，同时举办了每天定时的广安地方特色文艺演出；在蚕房院子举办互动参与性节目丝绸文化传统展示及时装表演活动；在景区出口广场举办了华蓥山抬幺妹活动。二是华蓥山石林隆重推出红色之旅、爱情之旅、休闲之旅、科普之旅、拓展之旅、民俗之旅和神奇之旅等系列活动，全方位展示华蓥山丰富的旅游资源、独特的自然景观和深厚的历史文化。三是神龙山巴人古堡开展了歌唱祖国卡拉ok大赛、土舟湖千人垂钓大赛、爬坡上坎超人大赛以及为游客求平安保健康的万人祈福活动。四是各区市县地方特色活动异彩纷呈。广安区开展了十一党员志愿者服务活动，组织了巡回法庭，为游客提供优质温馨服务。岳池县、武胜县则推出了古镇文化游、农家文化游、回民文化游等主题旅游活动。邻水县以罗家洞森林公园和城郊农家乐为载体，推出了特色风味美食展销活动。华蓥市以石林、天池景区为依托，帮助设计和推出特色产品。通过上述旅游活动开展，极大地丰富了十一黄金周旅游内涵，增强了游客的参与性和趣味性，为吸引游客和满足游客需要，增加旅游收入起了积极作用。

（五） 旅游综合接待能力和服务质量不断提高。今年以来，全市共增加星级饭店5家，邓小平故里新增了旅游项目，新辟了购物场所，华蓥山石林成功创建成为国家4a级旅游区，华蓥山大峡谷也正式开放，神龙山巴人古堡也在项目开设和经营上采取了新方式。十一黄金周期间，旅游产品更加丰富多彩，旅游服务项目和服务质量有了新的进步，进一步树立了广安良好的旅游形象。

三、主要工作

（一）强化领导，精心组织。

1、成立了广安市十一黄金周工作领导小组。由市委、市人大、市政府、市政协分管领导任组长和副组长，各有关单位负责人为成员，市旅游局局长任办公室主任，做到分工明确，责任落实，为十一黄金周旅游工作的顺利开展提供了组织保障。

2、出台了十一黄金周旅游工作有关文件。出台了《关于认真做好xx年十一黄金周旅游工作的通知》《广安市xx年十一黄金周旅游市场及涉旅安全检查方案》、、《广安市突发公共事件应急预案》及《关于开展xx年十一黄金周统计工作有关事项的通知》，对十一黄金周的各项工作进行了周密部署。

3、召开了备战十一黄金周旅游工作会议。9月17日上午，召开了由各区市县政府分管领导、市级相关部门、各星级饭店、重点接待景区负责人等参加的 十一黄金周旅游工作备战会议。会议对备战十一黄金周工作进行了全面详细的安排，要求各级各部门进一步提高认识，统一思想，警钟长鸣；进一步明确职责，做到各司其职，增强各相关单位之间的主动配合、积极协作和统筹协调意识，确保黄金周旅游工作高效协调运转；进一步强化措施，把旅游安全工作放在黄金周旅游工作的首位，实行一把手负责制，做到旅游安全工作万无一失，全力以赴打好十一黄金周旅游工作总体战。同时，要求在黄金周节前、节中进一步加大宣传促销力度，扩大广安旅游知名度；要求各旅游接待单位以诚信经营为前提，早安排，早落实，加强内部管理，加大旅游从业人员的教育力度，进一步提高旅游服务质量，让游客进得来、住得下、游得好、走得顺。

（二）完善机制，协同作战。

1、建立健全机制。我们在总结前几个黄金周旅游工作经验的基础上，进一步明确了各有关部门的职责，完善了信息整合机制、游客疏散机制、投诉处理机制、应急处理机制、指挥联络机制、市场综合治理机制，建立了重点单位24小时值班制度、领导巡查带班制度、责任追究制度。在景区、饭店、旅行社、购物场所等重要旅游单位及有关媒体公布旅游投诉电话，保证24小时有人受理；要求有关单位主要领导及相关人员必须保持通讯联络畅通，以保证黄金周期间出现的各种问题能够及时有效的解决，保障十一黄金周旅游工作井然有序。

2、加强综合治理。根据全市十一黄金周旅游综合执法检查安排，全市组织了两个组，分别由市委常委、秘书长谭豹，市政协副主席刘昭明带队，于9月19日组织市卫生、工商、规划建设、公安、旅游、交通、物价等部门对全市旅游重点场所、重点部门进行了全面检查，对发现的问题现场提出整改意见，并督促有关部门跟踪落实。9月20日-21日，省政府派出检查组对我市十一黄金周安全工作进行了检查和督导。要求各区市县根据市上的统一安排，按照辖区管理的原则，对涉旅单位进行彻底清理，对省、市、县三级检查组查出的安全隐患、不规范经营行为，在节前必须整改完毕，确保十一黄金周旅游工作实现安全、秩序、质量、效益四统一目标。

（三）强化质量，搞好服务。9月28日，市委常委、秘书长潭豹带领有关部门和旅游接待单位负责人在重庆市召开了广安旅游服务工作座谈会，认真听取了重庆市旅游局、渝中区旅游局及旅游企业的意见和建议，各单位回来后立即整改，切实搞好服务工作，努力树好广安旅游良好形象。 各区市县和市级相关部门，在十一黄金周期间深入第一线，急游客之所急，想游客之所想，切实维护和保障游客的合法权益，为游客提供全方位的服务。市旅游局在局长王建平的带领下，值班人员天天奔走于各重要景区（点）、宾馆饭店，深入现场检查安全工作及市场秩序情况，督导旅行社不得推出含有安全隐患的旅游线路，不得使用不具备旅游交通客运资质的运输车辆，共派出旅游执法人员共30人次，检查导游人员35人，当场纠正违规事件5起，有力地净化了旅游市场；交通部门加强了对道路、车辆安全性能的检查；交警部门加强了交通指挥和对重要路段的监控，严禁超速超载运营游客；卫生部门也加强了对宾馆饭店、特别是农家乐食品卫生检查，做好防止食物中毒、肠道传染等传染病的预防工作，做好景区医疗点和救助医院的应急安排准备工作；消防部门加强了宾馆饭店、娱乐场所、景区景点等公共聚集场所的消防检查；工商、物价等部门深入旅游及涉旅部门，检查市场秩序。在全市各级假日办及相关部门的共同努力下，在十一黄金周期间，全市未发生一起旅游安全事故和投诉事件，共接受旅游咨询91起，旅游市场秩序井然有序。

第13篇：部门周工作总结

部门周工作总结范文

转眼又一周，时间过的太快了，上班到下班一点感觉都没有，总在感叹时间过的太快太快，部门周工作总结范文。

工作快5个年头了，工作方面一年比一年充实，一天一天在长大，总在追求完美，那个骄傲无知的现代人没了，换来的是那个依然对工作充满***、对生活充满渴望、对追求幸福依然执着的大男孩。

我是一个无比倔强的男人，就是我们常说的认死理，只要认准的事通常会一条道走到黑，朋友们总劝我，但是我自己并不认为这肯定就是错误的。

每个月的最后一天是公司例行盘点的时候，在办公室的中层管理者都要到店面进行监督盘点，昨天到第二个店面盘点的时候发生的事令我很既震惊又气愤。

也许是职业病的原因，我最愿意逛的商场是手机商场，只要逛街基本上都是去手机商场，我在我们的店里看一看销售价格，脑袋当时就蒙了，因为这些手机基本上都是我亲手采购进来的，对采购价格、销售限价、销售基准价、终端零售价太了解不过了。

金立 某机型 采购价530元/台，我给他们定的价格是599元－699元／台，她们店的实际销售价格是899元／台，我随便看了一圈，至少有10款畅销机型，比正常零售价都高100元－300元，我找到店长逐一问她这些机型的采购价格多少，零售价格应该多少，竞争对手的标价多少，实际成交价多少，她基本上一个问题都回答不出来，当时我的语气确实不太好，我也看出来她当时的尴尬，店长应该由市场部门直接管理，正常情况下我是不会管这些的，可是实在看不过去，一名店长，一个店的负责人，对自己经营的产品毫无了解，对竞争对手的信息毫无了解，这样的店长，要她做甚？

一直对公司大部分店长不满，除了能力方面更重要的是工作态度方面，还有做人方面，工作总结《部门周工作总结范文》。

今天一早就找到这个店长的销售主任，好好喷他一顿，***了，不过没关系，这个人老熟人了，他没来我们公司前在MT公司，现在关系也铁的很。

手机行业，采购部和市场部联系最密切，也是最敌对的两个部门，大多情况下我们采购进来的产品如果卖不好，市场部就会说我们采购的价格高了，要不就是产品性价比不好，同时采购部又说了，卖不好是你们市场部销售能力不行，管理不善，哎，这两个部门又爱又恨，互相牵制吧。

说到经营每个企业的老板都不喜欢他下面的员工分崩离析，也不喜欢他的员工打成一团，每个老板都在找这种平衡。

透过现象看本质，有时候各位韩国领导做的每次变革，如果细心观察都会发现很多意想不到的用意。“用心良苦”啊！取之于民，用之于民，韩国这几大公司发展的好有它的道理，取之于它，将来用之于中国。

在这种企业工作，最怕的是韩国人瞧不起中国人，每次他们大声向我们喊的时候，我都想上去给他们两拳， 但冷静思考一下，他们的很多思想都是对的，他们发展的好有他们好的道理，学习吧，我们不如人家，就要学习！

总在工作之余或多或少想到民族和民族，国家和国家，人与人，我是一个有着强烈民族自尊心的人，最怕的是被别人瞧不起，不被别人认可，想做到这点，只能拼命的工作。

这两天我正在做一个关于控制终端零售价格的方案，初步想法已经被总经理认可，做完这个方案的目的就是想让公司认识到不但我们要控制店面销售手机价格不能太低，影响我们公司的利润，更要让他们意识到销售手机也不能有过高的销售价格。

我们总监去美国旅游８号就回来了，他走的日子还有点不习惯，也不知道他回来会发生什么事情，他走的时候说在他走的这一周，要销售2000台手机，最近销量一直不怎么好，估计是肯定实现不了了，还真点愧疚的感觉。

这几天休息，真要好好想想工作了，部门内部、公司整体需要太多的改变，在改变中成熟，在成熟中长大！

第14篇：勤务考核制度

目 录

1、勤务考核制度 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 1——17页

2、接处警制度 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 17——18页

3、公路巡逻制度 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 18

4、执法责任制度 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 19

5、值班备勤制度 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 20

6、档案管理制度 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃

217、移送案件管理制度 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 2

28、学习制度 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 2

39、车辆管理制度 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 2

310、廉政制度 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 2

411、来信、来访制度 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 2

512、便民服务制度 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 2

513、办公区内务管理制度〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 26

14、固定资产使用管理制度〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃

15、谈心制度 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 27

16、工作职责 〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃 29

页 ——20页 ——21页 ——22页 ——23页 页 ——24页 ——25页 页 ——26页 ——27页 页 ——28页 ——33页

27交警**中队勤务考核制度

为进一步加强道路交通管理，深化公安交管工作社会管理创新，不断改革和完善路面勤务管理工作机制，有效整合警力资源，强化职能定位，提高公安交管工作服务全社会经济发展的能力和水平，着力打造“三宜”城市，努力构建安全、畅通、有序、和谐的交通环境，确保“双创一巩固”各项工作目标任务的顺利完成，根据上级领导的指示精神和有关要求，结合我中队具体工作性质、任务、职责。为切实履行工作职责；确保辖区内道路交通有序、畅通，预防和遏制重、特大交通事故的发生；打击“两抢一盗”等路面违法犯罪活动；安全高效完成各项交通警卫以及急、难、险、重工作任务；严格管理队伍，提高民警、辅警的工作积极性和责任感，树立良好的交通警察形象，保证上级交给的各项工作任务的圆满完成，特制定本制度：

一、工作职责

在大队党总支的领导下开展工作：

1、随时听从上级的命令，快速出警、出勤。

2、负责辖区道路交通警卫的开道任务及大型活动中心现场交通安全保卫工作。

3、在上级机关和大队的指挥下，妥善、迅速地处置各类突发事件。

4、快速处理在巡逻、工作过程中发现的或大队指令的轻微交通事故。

5、制止和处理辖区道路上违法破路和施工占道违法行为。

6、打击“两抢一盗”违法行为和车匪路霸，处置道路上发生的治安违法犯罪活动。

7、按照大队指令，配合路面中队由针对性地开展交通秩序整治工作。

8、在大队的安排和指导下，开展交通安全宣传工作。

9、完成大队交办的其他临时性任务。

二、中队警区范围：南起南京路珠海路口（人行横道处），北至人民路（含），西起厦门路（遵义市商业银行路口人行横道处至人民路），东至重庆路（加气站路口）、汇川大道和广州路深圳路口处，包括广州路、人民路（厦门路口至九节滩路口，均含路口）、重庆路、汇川大道、厦门路（遵义市商业银行路口人行横道处至人民路口段）。其中：珠海路为中队创建的示范路。

三、勤务方式：以动态机动巡逻、弹性管理和静态网格化布警，点线面管控相结合，以中队警区为常态管理，按大队指令和警情需求对大队全辖区开展专项整治和巡逻管理。

四、纪律要求：全队民警必须随时做好处置各类突发事件和临时性工作任务的准备。随时保持通讯畅通，接到指令，

3 立即赶赴指令地点履行职责。

五、接处警规定：白天由带班中队领导接警，发生警情，原则上由各警区的执勤人员或中队领导指派人员及时处置。夜间由值班领导及备勤人员负责。

六、查勤方式：中队日常查勤由分管路面勤务副中队长负责。一是负责到岗到位、警容风纪、执勤姿态、执法装备的全方位查勤。二是负责民警、辅警的请销假，并作好登记。

中队带班领导每天不定时负责督促和检查并做好登记，同时负责接待群众来访。

七、队伍会：每周定期召开队务会，小结本周工作，对一周的勤务落实、量化考核、查岗查勤登记、值班记录、是否依法行政现场督察等情况进行处理，并在中队大会上通报。

八、工作量化考核：实行日记、周计、月考核的量化考核措施。每个民警出勤的纠违数不得少于规定起数。

九、每月中队对各个勤务区及每个民警、辅警完成勤务的情况、执法质量情况和遵章守纪的情况进行综合评比，实行奖勤罚懒。

十、中队民警及辅警每月的执勤津贴全部作为当月的勤务考核津贴。内勤的评比年终进行。

十一、违反“五条禁令”和“十条警规”及严重其它规章制度的民警上报大队予以处理，辅警一律予以开除。

奖 惩 制 度

1、在交通执勤执法中必须严格执行《道路交通安全法》《贵州省道路交通安全实施条例》《交通民警执勤执法工作规范》等法律法规。

2、中队考核按两个方面同步进行：即对小组集体考核和个人考核。

3、对小组的集体考核实行\"捆绑\"责任制。

4、中队考核实行每人每月100分考核制。

5、中队评比每月定时举行一次，评比优秀民警及辅警分别给予奖励。

6、中队每月定期进行一次综合评比，资金来源为大队发放的执勤考核津贴。

7、年终评比以每人全年累计月评比分的多少和优秀次数的多少为依据进行全面评比。

文明服务方面

1、因执法态度等不良行为受到群众反映，属实的扣10分。并且，第一次，批评教育；第二次加倍扣分，警告，作出深刻的检查及保证；第三次不参与考评，民警先行停职同时上报大队，辅警予以辞退。

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2、工作中打骂，故意刁难群众和当事人未造成严重后果的一次扣30―50分。造成后果的，取消评比，并交大队处理。

3、执勤时吸烟或接受违法者敬烟的一次扣5分。

4、损坏或者遗失违法者物品的（除赔偿外）一次扣10分。

5、执勤时有嘻戏打闹等影响警察形象的扣5分，不履行职责的扣10分。

6、执勤时不使用规范动作指挥，示意车辆停放的一次扣5分。

7、与违法者发生纠纷负有责任的一次扣10分。

8、遇群众有困难求助，拒绝的一次扣50分（以有关部门查实的为准）。

9、办公室、休息室要保持地面清洁，床面整洁，被子叠放整齐，室内摆放有序，违者一次扣2分；如遇上级检查影响中队荣誉的，扣10分。

10、上班时间值班室看电视、玩电脑或者影响正常上班秩序的，一次扣5分。

11、违反其它有关警容风纪规定的，视情节扣1-20分。

12、禁止将私有贵重物品和财物放置办公室。自身要妥善保管好单位配置的物品和领取的票据，如因保管不善，发生丢失的，责任自负，并扣20分。

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13、未经允许，擅自动用他人物品的（配发装备、贵重物品等），扣10分。如发生丢失的，应当承担相应责任，并扣20分。

在执法活动中，要求民警、辅警做到“严格执法、热情服务”，但对无理取闹辱骂、殴打执勤民警和辅警的，要按照有关法律法规从重从严处理当事人，保障民警、辅警的合法权益和执法活动的顺利进行。

勤务考核方面

1、中队民警、辅警补请假一天以内的由警务区警长签批，并报中队登录。一天以上的由中队领导签署意见后大队领导审批。补请假者必须在补、请假的前一天亲自与审批人联系，经批准后方能生效。用手机短信息请假或事后请假的一律视为旷工。民警、辅警不按规定程序外出请假离开两城区的一次扣20—50分，造成后果责任自负，并取消当月考评。病假必须出具病假条，事假必须有书面假条并注明原因。

2、病假、婚丧假只扣除假期内的执勤津贴。当月的病假达五天以上的另扣10分（住院除外）。

3、事假需按程序请假，请事假一天扣5分，当月事假五天以上取消本月评比。事假当年累计30天以上者取消本年度评比。勤务时间内，未经分管领导批准，擅自离开警务

7 务区的按脱岗处理。

4、小组和民警月评量化考核数不足规定考核数50％的取消当月评比，年度内三个月未完成月纠违登记数的，上报大队待岗学习。

5、旷工（包括备勤、学习、集体活动等）半天扣25分，一天的扣50分，两天的扣100分，每月旷工达三天或全年旷工达五天以上的民警报大队待岗学习，辅警予以辞退。

6、上班迟到、早退、脱岗1-20分钟扣5分，21-40分钟扣10分，40分钟-2小时扣20分，达2小时以上者按旷工半天处理；上级机关查勤迟到、早退、脱岗的，逐级加倍扣分。每月迟到三次以上者，加倍扣分；早退、脱岗两次以上者，加倍扣分。执行特勤任务迟到、早退、脱岗1-30分钟的扣20分，达31-60分钟以上者扣50分，一个小时以上者扣100分。

工作、学习中有串岗、坐岗或者虽在工作岗位但有不干事不管事等不认真履职等情形的，每次扣5分，被上级机关查到的，逐级加倍扣分。

7、未按规定签到的，一次扣5分。

8、集体活动，政治学习等活动迟到，早退1-15分钟扣5分，15-30分钟扣10分，达30分钟以上者，按旷工半天处理。

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9、民警未按规定做电脑笔记的，一次扣5分；不按规定记录或记录简单的，一次扣2分。

10、开会、学习，参会人员看、读与学习、会议内容无关的书籍、报刊或大声喧哗的一次扣3分；未按规定着装参会、从事与会议无关活动的或参会时随意接听电话、玩耍手机、未关闭手机铃声的一次扣5分。

11、不服从领导工作安排和任务分配的一次扣20分。因此造成严重后果的，扣50-100分；并上报大队处理。

12、上路执勤时未携带或未带齐法律文书等工作必须用具的一次扣10分。

13、不按规定着装，佩戴警号、警用标志的一次扣5分。不按规定佩戴警用执勤装备（口哨、反光背心、手套、单警装备、执法记录仪、夜光指挥棒等）每项一次扣5分，被上级机关督查到的加倍逐级扣分。造成事故和不良后果的，视情扣50-100分。

14、巡逻时发现交通堵塞不及时疏导的一次扣10分。造成不良影响的，一次扣20-50分。

15、因纠正交通违法造成交通堵塞的，一次扣10分。

16、中队领导、内勤通知民警，未按要求通知的一次扣5分；民警未按规定接听的一次扣5分，造成后果的，一次扣20分。

17、必须随时保证通讯畅通，联系有效，在接到通知后

9 15分钟内按照通知要求赶到指定地点集聚。按中队通讯录联系无法联系上，造成通知不到而旷工的一次扣50分；平时中队用手机、电话点名时，未联系上的每次扣5分。

18、上班时间未携带对讲机的一次扣3分；持对讲机者在大队规定开机时间，大、中队领导呼叫未应答的扣3分，或遇特勤任务一次呼叫未应答的扣5分。

19、未经中队领导批准私自调班的各扣5分。 20、执行特勤任务失误，但未造成后果和影响的扣20-50分，造成后果和影响的扣50-100分。

21、因婚丧事用车违反上级规定的，按上级的规定处理外，一次扣50分。

22、损坏中队公共物品、固定资产的，除照价赔偿外，每次扣5-50分。

23、着警服在饭馆、酒店等公共场所饮酒的每次扣50分，酗酒的取消评比。

24、造成所领法律文书丢失的（除按规定赔偿处理外）一次扣10――30分。

25、未按时按规定接处警的一次扣50分，造成影响的一次扣责任人100分；接处警后未及时反馈情况的一次扣10分；未按规定填写值班备勤记录的一次扣5分。

26、带班中队领导未按规定进行查勤或未按规定填写查勤登记、来信来访登记的一次扣5分。

10

27、中队夜间不得留宿他人，违者扣50分。

28、所配发装备使用人应妥善保管，确保装备完好。因保管不善造成装备丢失、损坏的，除照价赔偿外，每次扣10分。

29、民警被上级机关停止执行职务、禁闭每次扣100分，诫勉谈话、通报批评的，每次扣50分。

执法考核方面

1、有刑讯逼供、滥用枪支警械、强制措施行为的，一律停止职务，取消当月评比资格，并报大队按规定处理。

2、不按规定暂扣违法者证件或车辆的一次扣10分。

3、暂扣证照不按规定上交中队的一次扣5－20分。

4、暂扣车辆不按规定线路到指定地点停放的一次扣10分，因此发生交通事故的（除按规定处理外）一次扣50分。

5、暂扣证照、车辆或其它物品不开据暂扣凭证和法律文书的一次扣10分。

6、填写法律文书，适用条款不准确的一次扣10分；填写不规范的一次扣10分；字迹潦草无法辨认的一次扣5分（此项以小组考核，单独考核民警时分值为2分）。

7、法律文书存根联不按规定不按时上交中队的一次扣5分，造成丢失的一次扣10分。

11

8、不按规定使用法律文书的一次扣5分。

9、工作中运用法律法规条款错误引起申诉一次扣50分，败诉的一次扣100分。

10、工作中运用法律法规、条例不准确的一次扣30分。

11、不按规定权限处理交通违法的一次扣20分。

12、交通事故、交通违法及治安案件不严格依法办理，显失公正的一次扣50分。

13、在执法活动中，对违法处罚弄虚作假，擅自从轻或免予处罚的，按原违法行为定额扣款外，同时每次扣20分。

14、对暂扣证照、车辆、物品，未严格审验有关手续，予以发放和放行的，第一次扣50分，第二次扣100分，第三次交大队整改，造成后果的一次扣100分，并交大队进行处理。

15、因执法不公等行为被群众举报查证属实的一次扣10分。

16、收受违法者钱、物的每次扣100分，并交大队处理。辅警一律予以辞退。

17、有违法违纪行为的一次扣100分。辅警一律予以辞退。

车辆管理方面

12

1、执行任务时，车辆及装置未保持良好状态的一次扣10分。

2、车辆及装置发生故障未及时上报维修而影响工作用车的一次扣10分。

3、车辆必须按规定地点停放，严禁公车私用。未按规定停放的扣10分；警用二轮摩托车应归库停放，违者一次扣5分；造成车辆及装置丢失的除赔偿外，扣100分。

4、因操作不当或保养不善、缺水、缺油等造成车辆及装置损坏的除照价赔偿、修复外，一次扣10－50分。

5、擅自把车辆开出两城区的一次扣50分，造成后果，自行承担责任。

6、因公驾车发生交通事故负主要责任以上的一次扣10分，非因公驾车发生交通事故负主要责任以上的一次扣50分（损失自负）。

7、擅自将车借给非本队其它人员的一次扣30分。

8、未经领导批准私自互换车辆使用的一次各扣5分，因此造成交通事故和车辆损坏的，除自负费用外，一次扣50分。

9、无照驾车一次扣100分，并按法律规定予以处罚。

10、驾驶两轮摩托车未带警用头盔（警帽）或未按规定着装的一次扣3分，乘坐闲杂人员一次扣10分。

13

11、中队派遣警卫车辆，车辆责任人必须保证车容整洁、机件良好、油料充足。违者一次扣10分，造成影响和后果的，视情扣20-50分。

12、中队车辆使用及保管必须遵守《警车及涉案车辆管理规定》及相关管理制度，违者视情扣50-100分。

13、车辆日常保养不善（未关门、关窗、关灯、关闭警报警灯等），扣10分；造成车辆物品丢失、损坏的，除赔偿外，另扣20-50分。

14、非工作需要驾驶各类营运车辆的每次扣100分。

15、中队领导在工作中可以调用中队所属车辆，车辆保管使用人必须服从，违者，扣5－50分。

16、驾车违反交通法规的，除按《道路交通安全法》规定处罚外，视其情节扣5-100分。

行政工作考核方面

1、不按时上报情况、报表、总结、计划、大事记等有关资料的一次扣10分。

2、上报情况、资料未经中队领导同意、审阅，擅自上报的一次扣5分。

3、对工作安排，学习情况，特勤任务，警力部署及民警所做好人好事记录不详的一次扣5分，因无记录或记录不

14 详造成工作失误的每次扣10分。

4、中队使用票证领交不及时等原因影响民警正常工作的一次扣10分。

5、中队票证未按规定登记造册或管理混乱的一次扣50分。

6、文件资料上传下达，保管混乱一次扣10分，丢失一份扣5分。

7、不按规定建档，造成档案遗失的每一次扣20分。

8、中队固定资产5日内未录入综合运用平台和中队固定资产台帐的，每次每项扣5分；未按规定进行造册登记的一次扣10分；固定资产数据与实际领用的数据不相符的，扣10分；因保管不善造成资产流失的，除照价赔偿外，一次扣20分。

9、民警所交证照未按规定进行处理的一次扣10分。

10、因领交手续不清，造成所扣证照、物品丢失的除赔偿外，一次扣20分。

11、发现中队民警、辅警不按规定领取、核销票证，又不向领导及时汇报的一次扣50分。

12、未按处罚程序、依据、标准，处理交通违法者的一次扣100分。

13、中队其他方面考核均适用内勤。

附 则

1、一个月内2次被大队以上机关通报的，取消当月评比。

2、凡因严重违规违纪、被新闻媒体曝光，造成不良影响或被上级领导点名批评的取消当月评比。

3、违反本办法屡教不改，情节严重的交大队整改，民警全年扣分达300分、被大队通报5次、被上级通报3次、有3次未完成每月量化考核任务的，当年公务员考核评为基本称职等次。辅警一律予以解聘。

4、被大队以上机关查处的违规行为，依照本办法逐级加倍扣分。

5、一个月内有两次以上违规行为者，取消其当月参选“优秀”评比资格。

6、一年内违规达10次以上或被扣100分以上者及因个人违规违纪行为而被大队以上扣分的，并在年终目标考核时，影响中队成绩的不得评为本年度先进个人。

7、有其它违规违纪行为的，视情扣5-100分。

奖 励 方 面

（以下一事按集体受奖）

1、做好人好事一次奖30元，被登报表扬奖50元。（上

16 级给予物质奖励的不再重复奖励）

2、中队民警撰写调研文章被登载、发表的，每篇奖100-200元，

3、见义勇为的奖50元，因此立功授奖的奖300元。

4、工作中拒贿的，一次奖20元。

5、抓获三逃犯或重要案犯的奖300元。

6、执行特勤任务中，成绩突出受到上级表扬的奖50元。

7、查违禁物品被登报表扬的奖30元。

8、每月中队备勤室内务评优的个人奖励20元。

9、中队人员提供工作动态、新闻线索有价值并予以采用的每则奖30元。

10、每月评选“优秀”民警及辅警，每人奖10分。

接处警制度

为增强中队民警快速反应、驾驭维护社会治安和服务群众的能力，切实做好接处警工作，制定如下规定：

1、工作准则：有警必接、有险必救。

2、处警人员职责：实行24小时勤务备勤工作制，当接到处警的指令后，必须迅速出动，并在指定的时间内赶赴现场处置。

3、接处警通讯：对讲机随身携带，勤务时间必须开通，

17 夜间值班人员至24小时前对讲机必须开通。通讯工具24小时畅通，做到随时呼随时应，随喊随到。

4、处警车辆：保证车况良好，油料充足，随时处于备勤状态。

5、处警完毕，认真做好记录，并及时向指挥中心反馈信息和情况。

公路巡逻制度

1、实行24小时备勤制，巡逻民警应随时接受群众报警，并做好详细登记，及时报告中队领导予以处置。

2、巡逻民警接受群众报警后，迅速赶赴现场，维护现场秩序，指挥、疏导交通、排除障碍，确保道路畅通。

3、巡逻民警要维护公路治安秩序，按大队指令协组事故中队处理重特大交通事故。

4、预防和制止公路上发生的违法犯罪活动，打击车匪路霸和“两抢一盗”等犯罪行为。

5、接受大队领导和上级的临时指令。

6、巡逻民警必须着装整齐、警容严整、通讯畅通，随时做好接、处警准备。

7、每次处警完毕后作好详细记录。

执法责任制度

1、民警在勤务时间上岗执勤执法，必须严格按照《交通民警道路执勤执法行为规范》的要求，举止端庄，文明执法。

2、中队民警在执法中，必须熟悉本职工作所要求的业务技能，做到纠正交通违法行为时，应用法律法规正确，不得随意变更和降低处罚标准。

3、中队领导是执法过错的第一责任人，民警因执法过错造成的后果，除当事人承担的责任外，中队领导也要承担相应责任。

4、民警因执法过错造成不良后果的，中队予以相应处罚。民警在一个月内造成两次执法过错的，扣除当月勤务津贴，因后果严重，上报大队处理。

5、民警在执法中，必须严格按照上级要求，认真准确的填写法律文书。

6、中队每月对民警的执法质量进行考评，考评合格的给予表扬，不合格的给予处罚。

7、中队民警的执法质量，被上级检查到不合格的，中队必须要求民警限期改正。

8、中队处罚内容：责令本人书面检查、下岗学习、扣除考评津贴、上报大队处理。

19

9、中队民警的执法除接受当事人、群众的监督外，中队还须聘请执法监督员，执法监督员有权随时抽查民警的执法情况。

10、中队每季度要请执法监督员进行座谈，广泛听取意见、建议，中队进行梳理、归纳，并进行整改，整改的情况反馈给执法监督员。

11、中队内勤民警要随时掌握执法工作信息，及时向中队领导进行反馈，内勤民警每周必须收集执法工作信息，每月形成书面材料，上报大队。

12、中队要利用每周的学习时间，组织民警学习相关的法律法规和业务技能，每季度的最后一周周六上午，对民警进行相应的业务培训，通过培训真正做到政治上合格、业务上精通、执法上公正。

值班备勤制度

1、值班备勤民警必须准时到岗，忠于职守。

2、未经中队领导同意，值班备勤人员不得随意调班。

3、值班备勤人员上岗后，要对中队每个办公室门窗关锁及用电、用水情况进行认真检查，发现问题及时处理和报告。

4、值班备勤人员严禁上班饮酒或酒后值班。

5、值班时间不得带与工作无关人员到中队，更不得留宿非本队人员。

6、因违反本规定发生安全事故造成损失的，除由责任人承担赔偿外，还要按照有关规定追究责任人的责任。

7、值班民警要对当日值班备勤的情况作好登记。

8、交、接班要清楚，交班人员要把有关待处理的问题和中队的公用物资向下班交接清楚。上班不交，下班不接，并双方签字。

档案管理制度

为了加强中队档案的管理、收集和整理工作，有效地保护和利用档案，防止档案的泄密和丢失，更好地为交通和治安管理工作服务，特制定如下规定：

1、档案管理人员必须做到档案放置有专门的箱柜，保证档案不受虫蛀、侵蚀，维护档案的完整与安全。

2、档案管理人员应将文书档案、业务档案、声像档案，分门别类、规范整齐、集中管理。

3、档案管理人员要将各类档案成册装订，用三孔一线装订成册。

4、装订档案时要去掉文书上的金属物，对破损的文书应当裱糊。

21

5、各类文书档案装订成册后，要将案卷题目种类、主要内容等，用文字简洁表达，能准确反应各类文书档案的实质和特征。

6、对不归档的文书材料，必须报请领导批准后方可销毁，并注明原因和时间。

7、管理档案的人员要忠于职守、遵守纪律、认真负责，凡人为造成档案损坏、丢失的，遵照大队和中队有关规章制度追究管理人员的责任。

移送案件管理制度

为了严厉打击公路上的违法犯罪活动，建立健全中队内部办案工作程序，提高工作效率，结合实际，制定本制度：

1、公路巡逻民警对公路上发生的治安和刑事案件进行先期处置后，对抓获的违法犯罪分子要及时移送辖区派出所和相关的刑侦部门立案侦查。

2、在移送违法犯罪分子时，民警必须认真填写案件移送法律文书。按规定填写违法犯罪案件的时间、违法当事人或犯罪嫌疑人的基本情况、简要案情、移送部门意见及主管领导签字、接收部门情况和接收人。

3、在查获运输违禁物品时，民警要及时向中队领导汇报，并通知相关的职能部门到现场进行处理，由职能部门出

22 具相关手续。

4、案件处理完毕或移交完毕后，要及时向中队领导汇报，由内勤进行详细统计。

学习制度

1、及时传达党的路线、方针、政策和上级的指示精神。

2、组织全队民警进行政治理论和业务知识的学习。

3、每年要拟定学习计划，定期对民警进行理想信念教育、宗旨意识教育、法制观念教育和职业道德教育。

4、保证每周两个半天的政治学习时间，做到人员、内容、时间三落实。

5、民警在政治学习中不得迟到、早退。更不能在学习中看、读和学习内容无关的书报等，不得讲话或大声喧哗，不得从事与会议无关的活动，必须按规定着装参加学习。

6、对每次政治学习的内容由中队内勤作好详细记录。

7、民警必须按时保质保量完成学习任务。

车辆管理制度

1、专车专用。谁使用谁负责，确保车辆部件完好，做好日常保养及清洁卫生，并有效保证工作用车。做好车辆的

23 保管和定期检验，因保养不善造成车辆损坏的，损失自负。

2、车辆要保持外观整洁，车内卫生状况良好。

3、车辆下班后严格按规定停放。

4、严禁擅自将车外借使用，严禁互换车辆使用。

5、因公需要驾车离开两城区，必须按照大队有关规定报请大队领导批准。

6、车辆维修，应及时报中队主管领导，填明修理项目，按规定报请、审批后，方准在大队或中队指定修车场（点）修理，凡不按规定办理修车审批手续或未在指定地点修车的，一切费用自负。

7、严格车辆用油。车辆保管人应在保证正常工作开展前提下，尽量节约用油。

8、严禁非工作时间用车，驾驶两轮摩托车须带安全头盔，严禁载非工作人员。

廉政制度

1、禁止参与经营各类营运性车辆，严禁为亲属经营的车辆充当保护伞。

2、禁止公车私用。

3、处理违章，办理治安案件，严禁接受当事人的宴请和收受钱物。

24

4、严禁“白吃、白拿、白喝、白坐”和非工作需要驾驶各类营运车辆。

5、严禁经商办企业，从事第二职业或插手经济纠纷。

来信、来访制度

1、中队接待群众来信、来访由当天中队值班领导负责接待，处理来信、来访的具体事项。

2、接待群众来信，来访要做到对每一起群众的申诉进行认真记录、调查处理，及时答复群众，如中队不能答复的问题，应及时书面向大队汇报。

3、接待群众来访要热情、礼貌，当事人有异议的，应告知申诉地点。

4、必须按规定时限完成调查工作并给予群众答复。

5、严禁对待来访群众态度生硬、推诿、拖延。

便民服务制度

为认真落实便民利民工作及措施，结合中队实际特指定本制度：

1、民警在纠正交通违法或接待群众时，态度要和蔼，语言要规范、文明。

25

2、纠正处理交通违法时，应当先敬礼，必须实行告知程序，指明交通违法原因。对所扣证照及车辆要及时开具法律文书，并在24小时内上交中队，不得借故拖延或故意刁难当事人。

3、中队处罚室对前来接受处理交通违法的当事人，要热情接待，及时处理能一次处理完毕的必须一次处理完，不能一次处理完的，必须告知原因和程序。

4、民警在执勤时要扶老携幼，积极主动帮助群众。

办公区内务管理制度

为争创卫生达标单位，树立爱国卫生意识，营造整洁清新文明办公环境，制定如下内务管理制度：

1、语言文明，态度和蔼，不讲赃话、粗话。

2、各办公室不得随意乱钉乱画乱挂，保持整洁。

3、不得随地吐痰，不乱丢果皮、烟头、纸屑。

4、爱护卫生用具和公共设施。

5、每周须安排时间对办公室进行一次大清扫。

6、民警办公室内的卫生自己负责。室外区域、卫生间、洗澡间、会议室等公共场所由物业管理中心负责。

7、各办公室和寝室的内务卫生要求做到：床单整洁，棉被按规定折放，物品摆放有序；地面无烟头、纸屑，干净；

26 办公桌椅、门窗、墙壁无灰尘和积垢。

8、下班后，各办公室内的电灯、电器设备必须关闭。

9、上班时间内不得在办公区内着便装（因工作安排除外）。

固定资产使用管理制度

为了切实加强对中队固定资产的管理，防止固定资产的流失，特制定如下管理制度；

1、中队内勤为固定资产管理责任人。

2、要对中队 固定资产登记造册，对每一项物品的规格、品名、数量和价格进行认真填写。

3、中队民警、协勤所领用的固定资产，领用人要在登记册上签名。如有人员调动的，使用人要按大队规定交回所领用的物品，管理人员要及时进行登记。

4、固定资产登记要清晰，内容要详实。

5、中队每半年对固定资产的使用情况、保管情况进行一次专项检查。

谈心制度

为准确把握民警、协勤的思想动态，及时、有效地解决

27 民警、协勤在思想认识上的不良倾向和各种违规违纪苗头，使其消除在萌芽状态，做到防范于未然，确保队伍的健康发展，经支部研究，特制定本制度：

1、责任分工；中队与民警、协勤的日常谈心活动，由中队支部委员承担。中队其他中队领导及组长要定期或不定期地向中队汇报分管民警、协勤的思想动态，遇有明显的不良思想和违规违纪苗头必须及时上报。

2、谈心形式及对象；采取日常交谈，组织谈话和家访等多种形式开展与全队民警、协勤的谈心活动。

3、谈心内容；涉及民警、协勤的思想认识，学习情况，执勤、执法、执纪中存在的问题、日常工作及家庭生活中遇到的困难和问题，以及八小时以外的生活情况等各个方面。

4、谈心的原则；要有针对性，讲求实效性，做到有的放矢，重在教育引导。

5、中队支部要定期每季度对中队民警、协勤的思想状况进行分析，对在生活上、工作上遇到困难的同志要想办法帮助解决，对存在问题的同志要采取“一帮一”等办法帮助改正，对出现违规违纪行为的要严格依照有关规定严肃处理。按时将党员、民警和协勤的思想及家庭生活状况分析报告上报大队。

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工作职责

中队长职责

1、在大队领导下负责中队各警务区的全面工作。

2、带领中队各警务区民警、辅警认真贯彻大队勤务管理网络化各项规章制度，坚决完成上级交办的各项任务。

3、抓好民警、辅警的政治业务学习和公安技（体）能训练，搞好警务区目标管理，带出一支思想过硬，纪律严明，业务精通，能打善战的交警警务区。

4、熟悉辖区道路基本概况和警务区人员基本情况，及时发现和解决新情况、新问题，同时向上级及时汇报。

5、掌握辖区道路和车流和交通参与者情况，采取合理调控措施。

6、合理安排警力，强化路面管控，必要时经分管大队领导批准并向大队“800”指挥心、督察组备案，可在中队范围内相应集中警力对辖区内的重点区域或路段开展集中整治行动，以加大交通违法的治理力度，营造安全顺畅的交通环境。

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副中队长职责

1、在中队的领导下协助中队长搞好所分管警务区的各项工作。

2、带领所分管警务区民警、辅警认真贯彻大队、中队有关勤务管理网络化各项规章制度，坚决完成上级交办的各项任务。

3、督促所分管警务区警长全面加强民警、辅警的政治业务学习和公安技（体）能训练，搞好警务区目标管理。

4、熟悉所分管警务区内的道路基本概况和警务区人员基本情况，及时发现和解决新情况、新问题，同时向上级及时汇报。

5、熟悉和掌握分管警务区内相关道路、车流以及交通参与者情况，采取合理调控措施。

6、合理安排警力，强化路面管控，必要时经中队长批准并向大队“800”指挥中心、督察组备案，可在所分管的警务区范围内组织开展区域性联合整治行动，以加大交通违法的治理力度，营造安全顺畅的交通环境。

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警务区警长职责

1、安排并带领执勤民警、辅警对警务区道路进行定期巡逻执勤和对固定岗点进行日常交通管理。

2、负责布置专项交通违法治理、特勤任务的执行，对警务区民警、辅警执勤情况进行日常检查。

3、全面落实网格化管理方案，对警务区执勤民警的各项工作量和任务完成情况进行统计上报。

4、建立属地化信息管理台帐，掌握警务区内道路、设施、社区、人口、单位、学校、厂矿企业、车辆（包括校车、客车、危险品车辆等）以及驾驶人基本情况，掌握警务区车流量、流向情况。

5、每月至少一次以上组织警力或配合中队、大队深入到警务区内的企业、机关单位、中小学校或村镇进行交通安全宣传教育及便民服务，并定期进行座谈、交流。

6、及时采集本警务区交管动态信息和社会动态信息，根据情况需要上报中队、大队，随时接受上级指令妥善处置，并将处置结果及时反馈。

7、督促本警务区民警、辅警严格履行职责。本警务区民警、辅警未经中队领导批准，不得擅离岗位，如必须离开的，须报经中队主要领导批准并向大队“800”指挥中心、督察组备案。

8、完成大队、中队交办的其它任务。

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警务区民警职责

1、负责警务区内的交通畅通。警务区民警要加强对警务区的巡逻管控，及时发现和处置本警务区内的堵点、乱点和事故发生点，最大限度减少道路拥堵。

2、负责警务区内轻微交通事故处理和伤人以上交通事故的先期处置。在处理事故时，要按照“五步法”（其具体内容为：一是迅速报警，即执勤民警在执勤过程中发现事故现场后应立即向“800”指挥中心报告事故情况；二是搞好现场防护，来车方向设置反光三脚架或反光锥同，警车应开启警灯停靠在来车方向三角架或摆放的锥筒以内；三是进行现场勘查并固定证据，包括：核实确定驾驶人及车辆情况、现场照相；四是作好标注，即用粉笔或石笔对机动车四个轮胎和摩托车、非机动车两轴在路面上的位置进行标划，固定其位置；五是及时撤离现场，即将车辆位置固定后责令当事人将车辆移至路边，恢复交通，等待事故民警到达后进行移交。），及时准确进行处理，并切实加强车辆疏导，严防发生交通拥堵，对不能快速处理的伤人及其较大事故，要及时向大队“800”报警，同时加强事故现场周围车辆疏导分流，最大限度减少车辆拥堵。

3、负责对本警务区突发事件的快速反应，必须要在第一时间发现上报，并在接到指令后，必须迅速赶往现场进行开

32 展先期处置工作(在7:30至19:00必须在3分钟内出警，19:00至次日7:30必须在5分钟内出警)。

4、负责本警务区静态交通管理，对违法停放的车辆进行劝导、教育和拍照处罚，确保本警务区静态管理停放有序。

5、负责警务区内机动车、非机动车违法行为的教育、引导和处罚，做好日常疏导管控工作。

6、负责到警务区内厂矿企业、机关单位、中小学校采取形式多样的教育方式，深入进行交通安全宣传教育。

7、严格请示报告制度，非中队、警务区安排离开警务区内的执勤岗位，须报经本警务区警长批准。

8、完成中队、警务区安排的其它工作任务。

辅警职责

1、协助民警维护交通交通秩序，配合民警查纠各类交通违法行为。

2、及时发现本责任区域交通拥堵、肇事逃逸、群众上访等信息，第一时间上报本警务区警长或民警，同时加强交通疏导，疏散围观人群。

3、严格请示报告制度，非中队、警务区安排离开警务区内的执勤岗位，须报经所在警务区的责任民警和警长批准。

4、完成中队、警务区安排的其它工作任务。

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第15篇：保安勤务

保安勤务概念：是指保安服务公司为完成安全服务任务，对保安机构与保安人员，以最有效的编组，使其按分配的时间，遵循不同的方式，执行各种保安服务工作的一切有计划，有规律的活动。 保安勤务的含义：第一保安勤务的执行主体是保安服务公司的全体工作人员。第二保安勤务的内容是根据保安业务的需要进行组织和具体开展各种安全保护手段，方法，措施等一切行为，第三，保安勤务的目的是通过保安人员的实际活动，从事各种保安业务，最终完成保安服务的任务，实现企业的社会效益和经济效益。内勤：是即保安人员在保安服务公司内部处理的事务。外勤：是指保安服务公司满足社会各个方面不同层次的安全需要，按照自愿的原则与集体，个人，企业，事业，国家机关，社会团体，社区等各个方面签订安全保卫合同，根据合同为他们提供各种有偿的安全服务的行为，即保安行为。保安勤务特点：1专项性强2契约性强3特定性强，4商品性，5服务性。保安勤务特定性具体体现在：1特定的雇请方提供安全服务。2依据合同规定为雇请方指定目标提供服务3特定的内容安全服务，包括人身安全，财产安全等。保安勤务的分类：1门卫，守护和内部巡逻2押送现金，贵重物品危险品和护送人员3维护展览，展销，营业性文体活动秩序和警戒警卫4其他合法勤务。保安勤务基本原则：1依法办事2遵守合同3依靠群众，积极防范4创造效益，确保安全。保安勤务力量分配原则：1统一指挥的原则2以事设职，才职相称的原则3人员结构多职能的原则，4动力原则。保安勤务中紧急情况处置原则：1坚持公安机关领导，争取客户单位配合原则，2预付为主，疏导教育原则，3迅速及时，果断处置原则，4统一指挥，整体作战的原则5因事施策，区别对待的原则，6确保重点，兼顾一般的原则。保安勤务活动组织形式，考虑因素：1依据保安勤务活动的内容来确定，2依据保安队伍的性质来确定，3依据科学，合理的原则来确定。保安勤务组织一般按两个层次设置1是保安部2是保安队。 保安勤务管理的原则：1统一指挥2,分工责任3密切协作保安勤务管理的程序：1受领勤务2准备工作3制定勤务方案4传达任务，进行动员5勤务部署6落实各项制度和检查7紧急情况处置8：1勤务值班制度2请示报告制度3勤务检查制度4岗位轮换制度5岗位责任制度6勤务登记制度7勤务研究制度8勤务指挥原则：，1统一指挥，2及时指挥，3科学指挥，保安勤务现场指挥与有关部门和单位关系：1与客户的关系2与相关行政管理部门的关系。3犯罪嫌疑人处置。保安门卫：是指保安服务公司根据保安服务合同派出保安员，依据国家法律和客户单位规章制度，对进出指定大门人员，车辆和物资进行安全管理，以维护客户单位和治安秩序，保障人身和财产安全的一种保安业务。保安门卫特征：1是一种派驻式的劳务保安服务形式。2是一种定点守卫式3出入控制式4周界防护式5服务窗口式。保安门卫任务：1对出入人员进行严格验证，并依据客户单位有关会客登记制度严格履行登记手续，严禁无关人员入内。2对出入人员和车辆所携带，装运物品，物资进行严格检验，核查，禁止私自将危险和违禁物品带入，严防客户物资流失。3疏导出入车辆和行人，清理门卫责任区内无关人员，保证进出车辆畅通，人员出入有序无阻。4协助客户单位管理好职工考勤工作，配合有关部门做好来访接待工作，遇有来访人员有急事办理时，要及时做好传达工作。5协助客户单位发现治安隐患，堵塞漏洞，健全防范制度，提高安全防范能力，主动配合公安保卫部门的工作。保安门卫勤务基本要求：1执行制度要严格2查验人，物要细致3处理问题要灵活4上岗执勤要文明。 保安门卫责任区原则：1大小适度原则2有利于提高工作效能原则3与门卫保安力量相适应原则4与其他保安责任区相一致原则5稳定性与灵活性相结合原则。保安门卫岗位确定：有利于观察，隐蔽，进攻，防守，抓获犯罪嫌疑人，有利于客户精神文明建设原则。紧急情况处置：最基本一条要求即尽早发现，及早控制，果断处置，尽早平息，力争不造成损失，一旦损失无可避免也应尽量减少其影响和损失。如对群体性紧急治安事件应采取“三宜，三忌，三防”斗争艺术，即“宜说服，忌训斥，防粗暴：宜耐心，忌滥罚，防简单，宜亲近，忌疏远，防对立”不同类型紧急情况所适用基本原则综合起来有1坚持依靠公安机关，争取客户配合的原则，2预防为主，疏导教育原则3迅速及时，果断处置原则，4统一指挥，整体作战原则，5因事施策，区别对待原则，6确保重点，要害保卫原则，7保护公民合法权益原则。火灾处置：1迅速报警119，讲清着火地点（街，段，路，里，门牌号）和单位，讲清着火部位，可燃物名称，火势大小和范围。注意对方提问，将自己电话告知对方，派人在路口引导消防车进入，2迅速报告3拉响警报4积极扑救，关闭电源，易燃易爆物品撤离。5把好大门，注意人员出入警觉。防止纵火犯和图谋不轨者进入。群体性冲击事故时：1当即报告，2把好大门3密切注意群体性闹事者动向4保持缄默。 保安守护勤务概念：守护指借助一定力量，采取有效措施对指定的人，财，物。场所以及基地对象进行看护守卫工作。 保安守护勤务特点：1目标重要，责任重大2哨位固定，机械性大3情况复杂，难度较大4哨位分散，独立性强保安守护勤务的任务：1保护人身安全2保护财产安全3维护客户单位的正常秩序。保安守护勤务种类：1承担各种库房，货场的守护工作，2为展览，展销等活动提供守护保安服务3为客户的房屋，建筑施工现场等提供守护保安服务。4为专业户提供专项守护服务。保安守护勤务设置原则：1确定哨位数量合理性2选择哨位地点战略性，3配备足够力量的必 1 /

4要性4熟悉与守护有关情况广泛性5注意夜间执勤特殊性6重视重要对象守护的连续性7必须加强执勤人员纪律性8设置保安守护哨位多样性。保安守护职责及最基本要求：熟记守护目标范围的基本情况，如工作人员，使用的证件，车辆样式，和车牌号，物资进出手续以及规章制度等，了解掌握守护目标安全防范情况，如水源，消防器材，报警设施等，守护的重点目标，等等。保安守护勤务主要措施：1遇到违法分子进行纵火，行凶，抢劫等要及时予以制止抓获，并迅速报告保卫部门和公安机关，同时积极抢救，扑救，排除险情，减少或避免损失，做好现场保护。2群众聚众闹事时，主动报告，协助单位，公安机关迅速平息事件，防止事态扩大。3遇到疯，傻，醉汉闯入，守护目标时劝阻，通知家属或单位，派出所，防止意外事件发生。4守护目标发生火灾时，采用本小抄以上火灾处置方法抄一遍。5守护范围发生盗窃时，迅速报案，并向保安公司报告，维护现场。6遇有可疑人员时，留心观察，并向有关部门报告，请示如何处置。7停电时，加强门卫和要害部门守护，严格控制人员进出。8遇有飞驰车辆进入时，记住车型，牌号，报告有关人员。9外国人欲进入守护区时报告部门请示，注意礼貌制止。10遇到人员反映情况时注意记录，并报告给保卫部门请示，不得擅做主张。总之，保安人员要努力提高应急施策能力，在执行守护任务时，一定要提高警惕，沉着冷静，机智勇敢及时稳妥处置好各种问题。要害部门：对国家安全和国计民生起重大作用影响的单位以及对一个单位生产，经营，科研等业务具有命脉作用的部门。重点要害部门守护：1切实了解掌握保安人员基本情况，并选配人员。2严格管理制度3安装必要的技术防范设备。要害目标守护措施：1选派政治素质高，责任心强，业务熟练的保安人员负责。2调查了解要害目标基本情况，制定守护计划。3协同有关部门建立健全保障要害目标安全各项制度。4发动职工做好保障要害目标安全工作5检查消除影响要害目标安全的因素。6妥善处理守护发生各种问题和紧急情况。 押运：把人或货物运送到某处时随时看守照料。保安押运勤务：是指保安应客户要求，保证贵重，危险物品等，采取一系列措施确保物品安全抵达目的地服务工作。押运勤务特点：1保安押运勤务具有运动性2危险性，3多样性4时间性5独立性6具有重大责任性。押解现金注意几点：1根据数额多少采取不同方法措施，配备专用车辆运送2必须专车双人以上武装押运，禁止徒步和用自行车接送。3严格保守秘密4保安人员配备必要防护器具5运送现金车辆必须直达6取送款中注意尾随车辆或人员7严禁喝酒，吸烟，睡觉，闲聊和进行娱乐防止发生意外。 试卷及其他机密文件：1严守纪律，不得私自拆看试卷或文件，不准私自将试卷交给他人，故意或过失造成失密时，应负法律责任。2严防丢失。 押运勤务职责：保证安全是押运服务宗旨，以安全求发展，严格要求自己，时刻提高警惕，真正做到有备无患，确保安全。押运制度：1请示制度2巡视检查制度3保密制度4奖惩制度。 保安押运勤务执勤要求：1押运前准备2押运途中戒备3到达押运目的地交接。 贵重物品押运：1选派得力的押运人员2制定周密押运计划3做好装载工作4加强运输途中巡视检查5清点交接物品。 危险物品押运：1选派熟悉危险物品性能人员负责押运2严格控制押运物品范围3严格按照操作规程进行装卸。4运输工具合乎要求，并标志明显，配备消防器材5严格按照运输规则运行。 押运过程应急处置：1盗窃事件处置①立即予以制止，抓获移送公安机关处理②设法追回被盗物品及时报告公安机关提供相应线索③做好防范工作，避免发生押运物品被盗事件④积极主动做好预防工作2对抢劫事件处理①坚守岗位②坚决打击③控制局势④正当防卫5机制灵活3对哄抢事件处置①快速反应，制止哄抢行为的蔓延②正面引导，分化瓦解哄抢人员群体势力③驱散制服，防止时态发展④机动灵活，保证财物安全⑤及时报警，协助公安机关制止哄抢行为。 对爆炸及有毒物品泄露事故处理措施：1沉着冷静，迅速将车辆开离人员聚集或建筑物较多区域2剧毒物品泄漏时，及时通知有关部门，封锁现场，疏散人员，积极协助有关部门清除泄漏剧毒物品3保护现场，协助调查，妥善处理事故责任。保安巡逻勤务概念：保安人员在一定范围或区域内巡回观察周围各种治安情况，发现，纠正和处置各种扰乱公共秩序，妨碍公共安全各种违法犯罪行为。保安巡逻勤务特点：1目标范围大2不确定因素多3动态管理明显4特定性5主动性保安巡逻勤务任务：1维护巡逻区域内和保护目标周围正常治安秩序2预防，发现，制止各种违法犯罪行为3及时发现各种可疑情况，抓获现行违法犯罪嫌疑人4现场保护5检查，发现防范方面漏洞6发生突发意外事故，全力维护现场秩序，协助有关方面做好人员，物资抢救工作并对群众进行劝导，教育疏散，并注意煽动闹事的人。 保安巡逻注意措施：1对人的观察识别。①对疲劳困倦者的观察识别②对惊恐失常者的观察识别③对脸，手，衣服上染有血迹，油污，精斑或身着不符体态，季节之衣着者观察识别④携带可疑工具或大量不明钱财者观察识别⑤对不明原因之伤者观察识别⑥对体貌，语言类似通缉犯者观察识别⑦对持证和身份不符以及伪造证件，证明文件者观察识别。2对事物观察识别①对被劫持出租车观察识别②暗中兜售违禁物品观察识别③对卖淫嫖娼观察识别④对诱逼劫持妇女，拐卖儿童观察识别⑤对场外销售赃物观察识别⑥对正在实施违法犯罪行为观察识别3对物品的观察识别。

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保安勤务处置原则：1依法行事原则2注重证据原则3开发方法原则4自我保护原则 金融机构概念：指专门从事各种金融活动的机关或组织。与金融有关的概念①银行②金融

③信用④金库。金融机构保安工作特点：①现金②货币流通环节多③机构网点多④有些环节危险性大。金融机构保安工作要点：①护卫货币和有价证劵安全②保护金融机构职工安全③维护金融营业部门正常秩序④不断加强金融保安业务建设。金融机构营业所保安工作基本措施：①合理布置保安力量，充分发挥守护作用②建议一些营业所安全方面进行必要的投资③保安人员须建议营业部门建立健全安全保卫制度④保安人员须建议金融机构强化内部管理，纯洁职工队伍。保安人员对抢劫营业所犯罪行为防范处置：①做好抢劫营业所犯罪预防工作②识别混在客户中犯罪行为人③发现可疑情况或者发生抢劫事件时，保安人员要果断处置。

发现可疑情况处置方法：保持镇静及时报警，保护自己与营业人员安全，并同犯罪人员进行斗争，当抢劫分子逃离现场后及时掌握犯罪人员逃跑方向，如有人员受伤，及时组织抢救同时注意保护现场，做好现场警卫工作。 机关单位保安勤务：指保安公司根据保安服务合同，派出保安人员为各级党政机关提供保安服务。机关单位基本特点：1在国家事务中处于中枢地位，是党和国家信息、决策、指挥中心。2国家秘密大量集中，密集高，机密性强3党政高层领导，高级专家和知名人士集中4是国家进行外事活动重要场所。总之机关单位是社会主义经济建设中枢，地位重要，涉及面广，影响巨大，甚至会给国家安全和利用造成不可估量损失。 机关单位保安勤务基本任务：1为机关正常运行和安全创造良好治安环境2保障党政高层领导，高级专家，知名人士及外宾安全3保卫国家秘密安全。机关单位保安勤务实施：1加强安全防范宣传教育工作。2配合有关部门建立健全各项安全规章制度3严格人员，车辆出入机关管理4配合有关部门搞好保密工作5加强机关首长，高级专家以及外宾人身保卫工作。中小学保安勤务任务：1保护教师和学生人身财产安全2保护学校设备和用品安全3加强中小学内部及周边治安秩序管理。保安勤务的实施：1加强对校门的管理2加强对外来务工临时工管理3协助有关部门共同整治周边环境4加强上，下学秩序管理，5加强课间的秩序管理。高校勤务基本特点：1人才荟萃，信息密集2政治敏感隐蔽斗争激烈3人员构成复杂，流动性大4要害部门多，影响巨大。高校保安勤务基本任务：1配合有关部门积极维护高校政治稳定2强化高校内部及周边治安秩序管理3确保要害部门的安全。 科研院，所基本特点：1秘密项目多，保密性强2科研仪器设备多，价值高3使用易燃易爆，菌种病毒，放射性物质等危险物品多。4要害部门多。科研院、所保安勤务基本任务：1配合有关部门做好保密工作2落实各项防范措施，做好贵重仪器设备防盗防破坏工作3加强对危险物品管理，做好防护工作。 科研院、所勤务实施：1建立健全保障要害安全各项制度2配合有关部门做好国家秘密项目特别是国防尖端产品科研，设计的保安工作。3在要害部位设置必要技术防范设备4加强对危险物品的管理。 医院、疗养院基本特点：1人员流动量大，车流量大2医疗器材，贵重药品集中3突发性治安事件较多。 医院、疗养院保安勤务基本任务：1维护医院正常的治安秩序2加强防范，做好防盗，防破坏工作3先期处置突发性治安事件。勤务实施：1做好对职工和病人宣传教育工作2配合有关部门制定并落实各项规章制度3加强对各出入口，交通要道管理4对要害部门加强巡逻，安装技术防范措施，提高控制能力5制度切实可行的保安预案，及时处置突发性治安事件。博物馆、文物保护单位基本特点：1存放大量珍贵文物，具有特殊价值和作用。2是文物犯罪分子猎取重要目标3参观人员复杂，保安任务繁重。保安勤务基本工作1搞好防盗窃工作2搞好防火灾工作3搞好防损坏工作 工厂保安勤务：围绕工厂安全，治安秩序开展保安服务活动。 工厂保安勤务特点：1服务阵地性2任务艰巨性3业务综合性4职责预防性5利弊兼有性6侵害因素两面性。 工厂保安勤务基本任务：1防范犯罪活动2加强内部治安管理3预防治安灾害事故4确保要害部位安全5强化劳动纪律 要害部门保安措施和事故预防原则：要害部位，是指对国家安危，国计民生以及全局性生产，业务活动有重大作用单位或部门，一般具有重要地位，机密性强，影响大特点。 主要措施：依靠职工群众做好“四防”建立健全安全保卫责任制，了解掌握要害部位人员情况，设立必要警卫守护措施，将必要技术预防措施同以人为主保卫工作紧密结合起来，开展定期或不定期安全检查。

治安灾害事故：是指故意或过失违法治安管理法规和有关行政法规，规章制度，造成人员伤亡和经济损失事件，根据事件性质不同，治安灾害事故可分为：责任事故和破坏事故，按照社会危害程度和影响大小可分为，一般事故，重大事故，特大事故。由人因素引发事故，应遵循：1防患于未然2重视继发原因3选择对策原则。 外资企业种类：1中外合资企业2中外合作企业3外商独资企业 外资企业保安勤务特点：1服务对象涉外性2服务质量要求标准高3提供保安服务及资格审查严格4保安服务更加复杂。3 /

4外资企业保安服务意义：1为外资企业提供一个安全生产环境2有利于加速我国经济发展3有利于预防和减少各类涉外案件和事件。外资企业保安服务原则：1维护国家尊严2保护外资企业合法权益3坚持公安机关统一领导。

注意的问题：1尊重外国人风俗习惯和礼节2保守国家机密3遵守外事纪律，反腐防变4维护中国保安良好形象。 外资企业保安服务措施：1建立门卫验证登记制度，维护企业内部治安秩序，防止企业财物流失2重点守护企业要害部位，确保企业生产，经营活动顺利进行3加强对生产，营业场所安全巡查，预防各类案件发生4设置，使用技术防范设施。加强对企业内部安全控制5利用各种形式，加强安全防范宣传教育，落实各种安全防范责任制。 公共游览场所保安勤务主要方法：1明确法规，制度为依据，放手行使管辖权2开展宣传教育，促进广大游客自觉遵守和维护公共游览场所秩序3加强对重点区域，部位安全检查工作4对危险，特殊地段作出明示5加强对偏僻区域治安巡逻6在重要单位，部位安装安全技术设施。体育场保安勤务主要任务：1做好门卫工作2保障体育比赛及大型活动顺利进行3保证到场贵宾安全4保障运动员，裁判员及观众安全5防止出现闹事等治安事件。 危险物品含义：具有燃烧，爆炸、腐蚀、剧毒、放射等性质，在生产、储存运输、销售、使用过程中，易引起人身伤亡或财物毁损的物品。

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第16篇：勤务管理制度

建塑公司勤务管理制度

第一章 总 则

为加强对劳动纪律和工作秩序的管理，保证公司健康、平稳、快速发展，特制定本制度。

第二章 公司作息制度

第一条 公司上班时间为8：00～12：00，13：00～17：00（可根据季节变化进行调整）。

第二条 公司（总部）一般实行每天八小时标准工作时间制度。实行每周六天正常工作日。

第三条 不定时工作时间。主要为公司领导、外勤、部分值班人员、营销人员、司机、装卸工等，因工作性质需机动作业的工作岗位。

第四条 班车如不能准点到达公司，由总经办了解情况，除天气原因外，将对司机按迟到处理。

第三章考勤范围

第一条 公司除高级职员（总经理、副总经理）外，均需在考勤之列。

第二条 特殊员工不考勤须经总经理批准。

第四章 考勤办法

第一条 公司采用指纹考勤机打卡和部门独立记考勤相结合制度。但是将指纹考勤机作为记录考勤的唯一依据，以部门记录为参考。在考勤机没有记录，又没有未打卡的说明的，一律按旷工处理。

第二条 考勤记录表及加班记录表必须经过部门负责人及主管经理的两极审批签字确认后交总经办

第三条 各部门由统计员或内勤每月将主管领导签字确认后的考勤记录表及附有明细的加班记录表，一式两份，复印件留部门存档，原件每月1号下班前将上月考勤，必须上交总经办，然后在本部门公示10天。

第四条 各部门考勤一旦上交总经办，将不能更改，若出现考勤记录有误而影响到工资，由各部门的考勤记录员负责，考勤汇总概不修改。各部门考勤记录人员须在上报前做好核对工作 。

第五章 加班

第一条 本规定适用于公司正式员工加班。

第二条 公司鼓励员工在每天八小时工作时间内完成本职工作，不鼓励加班。

第三条 确因工作需要加班或值班，由部门或个人提出申请，经部门经理审批后方予执行，如若有特殊情况，不能提前申请的，可以加班过后补填加班申请单，加班必需填写加班申请。

第四条 加班完毕后将填写的加班申请，经部门经理审核后送交总经办留存。

第五条 加班人员必须在下班离厂前，到门卫处打卡作为加班依据，如考勤机无加班记录或无未打卡说明，则视为加班无效。

第六条 加班在四小时以内不计加班天数，一次加班达四小时（含）计半天加班，八小时（含）计一天加班。

第七条 享受年薪的员工的加班薪酬，不在当月工资里反映，集中到年底统一核算。

第八条 每月部门内勤人员报考勤时将加班申请单一并报到总经办 。

第六章 倒休、请假、旷工的规定

第一条 倒休的前提是有加班，凡倒休、请假的员工均应填写倒休单、请假单。

第二条 员工倒休、请假必须提前一天填写请假单，若有特殊紧急、困难情况，没办法提前履行请假手续的，应向相应的主管经理口头请假，待员工到岗后，补办请假手续。

第三条 员工请假在一天（含）以内的由部门经理审批；请假一天以上

二天（含）以内由各主管副总经理审批；请假二天以上由总经理审批。各部门内勤人员每月在交考勤时将各部门当月的倒休单、请假单以并交到总经办。

第四条 员工加班用来倒休的，倒休时间以一年为最小单位，超过一年不予累计。

第五条 特殊或紧急情况处置可突破倒休、请假时间限制和常规程序，但事后必须补充相关手续。

第六条 所有员工倒休、请假必须及时履行倒休、请假手续，无倒休、请假手续且无主管经理同意，擅自休假者，一律视为旷工。

第七条 员工旷工一日扣发两日工资，矿工两日扣发四日工资，以此类推。

第八条 员工月累计旷工5天以上，按员工自动离职处理；年累计10天以上按员工自动离职处理。

第七章迟到、早退

第一条 迟到是指在上午8：05—8：30打卡，早退是指下午4：30—4：59之间打卡。8：30以后、4：30之前打卡按旷工处理。

第二条 迟到、早退确实有特殊原因的，要写出说明经主管副总签字后报到总经办。可以酌情考虑是否按迟到、早退处理。

第三条 由于班车的原因导致迟到 ，由综合办主任了解情况，如若没有特殊情况，对班车司机按迟到处理。

第八章 出差

第一条 公司所有员工出差必须如实填写出差申请单，经部门经理和主管经理审核后方予执行。特殊情况，可以出差后补办出差手续。各部门统计员及内勤要在考勤表上如实填记出差情况，并将出差表和考勤一并报到总经办。

第二条 出差是指到天津市以外的地区办事。

第九章 其他

第一条 员工在本月10号之前辞职，在本月30号领至辞职日止未结算的工资，10号以后辞职在下月30号领至辞职日止未结算的工资。

第二条 总经办只负责统计考勤工作，和工资、借款有关的任何涉及到钱的问题，由财务部负责，不属于总经办的职责范畴，总经办概不受理。

第三条 关于离职人员的工资，应有财务部决定何时发放。

第四条 员工当月缺勤10天以上，包括事假、病假在内，当月保险的支付由员工自行负担。

第五条 公司将根据员工月出勤天数，补助员工5元/日，未出勤日不予餐补。

附则

本制度由总经办制定、解释，经总经理审批后实施。

天津建塑供热管道设备工程有限公司

2008年1月

第17篇：安全环保员周报表11.1

SCC-QEHSB17-16-0

1上海焦化有限公司安全环保员周报表

（11/4日—11/8日）

本周工作小结

1、积极配合作业区做好日常安全生产及检维修管理工作。

2、对作业区进行安全巡检，查出问题5条。有照片7张。

3、检修作业共17项、其中动火作业5项、受限空间3检项。查外来承包商施工作业前

5分钟安全教育情况比较好。

4、积极配合作业区及施工方抓好2#空预器更换和施工中的安全工作并开车生产。

陆 宝 根

2013年11月8日

第18篇：部门决算报表主要变动情况表

《2011年度部门决算报表》主要变动情况表

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第19篇：会计师事务所审核部门决算报表要求

附件三：

会计师事务所审核部门决算报表要求

会计师事务所接受委托审核中机联管理的预算单位部门决算报表，应着重审核以下方面内容：

一、单位财务管理情况

1、内部控制制度

是否建立了内部控制制度；内部控制制度清单；内部控制制度执行情况

2、财务审批管理

财务审批制度是否健全；重大财务事项是否集体研究决定；重大支出、对外投资等是否按照《中国机械工业联合会代管单位资产财务重大事项报告制度》及时报告。

是否有未经审批或越权审批支出事项。

3、是否有用公款为个人报销住宅物业费、装修费等。

二、单位资产管理情况

是否建立了固定资产、低值耐用品、办公用品等管理办法；固定资产、低值耐用品、办公用品等购买、验收、领用、盘点、对账等工作是否完善。

是否有帐外资产；是否有资产丢失情况。

三、单位执行部门预算情况

单位“二上”上报的部门预算是否经主要负责人审核；上级 - 1 -

批复的部门预算是否经单位主要负责人批阅；人员支出、公用支出、离退休人员支出、住房公积金、提租补贴、购房补贴等是否按照批复的部门预算执行；有无提高标准支出情况。

四、单位执行政府采购制度情况

采购国务院办公厅公布的采购目录内的货物、服务是否实行了政府采购；政府采购是否有政府采购预算；应实行协议供货、定点采购的项目是否实行协议供货和定点采购；应委托政府集中采购机构采购的项目是否委托；应实行招投标的项目是否实行招投标；实行政府采购的货物和服务是否签订了政府采购合同，是否有政府采购验收单。

五、单位对外投资、担保及出借资金情况

重点审核单位对外投资是否经过审批和投资项目效益状况及投资回报情况；对外担保及风险情况；出借资金是否经过审批，是否存在风险，有关人员是否有违规违法行为。

需附被投资单位2006年、2007年资产负债表、损益表。

六、单位财务部门内控情况

重点审核会计人员内部牵制情况，会计、出纳是否分设；财务印章是否分别保管；银行出纳、现金出纳是否分别由不同人员担任；会计人员是否取得会计从业资格证书；会计人员后续教育是否按规定进行；会计机构负责人任职条件是否符合会计法要求。

现金是否日清月结；银行存款日记帐是否与银行对帐单每月

及时核对；是否存在长期未达账项；应收应付款项是否建立了定期核对制度；是否与对方及时核对；是否存在无头应收应付款项。

七、部门决算与单位帐务核对情况

重点审核帐表是否相符，包括总的收入、支出，按科目填报的收入、支出，人员支出、公用支出，基本支出、项目支出，离退休经费支出、房改经费支出等是否相符；资产负债表、固定资产、事业基金、专用基金收支余是否相符；房改经费支出、结余是否相符。招待费、会议费及人员支出金额及占总支出的比重。

八、单位个人收入情况

年度单位主要负责人和职工平均个人收入情况，包括：工资收入（工资表）、节假日补贴、年终奖金和其他收入。是否按规定代扣代缴个人所得税。单位主要收入分配政策介绍。

九、单位资产财务管理中存在的问题及管理建议

必须盘库，检查是否存在帐外帐、小金库等；指出单位财务管理中存在的问题及提出管理建议。

第20篇：IT电脑部门及制式报表新增模式

-- Pre RETURN to return to SQL*Forms -- 壹、目的：规范大润发IT部门电脑系统及制式报表新增修改作业 贰、适用范围：各分店 叁、内容：

一、电脑系统：指总部、区总部、各分店所使用的电脑画面

制式报表：指系统正常使用的报表H,S开头的报表

全国必须统一格式，统一定义内容所代表意义，各区资讯单位不得自行修改或

增加，避免造成系统电脑或报表不统一格式，造成使用单位困难

二、电脑系统/制式报表如有需要新增或修改可依下列途径申请：

使用单位（必须做同步协调，使用单位与其它对等使用单位协调，如区总部营运处

使用，必须与总部营运处协调，分店使用单位必须与区总部营运处对等 V 专员协调，由区总部专员与总部营运处协调

需求定义清楚后，陈作业申请单向区资讯处提出需求 | V 区资讯处分析 | V 区资讯负责人PASS需求单到总部资讯处 | V 资讯处总监审批 | V 资讯单位与使用单位协调（内容：使用单位，执行周期，条件设定，上线时间等） | V 资讯处作业（包括文件，测试，说明文件） | V 资讯处总监审查（发文至相关单位） | V 系统上线 | V 使用单位验收（如有条件或内容修改，须重新提出需求）

三、非制式需求处理：

非制式需求指不影响电脑系统或制式报表的资讯申请，非制式需求由使用单位

向资讯处提出资讯申请.

四、非制式需求申请流程：

使用单位 | V 需求定义清楚后，陈作业申请单向资讯处提出需求 | V 资讯处分析 | V 资讯单位与使用单位协调（内容：使用单位，执行周期，条件设定，上线时间等） | V 资讯处总监审批 | V 资讯处作业（包括文件，测试）

|-------------------->回复使用单位 V | 资讯处总监备查（包括文件，测试） V 使用单位验收（如有条件或内容修改， 须重新提出需求）

五、新增修改电脑系统报表说明

所有新增修改系统报表，统一由资讯处总监发文至相关单位使用说明

六、资讯申请单填写

为统一资讯申请单填写方式，避免在资讯处作业时条件错误，在填写申请单

时必须注意下列事项：

（一）申请单必须使用资讯处统一格式。

（二）申请单填写资迹清楚，可以明白表示内容。

（三）申请单不能使用铅笔填写，避免字迹模糊、窜改。

（四）申请单必须填写用途，便于资讯处分析了解使用者需求。

（五）申请单必须要经使用者单位主管（或职务代理人）签核。

（六）申请单一经单位主管（或职务代理人）签核后，不得自行修改内容或条件，

如有修改必须再由单位主管（或职务代理人）复核，避免造成使用单位自行矛盾 。

（七）申请单区分：制式报表，非制式报表

制式报表申请由资讯处收单后二小时内处理完毕（不包含打印时间）。

非制式报表申请由资讯处收单后根据申请内容另订时间。如为急件请单位主

管（或职务代理人）特别注明，资讯处将安排优先处理。

（八）申请单申请的资料不得涉及公司相关机密，如有必要须经董事长签可后作业。

（九）申请单内容如涉及修改新增计算机系统或制式报表时，作业方式参照计算机系统

制式报表新增修改作业规范。

《勤务部门周报表范文.doc》

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