《 ERP财务管理 》实验报告( 一)
专业班级 电子商务1班 学号 3126107117 姓名 罗莉珍 实验时间 2013.9.10-2013.9.17 课时数： 8 实验名称： 总账系统
（以下内容：字体小四，单倍行距。整篇报告至少5页，其中实验总结至少1页。）
一、实验目的
系统地学习总账系统初始化、日常业务处理的主要内容和操作方法。要求掌握总账系统初始化中设置会计科目、录入期初余额及设置相关分类、档案资料的方法；掌握总账系统日常业务处理和记账的方法；熟悉出纳管理的内容和处理方法；熟悉期末业务处理的方法和内容。
二、实验要求
实验一 1.设置系统参数 2.设置会计科目：指定会计科目 3.设置会计科目：增加会计科目 4.设置会计科目：修改会计科目 5.设置项目目录 6.设置凭证类别 7.输入期初余额 8.设置结算方式 9.账套备份 实验二 1.设置常用摘要 2.以”002王东“的身份填制第1—4笔业务的记账凭证 3.审核凭证 4.出纳签字 5，修改第2号收款凭证并整理断号。 6.删除第2号收款凭证并整理断号。 7.设置常用凭证 8.记账 9.查询已记账的第一号转账凭证 10.冲销已记账的第一号转账凭证 11.查询“6602”管理费用“三栏式总账，并联查明细账第2号付款凭证 12.查询余额表并联查专项资料 13.查询”6002“管理费用明细账 14.定义并查询“应交增值税”多栏账 15.查询客户往来明细账 16.查询部门总账 17.账套备份
实验三 1.查询日记账 2.查询资金日报表 3.支票登记簿 4.银行对账 5.账套备份 实验四 1，定义转账分录 2.生成机制凭证 3.对账 4.结账 5.帐套备份
三、实验内容及过程（参照实验指导书的实验内容）
实验一总账系统初始化
实验内容及过程：
1.设置系统参数 （1）在企业应用平台“业务工作”选项卡中，执行 “财务会计”——“总账”命令，打开总账系统。 （2）在总账系统中，执行“设置”——“选项”命令，打开“选项”对话框。 （3）单击“编辑”按钮。 (4)在权限选项卡中选中“凭证审核到操作员”复选框，取消选中“允许修改、作废他人填制的凭证”复选框。 2.指定会计科目 （1）在企业应用平台的“基础设置”中，执行“基础档案”——“财务”会计科目命令，进入“会计科目”窗口。 （2）执行“编辑”——“指定科目”命令，打开“指定科目”对话框。 (3)单击“>”按钮将“1001库存现金”从“待定科目窗口选人”已选科目“窗口。 （4）单击选择“银行总账科目”，单击“>”按钮将”1002银行存款“从”待选科目“窗口选入”已选科目“窗口。 （5）单击“确定” 按钮。
3增加会计科目 （1）在“会计科目”中，单击“增加”按钮，打开“新增会计科目”。
（2）录入科目编码“100201”、科目名称“工行存款”。 （3）单击“确定”按钮。 4.修改会计科目 （1）在“会计科目”中，双击“1122应收账款”，或在选中“1122应收账款”后单击“修改”按钮，打开“会计科目-修改”对话框。 （2）单击“修改”按钮，选中”客户往来“前的复选框，在单击”受控系统”下的下三角按钮，选中空白处（即无受控系统）。
5.设置项目目录 A.新增项目大类 （1）在企业应用平台“基础设置”选项卡中，执行”基础档案“——”财务“项目目录”命令，打开“项目档案”对话框。 （3)录入新项目大类别名称“自建功臣”。 （4）单击“下一步”按钮，打开“定义项目级别”对话框。 （5）默认系统设置，单击“下一步”按钮，打开“定义项目栏目”对话框。（6）在“定义项目栏目”对话框，单击“完成”按钮，返回“项目档案”窗口。
B.指定项目核算科目 （1）单击“项目大类”栏的下三角按钮，选择“自建工程”项目大类。 （2）单击“核算科目”选项卡。 （3）单击“> >”按钮，将在建工程及其下级明细科目从“待选科目”列表。 （4）单击“确定”按钮确认。
C.进行项目分类定义 （1）单击“项目分类定义”选项卡。 （2）录入分类编码“1”，分类名称“1号工程”，单击“确定”按钮。
D.项目目录维护 （1）单击“项目目录”选项卡，单击“维护”按钮，进入“项目目录维护”窗口。 （2）单击“增加”按钮，录入项目编号“1”，项目名称“自建厂房”，单击“所属分类码”栏参照按钮，选中“1号工程”。 （3）单击“退出”。
6.（1）在企业应用平台的“基础设置”选型卡中，执行“基础档案”——“财务””凭证类别“命令，打开“凭证类别预置”。 （2）选中“收款凭证 付款凭证 转账凭证”前的单选按钮。 （3）单击“确定”按钮，打开“凭证类别”对话框。 （4）单击“修改”按钮，双击“收款凭证”所在行的“限制类型”栏，出现下三角按钮，从下拉列表中选择“借方必有”，在“限制科目”栏录入“1001”“1002”，或单击限制科目栏参照按钮，分别选择”1001“，“1002”。 （5）单击“确定”
7.输入期初余额 （1）在总账系统中，单击“设置”——“期初余额”，进入“期初余额录入”窗口。 （2）白色的单元为末级科目，可以直接输入期初余额。 （3）黄色的单元代表对该科目设置了辅助核算，不允许直接录入余额，需要在改单元格中双击进入辅助账期初设置，在辅助账中输入期初数据，完成后自动返回总账期初余额表格，如双击“应收职工借款”所在行：期初余额“栏，进入”辅助期初余额“窗口。 （4）单击”往来明细”按钮，进入“期初往来明细”窗口。单击“增行”按钮，单击“个人”栏参照按钮，选择“杨明”，在“摘要”栏录入“出差借款”，在“金额”栏录入“6000”。 （5）单击“汇总”按钮，提示“完成了往来明细到辅助期初表的汇总！”，单击“确定”后，在单击“退出”按钮。 （6）单击“试算”按钮，系统进行试算平衡。
8.设置结算方式 （1）在企业应用平台的“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”——收付结算，单击”保存“按钮。 9.账套备份
实验二总账系统日常业务处理 实验过程及内容： 1.设置常用摘要
2.填制第一笔业务的记账凭证 （1）在企业应用平台中，单击“重注册”，以“002”号操作员的身份进入企业应用平台。 （2）在“企业工作”选项中，执行“总账”——“凭证”，“填制凭证”命令。 （3）单击“增加”。 （4）单击凭证类别的参照按钮，选择“付款凭证”。 （5）修改凭证日期为“2009.01.08”。（6）在摘要栏录入“1”。 （7）按回车键，或用鼠标单击“科目名称”栏，选择“资产”类科目“1411周转材料”。 （8）按回车键，录入借方金额“600”。 3.填制第二笔业务的记账凭证 （1）在“填制凭证”的窗口中，单击“增加”按钮。 （2）参照以上操作录入表头各项信息。 （4）按回车键，出现辅助页对话框，单击“部门”栏参照按钮，选择“财务部”。
4.审核凭证 （1）重新注册，更换操作员为“001周建“。 （2）执行“凭证”——审核凭证命令，打开“凭证审核”对话框。 （3）单击“确定”按钮，进入凭证审核列表窗口。 （4）单击“确定”按钮，打开待审核的第1号“收款凭证”。
5.出纳签字 （1）重新注册，更换操作员为“张平”。 （2）执行“凭证”——出纳签字打开出纳签字对话框。 （4）单击确定按钮，打开待签字的第1号“收款凭证”。 （5）单击签字按钮，单击“下张”按钮，在单击“签字”按钮。
6.修改第2号付款凭证 （1）由操作员“003张平”执行“凭证”——出纳签字名字，打开“出纳签字”对话框。 （3)单击凭证类别的下三角按钮，选择“付款凭证”。 （4）单击确定按钮，打开出纳签字对话框。 （5）单击确定按钮，进入第2号付款凭证窗口。 （6）单击“取消”签字按钮，取消出纳签字。 （7）重新注册，更换操作员以“001周建”身份进入。 （11）重新注册，更换操作员为“002王东”。 （15）在更换操作员，由“001周建”对第2号付款凭证进行审核，由“003张平”对第2号付款凭证进行出纳签字。
7.删除第一号收款凭证 （1）由操作员“周建”取消对该凭证的审核。 （2）由操作员“张平”取消对该凭证的出纳签字。 （3）由操作员“王东”执行“凭证”——填制凭证命令，进入填制凭证窗口。 （5）执行“制单”——“作废/恢复”命令，将该张凭证打上“作废”标志。 （6）执行“制单”——整理凭证命令，选择凭证期间“2009.01”。（7）双击作废凭证表对话框中的“删除”栏。 （8）单击“确定”按钮，系统弹出“是否还需要整理凭证断号”信息提示框，并提供三种断号整理方式，“按凭证号重排” “按凭证日期重排” “按审核日期重排”。
8.设置常用凭证 （3）录入编码“1”，说明从银行提现，单击凭证类别栏的下三角，选择付款凭证。 （4）单击“详细”按钮，进入“常用凭证—付款凭证”窗口。
9.记账 （1）由操作员“001周建”执行“凭证”——记账命令，打开“记账—选择本次记账范围”。 （2）单击“记账按钮”，打开“期初试算平衡表”。
10.查询已记账的凭证 （2）选择“已记账凭证”，选择凭证类别为“转账凭证”，在凭证号栏录入“1”。
11.冲销记账凭证 （1）以“002”的身份执行“凭证”——“填制凭证”命令，进入填制凭证窗口。 （2）执行“制单”——冲销凭证命令。 （3）单击“凭证类别”栏的下三角，选择“付款凭证”。
12.账簿查询 A.查询“6602管理费用”总账（3）单击选中“当前合计”栏，单击明细按钮，进入“管理费用明细账”窗口。 B.查询余额表 （3）将光标定位在“1122应收账款”，单击“专项”按钮。 C.查询“6602管理费用”明细账 （1）执行“账表”——科目账，明细账命令，打开“明细账查询条件。 D.定义并查询”应交增值税“多栏账 （3）单击“核算科目”栏的下三角按钮，选择“2221应交税费“，单击“自动编制”按钮。 （5）单击确定按钮，完成应交税费多栏账的设置。 E.查询客户往来明细账的客户明细科目明细账 F.查询部门科目总账
实验三出纳管理
实验内容及过程： 1.查询现金日记账
2.查询1月8日的资金日报表 3.登记支票登记簿 （3）单击“增加”按钮，录入或选择领用日期“2009.01.22”，领用部门“销售一科”，领用人“刘红”，支票号“9988”，预计金额“500”及用途“办公费。
4.录入银行对账期初数据 （3）在单位日记账的调整前余额栏录入“22200”，在银行对账单的调整前余额栏录入“220000”。
5.录入银行对账单 （4）录入或选择日期“2009.01.08”，选择结算方式“转账支票”，录入票号“3356”，录入贷方金额，回车。
6.银行对账 （3）单击“对账”按钮，打开“自动对账”对话框。
7.输出余额调节表 （2）单击“查看”按钮，进入“银行存款余额调节表”。 8.账套备份
实验四 总账期末业务处理
实验内容和过程：
1.设置自定义结转凭证 （1）以“王东”注册进入总账系统，执行“期末”——“转账定义”命令。进入“自定义转账窗口。 （3）输入转账序号“0001”，转账说明“计提短期借款利息”；选择凭证类别“转账凭证”。 （4）选择科目编码“6603”，方向“借”，双击金额公式栏，打开“公式向导”对话框。 （6）将光标移至末尾，输入“*0.002”，回车确认。
2.设置对应结转转账凭证 （2）录入编号“0002”，单击凭证类别栏的下三角按钮，选择“转账凭证”，输入摘要“ 结转销项税额”，在“转出科目编码”栏输入“22210103”，结转系数为“1”。
3.设置期间损益结转转账凭证 （2）单击凭证类别栏的下三角按钮，选择转账凭证，在“本年利润科目”栏录入“4103”。
4.生成期末自定义结转及对应结转的转账凭证 （1）执行“期末”——转账生成命令，进入“转账生成窗口”。 （6）在“转账生成”窗口中，单击“对应结转”单选按钮。 5.生成期间损益结转凭证 （1）仍然由王东生成期间损益结转凭证。进入“转账生成”窗口。 （2）单击期间损益结转“单选按钮。单击“全选”。 （4）主管周建对生成的期间损益结转凭证进行审核、记账。
6.对2009年1月份的会计账簿进行对账 （1）执行“期末”对账。
7.对2009年1月份进行结账 （3）单击“对账”按钮，系统进行对账。当对账完毕后，单击“下一步”按钮。 （5）单击“上一步”按钮检查不能结账的原因。在“2009年1月工作报告”中我们看到其中“5.其他系统结账状态：应付系统本月未结账；应收系统本月未结账”。 （7）在财务会计下的总账处，右击选择“退出产品”。 （10）单击“是”按钮，取消对应收款系统地启用。
8.账套备份 四实验总结（是否完成实验、实验过程中的问题以及解决方法分析等。实验总结至少1页。）
第三章的总账系统主要包括四个方面的内容。分别为总账系、统初始化、总账系统日常业务处理、出纳管理和总账期末业务处理。本章学习的重点是设置系统参数、会计科目、项目目录、凭证类别、输入期初余额、设置结算方式、常用凭证、查询日记账、资金日报表、支票登记簿、银行对账、定义转账分录、生成机制凭证、对账、结账等。以下是我在操作过程中所遇到的问题及需注意的地方：
（1）在期初余额的录入过程中，由于前面没有设置好，所以一些会计科目无法找到。
（2）进行账套的初始设置时，由于系统时间忘记改，而导致系统错误。
（3）设置各操作员时需牢记口令密码，同时需要了解各个用户的职能。减少在填制凭证、审核凭证、出纳签字以及删除凭证，修改凭证中出现错误的几率。而我在这一环节操作中，总是出现问题。例如：在审核凭证后需要修改凭证时还需先取消签字，在取消审核，而我总是忘记取消签字。导致操作不成功。这一系列的过程容易让人忘记每个操作员的职责是什么？
（4）录入数据时，需要认真。否则会导致试算不平衡。
（5）取消签字只能由出纳人自己进行。而且一经签字就不能被修改和删除，只有取消签字后才能进行。
（6）审核凭证时，作废凭证不能被审核。审核人和制单人不能是同一个人。在这里，我犯了一个错误，忘记重新注册002的身份，直接用系统管理员的身份去做，最终审核不了。
（7）转账生成之前，转账月份应为当前会计月份。进行转账生成之前，先将相关经济业务的记账凭证登记入账。转账凭证每月只生成一次，生成的转账凭证仍需审核才能记账。以账套主管身份将生成的自动转账凭证进行审核、记账。
（8）在记账环节，我错把记账操作为结账。这样之前操作的凭证都不可以再次进行修改。导致前面的一系列工作都白忙一场。
（9）在录入银行对账期初数据时出现问题，对于对账单期初未达账和日记账期初未达账上出现模糊，最终咨询老师才豁然开朗。
（10）在结账过程中，试算不平衡。还需要核对之前的录入。因此，无论做哪一个环节都需要认真仔细，否则，会让你付出更多的时间去完成一个项目。 最后我的学习总结如下：
通过这几周学习用友ERP财务管理系统实验教程，让我简单的了解到了ERP系统。ERP是在先进的企业管理思想的基础上，应用信息技术实现对整个企业资源的一体化管理。它是一种可以提供跨区域、跨部门甚至跨公司整合信息的企业管理信息系统。它在企业资源最优化配置的前提下，整合企业内部主要或所有的经营活动，包括财务会计、管理会计、生产计划及管理、物料管理等。在实验操作的过程中遇到了很多的困难，再次特别要感谢老师的耐心指导和同学的互帮互助。我认为ERP是熟悉会计科工作的最好途径。跟着书本做财务工作，也就是跟着规范的企业管理流程中走了一遍。在操作过程中我们跟着书本操作的同时还需要认真思考这么做的理由。尽量把所学的知识都串联起来。在学习过程中，我们不需要担心犯错而不去做，要有勇于尝试的精神。当遇到问题时，首先要先尝试着自己去解决而不是寻求他人的帮助。如果自己遇到的问题超过自己的能力时，再咨询老师，并认真听老师的指导。我们可以从错误中积累经验，培养我们做事认真严谨的心态，培养我们遇事沉着冷静的心态。对我们的生活和学习都会有帮助的。所谓“一步走错，满盘皆输”，ERP的操作过程中，每一步都要认真细心。不然会功亏一篑的。我相信“皇天不负有心人”，只要你有心，把每个实验操作多做几遍，终究会操作的又快又不犯错的。
