会计信息系统 ERP-U8.72 实验报告
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目录
实验项目名称：实验一 系统管理和基础设置 .............................................................................3 实验项目名称：实验二 总账管理系统初始设置 .........................................................................4 实验项目名称：实验三 总账管理系统日常业务处理 .................................................................6 实验项目名称：实验四 总账管理系统期末处理 .........................................................................8 实验项目名称：实验五 UFO报表管理 ......................................................................................10 实验心得.........................................................................................................................................12
2 实验项目名称：实验一 系统管理和基础设置
实验类型：验证型实验
实验目的与要求：1.掌握用友ERP-U8管理软件中系统管理和基础设置的相关内容；
2.理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。
实验原理： 根据计算机环境下的会计处理流程，完成系统管理和基础设置等过程。 实验环境：Windows XP+用友U8.50 实验方案设计：
快速阅读概述，快速浏览实验目的、实验准备、实验资料，根据操作指引，完成需要的操作步骤，并将实验资料的数据输入用友U8.50软件中。 实验过程： 1.启动系统管理
2.以系统管理员身份登陆系统管理 3.增加操作员 4.建立帐套 5.财务分工
6.系统启用与基础设置 7.备份帐套数据 8.修改帐套数据
结论：完成了增加操作员、建立帐套、账务分工、备份帐套等操作，实现了系统启用、基础档案设置、帐套数据修改等操作。 附页：
1.要注意书上实验给的例子是007，每个账套号不能弄错，而且不能进行修改 2.要注意每次做完的输出保存和存储的问题，否则会导致一些时间的浪费 3.要注意备份账套时候，要复制正确的文件（后缀为LST）带走
3 实验项目名称：实验二 总账管理系统初始设置 实验类型：验证型实验
实验目的与要求：1.掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容；
2.理解总账管理系统初始设置的意义；
3.掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。
实验原理
根据计算机环境下的会计处理流程，完成总账管理系统初始设置等过程。 实验环境：Windows XP+用友U8.50 实验方案设计：
快速阅读概述，快速浏览实验目的、实验准备、实验资料，根据操作指引，完成需要的操作步骤，并将实验资料的数据输入用友U8.50软件中。 实验过程： 1.登陆总账
2.设置总账控制参数 3.设置基础数据 ·设置外币及汇率
·建立会计科目——增加明细会计科目 ·建立会计科目——修改会计科目 ·建立会计科目——删除会计科目 ·建立会计科目——指定会计科目 ·设置凭证类别 ·设置结算方式
·设置项目目录——定义项目大类 ·设置项目目录——指定核算科目 ·设置项目目录——定义项目分类 ·设置项目目录——定义项目目录 ·数据权限控制设置及分配 4.输入起初余额
结论：完成了总账管理系统参数设置，实现了基础档案（会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等）设置及期初余额的录入。
附页： 1.在删除系统中原有项目并且输入书上项目过程中，将一些项目的具体设置输入
4 错误
2.在引入账套过程中由于默认目录相同跟以前的文件夹混淆 3.由于不细心导致试算结果没有平衡，经修改才完成任务
5 实验项目名称：实验三 总账管理系统日常业务处理
实验类型：验证型实验
实验目的与要求：1.掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统日常业务处理的相关内容；
2.熟悉总账管理系统日常业务处理的各种操作；
3.掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。
实验原理：根据计算机环境下的会计处理流程，完成总账管理系统日常业务处理等过程。 实验环境：Windows XP+用友U8.50 实验方案设计：
快速阅读概述，快速浏览实验目的、实验准备、实验资料，根据操作指引，完成需要的操作步骤，并将实验资料的数据输入用友U8.50软件中。 实验过程： 1.凭证管理
·填制凭证 业务1：辅助核算——现金流量
业务2：辅助核算——银行科目 业务3：辅助核算——外币科目 业务4：辅助核算——数量科目 业务5：辅助核算——客户往来 业务6：辅助核算——供应商往来 业务7：辅助核算——部门核算 业务8：辅助核算科目——个人往来 业务9：辅助核算科目——项目核算
·查询凭证 ·修改凭证 ·冲销凭证
·删除凭证 作废凭证
整理凭证
·出纳签字 更换操作员
进行出纳签字
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·审核凭证 ·凭证记账 记账
取消记账 恢复记账
Ctrl+H 2.出纳管理 ·现金日记账 ·银行存款日记账 ·资金日报表 ·支票登记簿 3.账簿管理
·查询基本会计核算账簿 ·部门帐
部门总账 部门明细账 部门收支分析
结论：完成了凭证管理（填制凭证、审核凭证、凭证记账）、出纳管理（出纳签字、先进、银行存款日记账和资金日报表的查询）、账簿管理（总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法）等操作，实现了总账管理系统的日常业务处理。
附页： 1.由于对转、付、收款凭证类型及其所涉及业务不熟悉，导致填制凭证时不符合“贷方必有/借方必有原则”；
2.支票每次日期由于不细心出错，而且不能做现在已有支票日期之前的支票 3.之前没有注意到现金流量的问题，导致现金流量大幅出错并且涉及到需要去实验二中进行修改
4.作废凭证前需要取消审核和签字；
5.需要先用001陈明登陆企业应用平台，在设置界面——数据权限设置中，设置002出纳王晶的查询现金、银行存款科目的权限，才能继续进行现金日记账、银行存款日记账、资金日报表、支票登记簿的查询操作。
7 实验项目名称：实验四 总账管理系统期末处理
实验类型：验证型实验
实验目的与要求：1.掌握用友ERP—U8管理软件中总账管理系统月末处理的相关内容；
2.熟悉总账管理系统月末处理业务中的各类操作；
3.掌握银行对账、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。
实验原理：根据计算机环境下的会计处理流程，完成银行对账、自动转账、对账、结账等过程。
实验环境：Windows XP+用友U8.50 实验方案设计：
快速阅读概述，快速浏览实验目的、实验准备、实验资料，根据操作指引，完成需要的操作步骤，并将实验资料的数据输入用友U8.50软件中。
实验过程： 1.以“002王晶”的身份注册进入企业应用平台进行银行对账
输入银行对账起初数据
录入银行对账单 银行对账
自动对账 手工对账
输出余额调节表
2.以“003马方”的身份重新注册进入企业应用平台进行自动转账
转账定义
自定义结转设置 期间损益结转设置 自定义转账生成 期间损益结转生成 转账生成
3.以“001陈明”身份重新注册进入企业应用平台进行对账
4.结账 进行结账
取消结账（Ctrl+Shift+F6）
结论：完成了银行对账、自动转账、对账、结账，实现了总账管理系统期末处理。 附页：
1.第一次使用银行对账功能前，系统要求录入日记账及对账单未达账项，在开始使
8 用银行对账之后不再使用；
2.在录入完单位日记账、银行对账单起初未达账项后，不能随意调整那个日期，尤、其是向前调，这样可能会造成启用日期后的期初数不能再参与对账；
3.生成的转账凭证，需要审核才能记账；需以“001陈明”身份将生成的自动转账凭证审核、记账，此操作若不进行，后面的期间损益的结转数据将会出错；即应先审核再进行期间损益的结转；
4.取消记账后需要恢复到记账前状态才能继续进行其他操作； 5.取消顺序——先取消结转——再取消记账——恢复到记账前状态。
9 实验项目名称：实验五 UFO报表管理
实验类型：验证型实验
实验目的与要求：1.理解报表编制的原理及流程；
2.掌握报表格式定义、公式定义的操作方法：掌握报表单元公式的用法； 3.掌握报表数据处理、表页管理及图表功能等操作； 4.掌握如何利用报表模板生成一张报表。
实验原理：
根据计算机环境下的会计处理流程，完成自定义报表和生成报表等过程。 实验环境：Windows XP+用友U8.50 实验方案设计：
快速阅读概述，快速浏览实验目的、实验准备、实验资料，根据操作指引，完成需要的操作步骤，并将实验资料的数据输入用友U8.50软件中。 实验过程： 1.启用UFO报表管理系统；
2.自定义一张货币资金表 ·报表定义 设置报表尺寸
定义组合单元 画表格线 输入报表项目 定义报表行高和列宽 设置单元风格 定义单元属性 设置关键字 调整关键字位置
·报表公式定义 定义单元公式——直接输入公式
定义单元公式——引导输入公式 定义审核公式 定义设为平衡公式
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保存报表格式
·报表数据处理 打开报表
增加表页 输入关键字值 生成报表 报表舍位操作
表页排序 表页查找 ·表页管理及报表输出
·图表功能 追加图表显示区域
插入图表对象 编辑图表对象
3.调用报表模板生成资产负债表 · 调用资产负债表模板 ·调整报表模板 ·生成资产负债表数据
4.调用报表模板生成现金流量表主表 ·调用现金流量表模板 ·调整报表模板
·生成现金流量表主表数据
结论：完成了自定义报表的建立、调整，实现了利用模板生成资产负债表、利润表及手动、引导输入公式等操作。
附页： 1.由于系统默认的资产负债表公式使用的是默认的科目名，与课本要求不相符因此需要挨个利用引导公式输入新的公式； 2.由于公式设置时未注意借贷方向导致利润表无数据。
3.设置现金流量表的公式时，注意把现金流出公式中的“借”改成“贷”，否则数据会出错。
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实验心得
本学期在老师的带领下，我们慢慢开始熟悉财务用友ERP会计软件的每个操作步骤，经过一系列的实际操作，对总账系统的日常业务处理的整个流程有了一定的了解，结合平时学的会计专业知识，对会计日常的业务也有了一个比较清晰的把握。学习了ERP会计信息系统，基本掌握总账日常业务处理的主要内容和操作方法，以及总账系统日常业务处理中凭证处理和记账的方法。掌握银行对账单的获取方法或者录入方法，银行对账方法和技巧，传统手工记账与运用会计信息系统记账的区别与联系，同时学会企业财务链中各项业务的操作流程与方法，熟悉各项会计业务操作，最终独立完成资产负债表、货币资金表、利润表、现金流量表。
其实，会计本来就是一项非常烦琐的工作，所以在实际操作过程中需要特别用心、细心、耐心，切忌粗心大意、心浮气躁。通过这次学习，我对记账的会计岗位有了一个深层次的认识。当然，在这个过程中，我也存在一些不足，比如：由于不够细心，在填制记账凭证时，偶尔会看错数字，导致计算结果出错，引起一连串的错误。另外就是缺乏耐心，尤其当自己越是急于完成老师布置的任务时，越是容易出错，希望自己经过一个学期的磨练能有所改进。同时我发现了自己专业知识的漏洞，对此也重新回顾了一下会计知识。做会计信息系统操作是为了让我们对平时学习的理论知识与实际操作相结合，在理论和实验教学基础上进一步巩固已学过的基本理论及应用知识并加以综合提高，学会将知识应用于实际的方法，提高分析和解决问题的能力。
虽然这个学习的过程很艰辛，但是却也很充实。因为经过这段时间对会计信息系统的熟练操作，使我在各方面都得到了提高。其中在知识层面，我经过上机记账，加深对会计理论的理解，把握会计内部控制的基本要求，弥补课堂学习中对实践不足的缺陷，将所学的理论和实践相结合；在技能层面，熟练操作对账簿的设置、原始凭证的填制，记账凭证的填制和审核、账簿的登记、财务报表的编制；在精神层面，我体会到无论是企业的管理者还是财务人员都要对本企业的业务非常熟悉，而且要有非常严谨的工作态度才能把工作做好。最后，我更明白到作为一个会计从业人员需要时刻严格要求自己，同时应该具备爱岗敬业的精神，实事求是的态度和一丝不苟的工作作风。我相信经过这段日子会计会计信息系统的学习，一定会为我毕业走上工作岗位奠定坚实的基础。
12 经过一个学期的学习，我在操作过程中发现了一些问题，总结如下： 1．进行账套的初始设置要认真谨慎，因为一旦启用账套将不能修改。
2．设置各操作员时要牢记口令密码，同时需要了解各个用户的权限与职能并正确设置，否则会影响后面的操作。
3．要学会各类数据的输入，并且注意细节部分，否则会影响最后的结果。
4．在以下几个阶段需要进行系统数据备份。分别是在启用账套前，基础设置完成后，录入期初余额前、填制凭证前、过账前、结帐前。
5．在各系统时间的设置时，启动总账系统的时间必须大于或等于账套系统的启用时间，不然系统会出现“不能超前建账时间”或“不能滞后建账时间”。
6．涉及指定为现金科目和银行科目的凭证才需出纳签字。凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取消签字后才可以修改或删除，取消签字只能由出纳人自己进行。
7．审核凭证时，作废凭证不能被审核。审核人和制单人不能是同一个人，凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可修改或删除，已标记作废的凭证不能被审核，需先取消作废标记后才能审核。
8．转账生成之前，注意转账月份为当前会计月份。进行转账生成之前，先将相关经济业务的记账凭证登记入账。转账凭证每月只生成一次，生成的转账凭证，仍需审核才能记账。以账套主管身份将生成的自动转账凭证进行审核、记账。
9．会计信息系统的学习不能操之过急，不然到头来只会弄巧成拙。
10．会计信息系统操作需要认真，细心，耐心，多练习，多与别人讨论交流。
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