付村煤业有限公司文件
付煤字„2016‟
号
付村煤业有限公司
关于印发《2016年全面预算管理办法》的通知
各单位、科室：
《2016年全面预算管理办法》已经公司领导批准，现印发给你们，请认真组织学习，严格遵照执行。
付村煤业有限公司
2016年 月 日
1
2016年全面预算管理办法
为实现全面预算管理制度化、规范化、程序化，特制定本办法。
一、全面预算管理的主要内容
全面预算管理主要包括：预算指标体系、管控文件、管理流程、组织机构等几个方面。
二、基本原则
（一）遵循“全面、可操作”的原则
不仅要对主要指标进行预算，还要对单位主管的各类指标进行全面预算，预算指标制定时既要充分考虑客观生产环境，又要实事求是结合财务历史数据，确保预算指标符合实际、操作性强。
（二）遵循“严肃、可控制”的原则
严格按照预算管理流程执行，对于预算支出既要审核有无预算，又要审核预算支出的合理性。同时，要将公司各项预算指标按照“最小可控单元”原则，细化落实到具体责任单位和责任人。
三、预算指标体系
（一）生产指标 1.原煤生产线
原煤产量（含掘进煤）：年度总产量，分月、分工作面、
2
分区队的具体产量。
掘进进尺：年度总进尺，分月、分工作面、分区队的具体进尺。
2.洗煤营销线
商品煤指标：精煤产量、洗混煤产量、混煤产量、煤泥产量、洗矸产量。
（二）销售指标
洗煤营销线：精煤销售量、混煤销售量、洗混煤销售量、煤泥销售量、洗矸销售量。
（三）质量指标（发热量、灰分、硫分）
原煤生产线、洗煤营销线：各工作面原煤质量和商品煤质量。
（四）收入指标
1.主营业务收入：精煤销售收入、混煤销售收入、洗混煤销售收入、煤泥销售收入、洗矸销售收入。
2.其它业务收入：非煤公司销售收入、再生资源出售收入。
（五）支出指标
1.变动成本：职工薪酬（含工资、社会保险费、工会经费、职教经费、班中餐）、材料费、电费、租赁费（含综机、普机、单体及三用阀租赁费，矿用压力表及顶板监测租赁费）、修理费、塌陷补偿费、税金（含房产税、土地使用税、
3
印花税、耕地占用税）、非生产性支出（含管理费、福利费、差旅费、会议费、业务招待费、办公费）。
2.固定成本：折旧费、维简费用、安全费用、采矿权价款摊销、营业税金、财务费用、资源税、一费制项目（含残疾人就业保障金、水资源费、排污费、水土保持费、河道维护费、计量收费）。
（六）利润指标
利润＝商品煤销售量×单价－成本（费用）支出
（七）主要工作指标
1.安全质量指标：安全管理、“一通三防”管理、防治水管理等指标。
2.党委工作指标：党风廉政建设、信访稳定、计划生育管理、治安稳定等指标。
3.经营管理指标：全员绩效考核、全面风险管控、设备生命周期管理、全面审计管理、工资管理、对标管理等指标。
4.创新和节能减排指标：工艺工序及管理创新、节能量、节水量、氨氮排放量等指标。
四、管控文件
按照全面预算管理指标体系制定相应的管控文件，通过制度办法，明确主管部门、落实管理责任。使主管部门、执行部门、考核部门，层级清楚、职责明确、奖罚分明，确保全面预算管理各项指标的过程控制。各级管理人员及机关部
4
室预算指标，作为2016年全员绩效考核管理办法的考核基础。各线及专业的预算指标，作为内部市场化运行管理办法的测算基础。对于各项费用支出，依据各管理职能分别制定单项的考核管理办法。具体如下：
（一）安全质量及教育培训管控文件，由安监处制定并负责考核。
（二）生产科室（单位）、辅助单位管控文件，由原煤生产线各专业（单位）按照管理职能分别制定并负责考核。
（三）商品煤质量和销售管控文件，由洗煤营销线各单位按照管理职能分别制定并负责考核。
（四）公司“节能减排、科技创新、环境保护”类管控文件，由科技中心、创新工作室按照管理职能分别制定并负责考核。
（五）公司经营管控文件，由经营支部各单位按照管理职能分别制定并负责考核。
（六）党政工团管控文件，由党群支部各单位按照管理职能分别制定并负责考核。
五、管理流程
（一）预算的编制 1.预算指标编制的程序
预算指标按照“上下结合、分级编制、逐级汇总”的原则编制。由各基层单位编制预算上报到各专业、职能部门，预
5
算汇总后形成初步预算指标，报公司全面预算管理办公室统一汇总编制、审核。全面预算管理办公室将按照集团公司下达的年度经营计划和预算目标，在确保各级预算符合公司目标定位要求的基础上，对其进行修订、汇总、审核，整体把握并控制在总量内，编制形成年度全面预算草案。
2.预算的编制范围及时间
编制范围：公司各线、专业、部室、单位。
预算执行时间：2016年1月1日至2016年12月31日。
（二）审核下发
年度全面预算草案编制完毕后，上报全面预算管理委员会，经全面预算管理委员会组织召开办公会议，审核批准后方可下发，并作为公司年度生产经营执行标准和业绩考核依据。
（三）预算分解落实
1.年度预算指标的分解。按照“自上而下的分解和自下而上的包保”原则逐级落实责任，即公司分解落实到线为一级预算、线到专业为二级预算、专业到区队为三级预算、区队到班组为四级预算、班组到个人为五级预算的五层级预算管理体系。同时，各单位要按照“最小可控单元”的原则，根据岗位职责进一步细化分解到具体的管控责任人。分解计划一定要避免前松后紧和管理失控，特别是机关部室，在编制月度计划时，一定要考虑到自身费用发生具有不均衡性，不能简单平均。
6
2.基层单位月度预算指标的分解。每月22日前，按照管理职能，由相关单位以生产作业计划和年度预算单价为基础，充分论证生产地质条件变化，并根据各单位职责，分别测算出单位生产、成本费用等指标，原则上生产指标由生产科及开拓科负责、材料消耗指标由经考办负责、电力消耗指标由机电科负责、修理费用指标由设备中心负责、单体租赁指标由生产科负责、物资回收指标由物供中心负责、煤质预测指标由洗煤厂负责，管理规划科负责将生产经营计划指标通过信息化手段传递下发到各单位。各专业同各单位（区队）签订月度经营承包责任书，一并下达各采掘头面单产、单进指标，作为基层单位月度工作目标考核及内部市场化结算的依据。同时，各单位（区队）要进一步将生产、成本费用预算指标细化分解落实到具体工作面、巷道及班组和个人。
（四）考核与监督 1.执行考核兑现机制
全面预算日常管理及考核兑现工作由财务科、经考办、工资科等相关科室负责，坚持“公开透明、客观公正、分级评价、定量和定性相结合、适度激励”的原则。各单位（科室）每月3日前，将上月归口管理范围内全面预算指标的管控情况和执行结果，进行统计、整理、分析后报全面预算管理办公室，全面预算管理办公室根据单位预算执行完成情况和费用节超程度，按公司出台的考核奖惩管理办法逐项对应考
7
核。
（1）管理人员和职能部门的绩效收入，按百分制标准与预算指标完成情况挂钩，按月兑现。
（2）基层单位考核收入，在执行内部市场化劳务单价的基础上与预算指标完成情况挂钩，按月兑现。
（3）月度考核结果需上报全面预算管理委员会审批后下发。
2.建立层级闭合考核体系
为解决考核过程中出现的垄断及人情等不公开、不公平、不公正的问题，做到客观真实评价全面预算管理各项指标的完成情况。按照“凡是考核者都是被考核者”的工作理念，对管控文件实行分层级、严闭合管理。将全公司考核主体分为四个层级，自上而下分别为考核决策层、审核监督层、主办考核层、落实执行层。
（1）考核决策层：是全公司考核部门的最高管理层，负责对各项考核意见进行研究确认、审核批准。同时，统筹协调各项相关工作。
（2）审核监督层：由经考办、审计科、督察办等相关监督单位组成，负责对工作主办责任单位进行监督考核，对制度和管理措施的考核落实情况实施监督检查。审核监督层各部门之间要形成分工明确、互相监督的闭合机制。
（3）主办考核层：指管控文件和工作任务的主办考核
8
部门、配合部门，由相关业务部室组成，负责本部门管控文件、任务落实情况的考核并落实奖罚。
（4）落实执行层：指执行落实预算指标的各专业、单位、区队，要贯彻落实文件各项规定，强化执行和服从意识，确保各项工作有序开展。
3.加大审计监督力度
由审计科定期对预算执行情况进行全面审计，主要防范生产、经营中存在的问题，及时纠正经营偏差，为公司生产经营平稳开展提供监督保障机制。审计科依照内部审计准则的要求，发现预算执行中存在的问题，要明确责任单位及责任人，并提出整改意见，从审计监督预算执行控制程序的有效性入手，加强半年和全年审计力度，突出重点时段审计、重点环节监督，强化审计结果整改情况的跟踪检查，充分发挥内部审计监督作用。
（四）分析与调整 1.建立分析偏差制度
预算执行部门是预算分析的责任单位，要对预算执行情况进行跟踪分析，并向全面预算管理办公室报送预算执行情况分析报告。全面预算管理办公室是预算汇总分析的责任部门，根据预算执行情况制定初步的意见和建议，并向全面预算管理委员会报送预算汇总分析报告。
（1）月度预算分析突出预算执行过程中出现的问题和
9
偏差，加强动态监控预算的执行，发现问题，分析偏差，并及时采取措施整改，严格落实，把问题消灭在萌芽状态，确保预算目标的实现。
（2）季度预算分析突出全面性，客观分析预算的执行情况，并通过趋势预测，及时调整下季度预算安排，确保全年预算的完成。主要是全面分析生产经营及财务指标的完成情况，对实际完成值与预算目标差距较大的指标进行重点分析，查找原因，找出根源，抓住关键问题，提出整改措施。并对上一季度经济活动分析确定的各项措施的落实情况，进行考核、总结。
（3）年度预算要全面系统分析年度预算执行情况，总结年度各项生产经济活动对预算的影响，评价预算目标的完成，为下年度预算提供客观依据。
（4）根据管理需要和特殊情况，对预算执行进行不定期分析和专题分析。对预算执行中发现的重大问题，要及时上报全面预算管理委员会。
（5）加强预算执行的预警分析，收集与预算有关的各种生产经营信息，通过分析预测，对未来可能出现影响预算实施的重大因素进行评估，并提前制定充分的防范和治理措施。
（6）充分发挥全面预算管理的事前防范、事中控制和事后分析作用。加强预算执行结果和预算目标的对比，分析
10
差异形成的原因。对不利差异提出改进措施，加以控制；对有利差异总结先进经验和好的做法，予以推广。
2.完善预算调整制度
全面预算指标一经批准，一般不予调整。但按照例外管理原则，各单位如具备下列条件，按程序进行调整。
（1）调整条件
①地质条件发生变化，导致生产环境受到客观影响，为发挥内部市场化激励作用，需对应调整内部市场化劳务单价，由专业和经考办及时到现场查看，并制定调整计划。
②由于客观环境发生重大变化，导致预算执行中出现重大偏差，原预算指标无法完成，必须调整指标从而使预算更符合客观实际。
③由于公司机构设臵或经营规模发生变化，导致预算指标需要重新分配、归并或修订，即预算在已有预算项目之间的调整。
（2）调整程序
①由预算执行部门提出申请，并说明具体原因，上报全面预算管理办公室。
②全面预算管理办公室在接到申请后，要严格审核、调查论证，在确定情况属实后，方可上报全面预算管理委员会。
③全面预算管理委员会根据调查情况，最终决定预算指标的调整方案。
11
六、组织机构
（一）为保证公司全面预算管理工作的顺利有效开展，公司成立全面预算管理委员会，负责公司全面预算管理的领导工作。
主
任：公司经理 党委书记 副主任：公司其他班子成员 成
员：公司各专业副总师 全面预算管理委员会职责：
1.审核决定公司全面预算管理总体方案。 2.审核全面预算管理制度。 3.领导组织公司年度预算编制。
4.根据集团公司下达的生产经营目标确定公司年度生产经营目标。
5.审核批准公司年度全面预算的各项指标。
6.听取各部门（单位）对于预算指标的反馈意见并审核批准预算指标的调整。
（二）全面预算管理委员会在财务科设全面预算管理办公室，负责全面预算管理的具体事务性工作。
主
任：宋照峰
副主任：曹建、殷召辉、张同原、贾广水、王启祥、陈宝红
成
员：经营管理部有关业务人员
12
全面预算管理办公室职责：
1.制定公司全面预算管理的总体方案。 2.制定全面预算管理制度。
3.按照集团公司下达的年度经营计划和预算目标，组织全面预算指标的测算、编制、汇总工作。
4.组织公司年度经营指标的可行性论证。
5.收集各单位（科室）对年度预算指标的反馈意见。 6.具体进行公司年度预算指标在各单位（科室）分解工作。
7..预算编制过程的各项数据收集、传输、管理、保管工作。
8.定期检查和分析预算执行情况。 9.全面预算管理委员会交办的其它工作。
七、其它规定
（一）对于预算指标（节超）奖罚在单项管理办法中规定。
（二）对于违反预算程序的单位责任人给予不少于100元罚款，并通报批评，情节严重的将进一步追究责任。
八、本管理办法自印发之日起执行。
13
附件：1.2016年全面预算指标和责任分工
2.材料费用考核管理办法 3.单项工程管理办法
14
附件1 2016年全面预算指标和责任分工
为进一步加强内部全面预算指标的管控，突出线、专业管控，明确责任，严抓落实，确保完成2016年集团公司下达的各项生产经营任务，结合公司实际，经研究，特制定《2016年全面预算指标和责任分工》。
一、预算指标
（一）毛煤提升量335万吨，奋斗目标350万吨；商品煤产量260万吨，奋斗目标270万吨；精煤产量210万吨，奋斗目标220万吨。
（二）掘进直线进尺12500米（其中开拓进尺2144米）。
（三）总收入91545万元。其中：付煤公司83416万元，矸石热电公司8129万元。
（四）利润总额6800万元，奋斗目标8800万元。其中：付煤公司5000万元，矸石热电公司1800万元。
（五）收入成本费用率92.57 %。
（六）经营现金净流量14325万元。其中：付煤公司12292万元，矸石热电公司2033万元。
（七）可控管理费用同比下降10%。
（八）三个煤量，其中开拓煤量4.4年、准备煤量28.24月、回采煤量5.28月。
（九）资源回收率95.20%。
二、主要指标分解落实及责任人
15
（一）原煤生产
回采提升量：计划323万吨，资源回收率95.20%，事故率1小时/万吨以下，201皮带原煤热值5400大卡/千克。指标责任人：王
成、张克伟、王森全、王树亮
（二）掘进进尺及掘进煤量
掘进进尺：计划直线12500米（其中开拓进尺2144米）。指标责任人：牟国礼、马敬龙、马翠元
（三）商品煤销售、精煤生产及煤质管理
商品煤、精煤生产及煤质管理指标：商品煤销售计划260万吨（其中精煤210万吨、洗混煤27万吨、煤泥23万吨、洗矸52万吨）；全年入洗加工原煤312万吨，精煤回收率达到67%；201皮带混煤热值不低于5400大卡/千克；煤质管理全过程受控，商品煤合格率达到100%，杜绝煤质纠纷；从生产、配采、运输到洗选、销售等环节加强煤质管理，月初洗煤厂、地测科根据各采煤工作面实际情况，按月下达煤质计划，月底将煤质考核结果报经考办落实、兑现，质高多奖，质差重罚，确保煤质达标。指标责任人：王祥明、赵文庆、徐伟同、徐钦文。
（四）材料费
材料费全年考核指标为9258.19万元。指标责任人：王祥明、罗忠、宋照峰、贾广水。具体指标分解、责任单位与责任人如下：
原煤生产线材料费用6833.36万元，指标责任人：王成。 洗煤营销线材料费用1836.12万元，指标责任人：王祥 16
明。
物业后勤线材料费用41.98万元，指标责任人：乔秉坤。 其它材料费用546.73万元，指标责任人：王祥明。 1.原煤生产线预算费用6833.36万元。 其中：
（1）线管材料费用318.64万元。指标责任人：王成。 （2）专业控制费用：
①采煤专业预算费用1431.88万元，修旧利废实现目标30万元。指标责任人：王成、张克伟、王森全、王树亮。
②掘进专业预算费用1762.89万元，修旧利废实现目标20万元。指标责任人：牟国礼、马敬龙、马翠元。
③机电专业预算费用949.31万元，修旧利废实现目标30万元。指标责任人：程传印、付文东、张瑞君、李稼祥。
④通防专业预算费用110.05万元，修旧利废实现目标10万元。指标责任人：张道福、陈克生、赵之合、王明龙、邓运超。
（3）专项考核费用2260.59万元，其中：采煤专业5.96万元；掘进专业419.19万元；机电专业1835.44万元。指标责任人：王成、牟国礼、程传印。
2.洗运营销线预算费用1836.12万元。指标责任人：王祥明、赵文庆、徐伟同、徐钦文、彭向峰。
（1）单位控制费用：
①洗煤厂预算费用1655.04万元。 ②运销中心预算费用99.33万元。
17
③物供中心预算费用7.61万元。 ④洗煤厂修旧利废目标10万元。
（2）专项考核费用74.14万元。指标责任人：王祥明。 3.物业后勤线预算费用41.98万元。指标责任人：乔秉坤、李君、靳涛、陈浩。
（1）单位控制费用：
①物业管理站预算费用35.18万元。 ②饮食公司预算费用0.8万元。
（2）专项考核费用6万元。指标责任人：乔秉坤。 4.其他材料预算费用546.73万元。
（1）办公室公车柴、汽油及其它材料预算24万元。指标责任人：杨双全。
（2）调度室通信维护费预算10万元。指标责任人：刘吉华。
（3）地测科材料预算1.73万元。指标责任人：王凡华。 （4）劳保用品预算411万元。指标责任人：宋照峰、曹建。
（5）公司预留费用100万元。指标责任人：王祥明、罗忠、宋照峰、贾广水。
（五）电力
电力消耗考核总指标6906.85万度，单耗20.617度/吨，总费用5208.45万元。指标责任人：程传印、付文东、张瑞君。
具体指标分解、责任单位与责任人如下：
18
1.原煤生产线4014.337万度，单耗11.983度/吨（毛煤提升量335万吨）。
（1）采煤专业1135.96万度，单耗3.517度/吨（回采提升量323万吨）。指标责任人：王成、王森全、张克伟、王树亮。
（2）掘进专业317.7万度，单耗254.16度/米（直线进尺12500米）。指标责任人：牟国礼、马敬龙、马翠元。
（3）机电专业2006.57万度。其中：运转工区1404.52万度、皮带工区469万度、运搬工区113.25万度、设备管理中心19.8万度。指标责任人：程传印、付文东、张瑞君。
（4）通防专业554.117万度，46.176万度/月。指标责任人：张道福、赵之合、王明龙。
2.洗煤营销线2397.14万度。其中：洗煤厂2319.5万度、煤质运销中心48万度、物资供应中心29.64万度。指标责任人：王祥明、罗忠、宋照峰。
3.物业后勤线495.36万度，41.28万度/月。其中：物业管理站416.16万度、饮食公司79.2万度。指标责任人：乔秉坤、李君。
考核办法：各专业按分解指标承包控制，节超按50%对等奖罚，纳入各专业内部市场化工资结算，其中3%落实到指标责任人，月度考核，月度兑现。同时，按照业绩量化评分标准联责相关科室绩效工资。
基层单位电费节超按50%对等奖罚，纳入单位内部市场化工资结算，其中20%落实到区队三大员，月度考核，月度兑现。
19
具体考核规定按《2016年电力市场管理办法》执行。
（六）修理
修理费全年考核指标为4560.52万元，其中设备外委修理费用2946.99万元，内部修理配件费用1613.53万元。指标责任人：程传印、王成、李家祥、殷昭辉。具体指标分解、责任单位与责任人如下：
1.采煤专业2186.98万元，其中设备外委修理费用1455.28万元，内部修理配件费用731.7万元。指标责任人：王成、王森全、张克伟、王树亮。
2.掘进专业723.93万元，其中设备外委修理费用504.62万元，内部修理配件费用219.31万元。指标责任人：牟国礼、马敬龙、马翠元。
3.机电专业1559.61万元，其中设备外委修理费用897.09万元，内部修理配件费用662.52万元。指标责任人：程传印、付文东、张瑞君。
4.洗煤营销专业90万元，其中洗煤厂修理费用60万元，煤质运销中心修理费用30万元。指标责任人：王祥明、罗忠、宋照峰。
考核办法：各专业按分解指标承包控制，节超按20%对等奖罚，纳入各专业内部市场化工资结算，其中3%落实到指标责任人，季度考核，季度兑现。同时，按照业绩量化评分标准联责相关科室绩效工资。
各专业负责对基层使用单位进行分解承包，每月初核定当月计划，月底对比完成情况，每月考核结果报经考办落实 20
兑现。
外委维修由公司归口管理科室经办，但是职能科室、区队有参与、比质比价、定价等建议权。
内修配件费用，由设备管理中心、送修专业科室共同编制修理计划，月初按计划下达费用指标，月底考核依据双方签字的配件明细及金额为准。另外，区队加工自制服务发生材料由被服务单位承担，费用以双方确认签字单据为准，月末由经考办进行费用划转。
（七）设备租赁（共1250.14万元）
1.综机租赁费888.5万元。指标责任人：王成、张克伟、王森全、王树亮。
2.普机租赁费181.64万元。指标责任人：程传印、付文东、李家祥、张瑞君。
3.支护单体、矿压表、顶板在线监测租赁费180万元。指标责任人：王成、张克伟、王森全、王树亮。
考核办法：普机、支护单体、矿压表、顶板在线监测租赁费由指标责任人承包控制，节超按20%对等奖罚，纳入各专业内部市场化工资结算，其中3%落实到指标责任人，月度考核，季度兑现。同时，按照业绩量化评分标准联责相关科室绩效工资。
支护单体由生产科对基层使用单位实行内部租赁，每月初核定当月计划，月底对比完成情况，每月租赁费考核结果报经考办落实兑现。
普机设备由设备管理中心对基层使用单位实行内部租 21
赁，每月初核定当月计划，月底对比完成情况，每月租赁费考核结果报经考办落实兑现。
（八）限额经费
1.日常办公费5.56万元、印刷费19.78万元。指标责任人：杨双全及各单位负责人。
2.微机耗材22.63万元。指标责任人：刘吉华及各单位负责人。
3.牌板费用17.3万元。指标责任人：李强及各单位负责人。
4.运输费用27.3万元。指标责任人：彭向峰及各单位负责人。
考核办法：由指标责任单位总额控制分解，使用单位实行包干控制，月度考核，季度兑现，按节约（超支）额的100%增提（扣减）结算工资，其10%落实到部门领导，90%落实到部门其他人员，由部门领导决定奖罚金额的分配。
（九）非生产性支出
非生产性支出具体指标由财务科分解、控制实施。指标责任人：王祥明、罗忠、宋照峰。
（十）经营业绩考核 主要经济指标：
1.总收入91545万元。其中：付煤公司83416万元，矸石热电公司8129万元。
2.利润总额6800万元，奋斗目标8800万元。其中：付煤公司5000万元，矸石热电公司1800万元。
22
3.收入成本费用率92.57 %。
4.经营现金净流量14325万元。其中：付煤公司12292万元，矸石热电公司2033万元。
5.可控管理费用同比下降10%。 指标责任人：王祥明、罗忠、宋照峰。
（十一）节能减排
考核指标：全年节能量4240吨标准煤，SO2排放总量294吨，氨氮排放总量447吨。指标责任人：张道福、李元。
（十二）安全质量管理
按照公司安全1号文件规定控制实施。指标责任人：王士奎、高松芝。
（十三）信访稳定
考核指标：杜绝闹访、缠访、集体上访等非正常上访事件。指标责任人：马培力、李新征。
（十四）党风廉政建设
考核指标：领导班子成员、中层领导人员及职工不发生违纪违法案件。指标责任人：马培力、陈强。
（十五）全面风险管理
考核指标：按照集团公司规定，做好全面风险管理工作，杜绝企业内外部法律风险和经济损失。指标责任人：王祥明、杨曦。
（十六）治安稳定
考核指标：杜绝重大案件和恶性事件，及时处臵各类治安案件，预防涉爆事故和案件的发生。指标责任人：马培力、23
李润生。
（十七）爆炸物品管理
考核指标：保证爆炸物品在运输、储存、使用、清退等工作环节的安全，确保在集团公司季度检查验收中综合考评获得优异成绩。指标责任人：马培力、李润生、彭向峰。
（十八）工资管理
规范公司内部工资分配，维护职工合法权益。贯彻落实、正确执行国家及集团公司一系列工资政策。指标责任人：王祥明、曹建。
（十九）全面对标管理
贯彻执行集团公司全面对标相关规定要求，明确各专业部门的管理职责，科学评价各单位对标管理工作绩效。指标责任人：王祥明、王成、罗忠、殷昭辉。
（二十）全员绩效考核
贯彻执行集团公司全员业绩考核相关规定要求，保证全体员工工资纳入目标薪酬、岗效工资、计件工资和工效挂钩等不同形式的考评范围，确保在集团公司检查中获得优异成绩。指标责任人：王祥明、赵金虎、贾广水、曹建。
（二十一）“追溯考核”管理
严格“追溯考核”责任倒查闭合管理，做好安全管理、生产技术、机电运输、经营管理、企业文化、党务管理、后勤物业、非煤管理方面主办考核部门工作完成情况的考核，确保闭合循环，杜绝管理漏洞。指标责任人：王祥明、张玉忠贾广水、张同原。
24
（二十二）全面审计管理
考核指标：按照规定审计程序，做好对财务、物资采购、非生产性支出、修理费、单项工程、招（议）标等工作项目的审计监督工作，杜绝各类违规违纪现象和行为。指标责任人：王祥明、张同原。
（二十三）非煤经济考核
主要经济指标：热电公司及非煤各公司收入指标和利润指标，以集团公司非煤产业部下发指标为准。指标责任人：商祥君、李志强。
（二十四）执行力问责
围绕“依规治矿”总体要求，公司对科（区）级领导班子和科（区）级领导人员实行执行力问责制。出现下列情形的，列入2016年问责范围：
1.当月及累计没有完成公司产量、进尺、修复、安撤等工作量任务的；
2.当月及累计煤质、材料费、物资回收、电费、租赁费、修理费等经营指标未完成计划的。
由纪委书记负责，政工科室协助，公司各单位为责任单位。
（二十五）其他指标
1.无效进尺管控
(1)指标责任人：张道福、牟国礼、赵之合、马敬龙。
(2)控制目标：杜绝发生人为或设计原因造成的无效进尺、二次工作量、材料浪费。
25
(3)责任单位：地质测量科、开拓科。
(4)考核单位：调度室。
(5)考核办法：因工程质量不合格造成的后续工程及返工工程公司不予考核结算，所有人工费用及材料费用由施工单位自理，主要有：一是由于施工支护质量达不到措施要求，致使迎头及后路冒顶造成已掘巷道报废产生的无效进尺；二是施工单位不按标线施工造成巷道偏线，致使刷帮产生的无效进尺；三是施工单位未按腰线施工，造成巷道进行挑顶、卧底产生的无效进尺；四是施工单位不按措施要求施工安全硐、水仓等硐室产生的无效进尺；五是施工单位下达停工通知书后继续掘进产生的无效进尺；六是由于工程质量低劣造成的二次支护；七是由于设计考虑不到位产生的无效进尺。
对于所产生无效进尺的考核，由于施工单位不按要求形成的无效进尺所产生的费用全部由施工单位承担，对责任人、科室负责人、分管副总、分管领导按每米100元进行处罚；由于设计不到位产生的无效进尺，对设计负责人、责任人、分管副总、分管领导每米200元进行罚款，同时纳入干部业绩档案由组织人事科进行履职考核；由于揭露断层，需要改变设计方案产生的无效进尺及为探明断层需施工探巷产生的无效进尺视情况则不予追究。
月底由调度室牵头组织地测科、经考办、督察办、开拓科、安监处等，对是否产生无效进尺情况进行现场检查及考核，一旦产生无效进尺，进行分析处理，并将考核结果报经考办落实、兑现；因工程不合格对其它单位工程施工造成 26
影响或对公司造成的损失由施工单位依价赔偿，经考办与相关科室核定后报市场化考核办公室审签后，在结算收入中扣除。
2.重点工作及其他动态考核
(1)重点工作及其他动态考核按照公司文件和会议的要求进行考核，达不到公司要求的，扣罚责任单位负责人当月100-500元。
(2)违反公司文件规定或调度指令作业，发生“有令不行，有禁不止”的情况，扣罚责任单位负责人当月100-500元。
三、各单位限额经费指标分解
（一）安监处
年度指标2.76万元，责任人高松芝，费用项目包括： 1.办公费0.24万元；2.印刷费1.8万元；3.微机耗材费0.72万元。
（二）教培中心
年度指标0.24万元，责任人高怀红，费用项目包括： 印刷费0.24万元。
（三）调度室
年度指标8.16万元，责任人刘吉华，费用项目包括： 1.微机耗材费7.2万元；2.办公费0.24万元；3.印刷费0.72万元。
（四）地测科
年度指标1.39万元，责任人王凡华，费用项目包括：
27
1.微机耗材费1.03万元；2.办公费0.12万元；3.印刷费0.24万元。
（五）督察办
年度指标0.636万元，责任人张玉忠，费用项目包括： 1.微机耗材费0.36万元；2.办公费0.036万元；3.印刷费0.24万元。
（六）设备管理中心
年度指标5.756万元，责任人李家祥，费用项目包括： 1.微机耗材费0.48万元；2.办公费0.036万元；3.印刷费0.24万元；运输费5万元。
（七）科技中心
年度指标0.386万元，责任人李元，费用项目包括： 1.微机耗材费0.24万元；2.办公费0.036万元；3.印刷费0.11万元。
（八）党政办公室
年度指标9.6万元，责任人杨双全，费用项目包括： 1.办公费1.8万元2.微机耗材费1.8万元；3.印刷费6万元；
（九）保卫科
年度指标0.44万元，责任人李润生，费用项目包括： 1.办公费0.06万元；2.微机耗材费0.24万元；3.印刷费0.14万元。
（十）组织人事科
年度指标0.54万元，责任人赵金虎，费用项目包括：
28
1.办公费0.06万元2.微机耗材费0.24万元；3.印刷费0.24万元。
（十一）监察科
年度指标0.54万元，责任人邵长仲，费用项目包括： 1.微机耗材费0.24万元；2.办公费0.24万元；3.印刷费0.06万元。
（十二）工会
年度指标0.36万元，责任人李建国，费用项目包括： 文印费0.36万元。
（十三）工农办
年度指标0.108万元，责任人满昌军，费用项目包括： 1.办公费0.036万元；2.印刷费0.072万元。
（十四）团委
年度指标0.396万元，责任人蒋冠，费用项目包括： 1.微机耗材费0.24万元；2.办公费0.036万元；3.印刷费0.12万元。
（十五）信访办
年度指标0.108万元，责任人李新征，费用项目包括： 1.办公费0.036万元；2.印刷费0.072万元。 （十六）宣传科
年度指标0.576万元，责任人郜勇，费用项目包括： 1.微机耗材费0.24万元；2.办公费0.096万元；3.印刷费0.24万元。
（十七）计生办
29
年度指标0.276万元，责任人王明艳，费用项目包括： 1.微机耗材费0.12万元；2.办公费0.036万元；3.印刷费0.12万元。
（十八）退管会
年度指标0.072万元，责任人刘学良，费用项目包括： 印刷费0.072万元。 （十九）基建办
年度指标0.228万元，责任人梁金海，费用项目包括： 1.微机耗材费0.12万元；2.办公费0.036万元；3.印刷费0.072万元。
（二十）财务科
年度指标0.576万元，责任人宋照峰，费用项目包括： 1.微机耗材费0.36万元；2.办公费0.096万元；3.印刷费0.12万元。
（二十一）工资科
年度指标0.696万元，责任人曹健，费用项目包括： 1.微机耗材费0.36万元；2.办公费0.096万元；3.印刷费0.24万元。
（二十二）非煤管理科
年度指标0.24万元，责任人李志强，费用项目包括： 1.办公费0.06万元；3.印刷费0.18万元。 （二十三）管理规划科
年度指标0.672万元，责任人殷昭辉，费用项目包括： 1.微机耗材费0.36万元；2.办公费0.072万元；3.印刷费 30
0.24万元。
（二十四）法律服务中心
年度指标0.276万元，责任人杨曦，费用项目包括： 1.办公费0.036万元2.印刷费0.12万元；3.微机耗材费0.12万元。
（二十五）审计科
年度指标0.396万元，责任人张同原，费用项目包括： 1.微机耗材费0.24万元；2.办公费0.036万元；3.印刷费0.12万元。
（二十六）经考办
年度指标3.75万元，责任人贾广水，费用项目包括： 1.微机耗材费0.36万元；2.办公费0.19万元；3.印刷费1.2万元；公控运输费2万元。
（二十七）生产科
年度指标12.66万元，责任人王树亮，费用项目包括： 1.微机耗材费0.36万元；2.办公费0.06万元；3.印刷费0.24万元；牌板费5万元；运输费7万元。
（二十八）采煤一区
年度指标0.552万元，责任人李衍磊，费用项目包括： 1.微机耗材费0.24万元；2.办公费0.072万元；3.印刷费0.24万元。
（二十九）采煤二区
年度指标0.576万元，责任人岳宗民，费用项目包括： 1.微机耗材费0.24万元；2.办公费0.096万元；3.印刷费 31
0.24万元。
（三十）综合队
年度指标0.576万元，责任人宋厚武，费用项目包括： 1.微机耗材费0.24万元；2.办公费0.096万元；3.印刷费0.24万元。
（三十一）安装准备工区
年度指标0.576万元，责任人陈健，费用项目包括： 1.微机耗材费0.24万元；2.办公费0.096万元；3.印刷费0.24万元；分管责任人陈健。
（三十二）开拓科
年度指标7.66万元，责任人马翠元，费用项目包括： 1.微机耗材费0.36万元；2.办公费0.06万元；3.印刷费0.24万元；牌板费7万元。
（三十三）综掘一队
年度指标0.576万元，责任人孙明东，费用项目包括： 1.微机耗材费0.24万元；2.办公费0.096万元；3.印刷费0.24万元。
（三十四）综掘二队
年度指标0.576万元，责任人王士连，费用项目包括： 1.微机耗材费0.24万元；2.办公费0.096万元；3.印刷费0.24万元。
（三十五）掘进工区
年度指标0.576万元，责任人王彬，费用项目包括： 1.微机耗材费0.24万元；2.办公费0.096万元；3.印刷费 32
0.24万元，分管责任人王彬。
（三十六）开拓工区：
年度指标0.576万元，责任人徐继亮，费用项目包括： 1.微机耗材费0.24万元；2.办公费0.096万元；3.印刷费0.24万元；分管责任人徐继亮。
（三十七）巷修工区
年度指标0.576万元，责任人单茂田，费用项目包括： 1.微机耗材费0.24万元；2.办公费0.096万元；3.印刷费0.24万元；分管责任人单茂田。
（三十八）机电运输科
年度指标3.66万元，责任人张瑞君，费用项目包括： 1.微机耗材费0.36万元；2.办公费0.06万元；3.印刷费0.24万元；牌板费3万元。
（三十九）机电运转工区
年度指标0.576万元，责任人吴涛，费用项目包括： 1.微机耗材费0.24万元；2.办公费0.096万元；3.印刷费0.24万元。
（四十）皮带工区
年度指标0.816万元，责任人田爱臣，费用项目包括： 1.微机耗材费0.48万元；2.办公费0.096万元；3.印刷费0.24万元。
（四十一）运搬工区
年度指标0.696万元，责任人孙井彬，费用项目包括： 1.微机耗材费0.36万元；2.办公费0.096万元；3.印刷费 33
0.24万元。
（四十二）机修厂
年度指标0.156万元，责任人朱传恒，费用项目包括： 1.办公费0.036万元；2.印刷费0.12万元。 （四十三）通风防尘科
年度指标2.84万元，责任人王明龙，费用项目包括： 1.微机耗材费0.36万元；2.办公费0.12万元；3.印刷费0.36万元；牌板费2万元。
（四十四）钻机队
年度指标0.18万元，责任人邓运超，费用项目包括： 1.办公费0.06万元；2.印刷费0.12万元。 （四十五）洗煤厂
年度指标2.04万元，责任人徐伟同，费用项目包括： 1.微机耗材费0.72万元；2.办公费0.12万元；3.印刷费0.6万元；牌板费0.3万元；运输费0.3万元。
（四十六）煤质运销中心
年度指标0.66万元，责任人徐钦文，费用项目包括： 1.微机耗材费0.48万元；2.办公费0.06万元；3.印刷费0.12万元。
（四十七）物资供应中心
年度指标13.9万元，责任人彭向锋，费用项目包括： 1.微机耗材费0.36万元； 2.办公费0.06万元；3.印刷费0.48万元；运输费13万元。
（四十八）物业管理站
34
年度指标1.08万元，责任人靳涛，费用项目包括： 1.微机耗材费0.24万元；2.办公费0.6万元；3.印刷费0.24万元。
（四十九）饮食公司
年度指标0.372万元，责任人陈浩，费用项目包括： 1.微机耗材费0.24万元；2.办公费0.036万元；3.印刷费0.096万元。
（五十）地面督察队
年度指标0.516万元，责任人孙怀东，费用项目包括： 1.微机耗材费0.24万元；2.办公费0.036万元；3.印刷费0.24万元。
（五十一）创新工作室
年度指标0.264万元，责任人李强，费用项目包括： 1.微机耗材费0.12万元；2.办公费0.036万元；3.印刷费0.108万元。
（五十二）车辆管理中心
年度指标0.108万元，责任人耿晨，费用项目包括： 1.办公费0.036万元；2.印刷费0.072万元。 （五十三）护卫队
年度指标0.108万元，责任人张怀臣，费用项目包括： 1.办公费0.036万元；2.印刷费0.072万元。 （五十四）会计中心
年度指标0.12万元，责任人宋照峰，费用项目包括： 微机耗材费0.12万元。
35
附件2
材料费用考核管理办法
为进一步加强材料管理，全面完成材料成本管控目标，经研究，特制定本办法。
一、材料费用管理范围
按费用预算口径可分为生产性材料、设备配件、大型材料、单项工程材料。
（一）生产性材料：包括支护材料（坑木、枇子、竹笆、金属网、经纬网、塑编网、锚杆、锚固剂）、火工品（雷管、炸药、水炮泥）、土产材料（水泥、河砂、石子、速凝剂、红机砖）、辅助材料（道板、道夹板、道钉、卡栏、4平方毫米以下电缆、钻头、钎子、油脂、调合漆、2吋以下钢管、铁丝、螺栓）和其它材料。
（二）设备配件：包括综采、综掘、洗煤配件和其它设备配件。
（三）大型材料：包括钢丝绳、2吋以上钢管、4平方毫米以上电缆、皮带、轻轨、道岔、铁皮水槽、铁鞋、铰接顶梁、工字钢棚、矿车、防灭火材料等。
（四）单项工程材料：工作面安装、撤除用料，生产接续发生的工程材料。
（五）专项考核材料：不在线、专业承包材料范围内，由公司单独考核追加的材料费用。
36
二、材料费用的管理及分解
材料总支出9258.19万元，单耗27.636元/吨（提升量）。费用管控按线管控、专业管控、基层单位管控三个层级划分管理，其中以线为管控单元的管控主体，负责本线内所有材料费用的统一管理，对线管材料控制调剂使用；以专业为管控单元的管理主体，负责本专业内所有材料费用的统一管理，合理采取措施完成修旧利废指标；以基层单位为管控单元的管理主体，负责本单位内所有生产材料费用的直接管控，对除线管控、专业管控之外的材料定额投入使用。各层级材料管控指标，直接与各层级考核主体和各层级人员绩效挂钩考核。具体为：
（一）原煤生产线：包含采煤专业、掘进专业、机电专业、通防专业，预算费用6833.36万元，单耗20.398元/吨。
1.线控制：指皮带、托辊、2寸以上钢管预算费用318.64万元。具体由线统一管控、调剂使用，费用按月度考核、季度兑现奖罚。预算如下：
（1）皮带136.34万元，其中采煤专业78.47万元，掘进专业57.87万元。
（2）托棍123.94万元，其中采煤专业35.58万元，掘进专业88.36万元。
（3）钢管58.36万元，其中掘进专业6寸钢管30.79万元，4寸钢管27.57万元。
2.专业和单位控制
（1）采煤专业：包含综采一区、综采二区、安装队、37
综合队、综修车间预算费用1431.88万元，单耗4.433元/吨，月度考核、月度兑现奖罚。
①专业控制材料指单件1万元以上材料配件、过断层、安装工作面材料、撤除工作面材料、修复材料、小型工具、修旧利废等材料，预算费用337.56万元。具体由生产科统一管控、调剂。预算如下：
a科控大型配件（单价1万元以上）及其它83.9万元。 b过断层材料27.95万元。 c工作面安装材料142.64万元。 d工作面撤除材料49.77万元。 e修复材料27.8万元。 f小型工具5.5万元。 g修旧利废目标30万元。
②区队生产费用，具体由单位控制使用，指生产过程中消耗的材料，包括坑木、铁丝网、扎丝、高压胶管、截齿、油脂、皮带扣、穿条、2吋以下钢管和其它消耗性材料，预算费用1094.32万元，单耗3.65元/吨。
（2）掘进专业：包含综掘一队、综掘二队、掘进工区、开拓工区、巷修工区，预算费用1762.89万元，单耗1367元/米，月度考核、月度兑现奖罚。
①专业控制材料指大型材料及其它费用、修复材料、小型工具、修旧利废等材料，预算费用152.67万元，具体由开拓科统一管控、调剂。预算如下：
a大型材料34.33万元。其中：水槽29.9万元；综掘机 38
配件4.43万元。
b其它科控费用112.87万元。其中：柔性管卡、YXD密封圈21.1万元；锚杆钻机配件49.8万元；帮锚机、风动机配件8.66万元；安全设施24.46万元；其它8.85万元。
c小型工具5.47万元。 d修旧利废目标20万元
②区队生产费用，具体由单位控制使用，指生产过程中消耗的材料，包括道板、枇子、穿条、皮带扣、金属网、菱形网、塑编网、水泥、河砂、石子、速凝剂、锚杆、锚固剂、钻头、钎子、道板、道夹板、道钉、铁丝、油脂、2吋以下钢管、信号线等材料，预算费用1610.22万元（含单轨吊支护材料13.69万元），单耗1248元/米，月度根据实际支护方式进行调整。
（3）机电专业：包含运转工区、皮带工区、运搬工区、机修厂，预算费用949.31万元，单耗2.834元/吨，月度考核、月度兑现奖罚。
①专业科室控制材料指钢丝绳、专用工具、小型电器、修旧利废材料，具体由机电科统一管控、调剂，预算费用208.77万元。预算如下：
a钢丝绳106万元。 b专用工具30.67万元。 c小型电器72.1万元。 d修旧利废目标30万元。
②区队生产费用，具体由单位控制使用，包括主井、副 39
井、风井、井上下变电所、泵房、井上下提升、皮带运输、维修矿灯、已交付使用的轨道及道岔维修、乘人索道、电瓶车的运行、维护等费用，预算费用740.54万元。
a运转工区预算费用243.21万元，单耗0.726元/吨。 b皮带工区预算费用268万元，单耗0.8元/吨。 c运搬工区预算费用197.76万元，16.48万元/月。 d机修厂预算费用31.57万元，2.63万元/月。 （4）通防专业：包含通防工区、钻机队。指通风防尘费用、钻探费用，预算费用110.05万元。具体由单位控制使用，月度考核、月度兑现奖罚。
①通防工区费用，指服务生产（自救器、便携仪、各种风门、密闭墙、井下防尘材料、各种监测器、传感器、束管、监测线）、风袋、注浆管路，预算费用94.93万元，单耗0.283元/吨。
其中：日常材料76.06万元；风筒18.45万元；小型工具0.42万元。
修旧利废目标10万元。
②钻探队费用，包括地质钻探、探放水、煤体注水费用，预算费用15.12万元（含小型工具0.22万元），1.26万元/月。
（二）洗煤营销线：包含洗煤厂、煤质运销中心、物供中心，预算费用1761.98万元，具体由单位控制使用，月度考核、月度兑现奖罚。
1.洗煤厂：
①洗煤过程中消耗的全部费用，预算费用1655.04万元 40
（含小型工具0.73万元），单耗5.305元/吨（入洗量）。
②修旧利废目标10万元。 2.煤质运销中心：
①销售过程中消耗的全部费用，预算费用99.33万元（含小型工具0.45万元），8.277万元/月。
3.物供中心：
①预算费用7.61万元，0.634万元/月。
（三）物业后勤线：包含物业管理站、饮食公司，预算费用35.98万元，具体由单位控制使用，月度考核、月度兑现奖罚。
1.物业管理站预算费用35.18万元，2.931万元/月。
2.饮食公司预算费用0.8万元，0.066万元/月。
（四）专项考核费用2255.56万元。
1.采煤专业预算5.96万元： 3下402工作面转载机过拐点扩帮3.42万元；铁鞋2.54万元。
2.掘进专业预算419.19万元：巷道扶棚151.56万元；预应力钢绞线（5米）22.59万元；工字钢锚索钢梁14.82万元；索具12.88万元；巷道修复材料54.67万元；炸药、雷管122.67万元；煤仓配套工程费用40万元。
3.机电专业预算1835.44万元：强力皮带156.55万元；矿车179.3万元；矿车箱体19.8万元；电缆434.88万元；单轨吊油脂、配件、延伸件421.96万元；主副井钢丝绳48.5万元；工作面安装胶带、托辊462万元；30公斤道机道岔112.45万元。
41
4.洗煤厂预算74.14万元：重介1耐磨管路48.22万元；胶带25.92万元。
5.物业站预算6万元：冬季六防材料费6万元。
（五）其它材料预算费用546.73万元，具体由单位控制使用，月度考核、月度兑现奖罚。
1.办公室公车柴、汽油及其它材料预算24万元。 2.调度室通信维护费预算10万元。 3.地测科材料预算1.73万元。 4.劳保用品预算411万元。 5.公司预留费用100万元。
三、组织机构
为确保2016年材料成本管控目标圆满完成，公司成立材料管理领导小组，具体负责全公司材料管理考核工作。
组
长：公司经理 党委书记 副组长：公司班子其他成员
成
员：各专业副总师、经考办、物资供应中心、财务科、调度室、生产科、开拓科、机电科、通防防尘科负责人。
领导小组在经考办设立办公室，由贾广水兼任办公室主任，彭向峰、王树亮、马翠元、张瑞君、王明龙兼任办公室副主任，经考办有关人员为成员，具体负责按本办法规定进行材料费用管理与考核。
四、考核与结算
（一）吨煤分解指标的考核以当月实际产量为准，延米以各单位验收完成工程量为准；吨煤或延米以外的以相应定额指标为准。
42
月度计划消耗=当月实际工作量×材料消耗定额+单项工程消耗限额
月度实际消耗＝当月实际审批材料＋上月底材料库存－当月材料库存。
（二）线管控材料费：实行月度考核，季度兑现，节超按10%对等奖罚，具体考核兑现为，奖励由线长进行分配；罚款从线奖励基金中扣除。
（三）各专业材料费：实行与工资一体化考核，月度考核，月度兑现，节约按节约额50%进行奖励（兑现部分不再滚动使用），超支按超支额100%进行处罚，纳入各专业内部市场化工资结算，奖罚金额限制在10万元以内，超过部分留存统算。同时联责分管领导、专业副总师、专业科室负责人按照节（超）1-5万元、5-10万元、10万元以上，分别奖（罚）100元、200元、300元。
（四）基层单位生产材料费：执行专业内部节（超）奖（罚），月度考核，月度兑现，节约按节约额50%进行奖励（兑现部分不再滚动使用），超支按超支额100%进行处罚，其中奖罚金额的20%由区队“三大员”及万能员承担。当月材料考核时，因调整增加预算指标而出现的结余不兑现奖励；当月材料考核时，因投入材料与验收工作量发生偏差，而出现的材料节超数额较大的，实行延后核实兑现。
（五）专项考核材料费：实行计划单列，归口管理，总额控制。专项考核材料使用前由专业科室提出申请报分管领导审批同意后，组织相关科室现场核实，由归口管理单位及经考办分别建账管理，方可使用专项考核费用。专业科室在
43
专项考核材料使用前提前两天做完工程费用预算，报经考办审批、预追加，待工程完工联合验收后，依据实际工作量调整追加费用，不经联合验收的，费用列入使用单位月度指标自行承担。出现专项考核材料丢失、损坏，使用单位提供不出免责原因分析报告或分析报告经归口管理单位界定不属实的，对丢失、损坏单位进行原值处罚。
（六）其它材料费：由指标责任单位包干控制，月度考核，季度兑现，按任务安排或实际需要，据实核实，依据业绩量化评分标准联责科室绩效工资。
（七）各专业、各区队每月25号进行盘库，核算收、发、存情况，编制报表，上报物资供应中心、经考办及专业科室，专项考核材料注明投入时间、使用地点、数量、规格、金额，交旧数量。
五、其它规定
（一）基层单位月度材料费用不足时，可向分管领导申请，经分管领导协调签字后从本专业其他单位借支，本专业材料费用不足时，由分管领导向公司申请借支，所借资金从下一个月度中扣除。
（二）对因工作地点、工作任务发生变化，造成已领取材料不能继续使用或材料出现剩余的，可由专业调剂使用，费用进行划转考核，具体流程为交接双方办理交接单，交经考办。否则，费用由领用单位承担。
（三）因生产条件变化造成投入与下达指标有较大差异的，施工单位必须在3日内，提请专业科室及经考办予以核 44
实后，调整消耗指标作为当月考核依据。
（四）各线、各专业负责对各自管辖控制材料管理，按照计划汇总、使用审核、领用控制、跟踪监督、回收、修复、再循环投入的闭合管理流程方式，建立健全制度，登记收发台账，责任到人，考核奖罚分明。
（五）系统改造、技术改造项目，经业务科室把关核实、盖章签字、分管线长审核签字，所发生的材料费用据实列支。
（六）各专业、基层单位认真梳理当月材料消耗方面存在的问题，于次月3日前将本单位月度材料消耗分析上报经考办，并提出解决问题的方案及下步防范措施。每出现一处数据欠缺、失真或错误，将给予责任单位负责人100元罚款；报送拖延一天对单位主要负责人给予50元罚款。
45
附件3 单项（零星）工程考核管理办法
为加强成本控制，降低生产成本，增加经济效益，坚持以事前控制为前提，加强流程监督和现场管理，进一步规范材料管理和材料投入，提高经济效益，确保生产任务的完成，经研究决定对公司安排的大型工程、巷道修复、扩帮、卧底等单项工程及零星工程实行工程项目承包管理。
一、单项工程考核范围
包括公司安排的大型工程、巷道修复、扩帮、卧底等单项及零星工程。
二、单项工程考核形式
按照“为谁服务、被谁考核、与谁结算”的原则，为谁服务谁付费，按照设计和规程要求，实行一工程一报告，一考核一定额，一验收一结算，施工单位与接收单位协商确定各项费用，月度结算时划转。
三、单项工程考核办法
1、单项工程申报程序
单项工程分为计划内工程、计划外工程。月度生产计划上安排的为计划内工程（下达月计划5日内由主管科室列出单项工程工程量或相应的设计方案或技术参数），其它为计划外工程（计划外单项工程必须由分管副矿长签字认可）。每一项单项工程按
46
业务性质必须有负责管理的主管科室，主管科室负责工程的施工安排、组织协调、过程质量管理、安全责任派工及组织验收等工作。计划内单项工程应在公司每月生产计划内直接明确工程量；计划外单项工程由基层单位向主管科室提交申请，主管科室审批后向公司进行申报；公司安排的单项工程，由公司领导直接指定主管科室，主管科室安排具体施工单位。主管科室不按规定（如能量化的项目无审批量）申报并下达施工通知单，对主管科室责任人罚款100元/单项。
2、单项工程材料审批程序
（1）单项工程由业务科室下达《单项工程施工通知单》，施工单位编写《单项工程承包书》，详细说明工程内容、工作量、开峻工时间等，并列出材料计划，再由主管科室审核后报经考办审批。经考办按会议纪要、规程措施对工程进行界定，并结合《单项工程承包书》和现场实际情况，做出材料预算费用后登记备案。其中，所需材料费用在5万元以内的单项工程需由经营副经理签字认可；所需材料费用在5万元以上的单项工程由经理签字认可。对于没有规程图纸，没有计算基础，无法计量的不予审批。
（2）突发工程、应急工程，可简化审批程序，工程开工2日内补办手续。
（3）特殊情况下，围绕安全生产的急需项目不在此规定范围内。
（4）核算科室只对已备案的单项工程认可，未备案的一律
47
不予受理。
3、单项工程施工管理
施工单位接到施工通知单后开始组织施工，主管科室对工程工期、施工质量制定标准和奖罚规定，并对施工过程监管。
4、单项工程验收程序
工程结束后，区队及时提出验收申请，主管科室及时组织安监处、经考办、接收单位主管科室等，依据工程设计、施工规程、承包书等要求进行现场联合验收，出具验收证书。
5、单项工程结算程序
每项工程完工验收合格后3日内，施工单位将双方签字认可的各项费用，提交经考办划拨。协商不清的，向经考办提出结算申请。
（1）材料费用结算
材料费用结算原则上不能超出预算，如因验收工程量超出计划的，按实际工作量结算。验收工程量超过计划的10%以上时，由主管科室写明超量原因；超过计划的30%以上时，由主管科室写出超量原因并经分管矿长签字；超出计划的80%以上时，由主管科室写出原因并经分管矿长、矿长签字。
（2）人工费用结算
人工费用结算执行定额结算，按《枣矿集团公司劳动定额》和《枣矿集团公司劳动分项定额》执行。
（3）结算规定
48
①如果施工单位对经考办的结算数据有异议，报公司全面预算管理办公室裁定。
②如果属于甲单位正常业务范围的工作，由乙单位施工，对乙单位按单项工程考核，其费用由甲单位扣转给乙单位。
四、其它规定
1、工程施工过程中，施工单位保证在册人员稳定性，如施工单位不能按承包约定工期完工或工程质量有重大问题时，按工程会议纪要和承包书规定执行。
2、材料费用使用管理，施工单位要根据工程设计要求、现场实际情况、工程进度有计划申请材料费用，经所属专业科室、管理规划科、经考办审批后，追加到施工单位。材料费用专款专用，月底将材料使用明细及材料领用单交经考办作为工程结算依据。
附：《单项工程承包书》
《单项工程竣工联合验收单》
49
单项（零星）工程承包书
为加强成本控制，降低生产成本，增加经济效益，坚持以事前控制为前提，加强流程监督和现场管理，进一步规范材料管理和材料投入，提高经济效益，确保生产任务的完成，经研究决定特制定此承包书。
一、工作地点及施工方式。
二、施工单位及施工人数。
三、施工起止时间。
四、工程工作量及质量要求。
五、工资支付标准及金额。
六、材料费标准及金额（具体材料明细可另附）。
七、相关科室人员：
施工单位负责人：
年 月 日
50
