１、避税是收到税单后不去交税。（X
）
2、理财规划是技术含量很高的行业，服务态度并不会直接影响理财服务水平（ X ）
3、个人税务筹划是个人理财规划中的一项重要内容，它是在纳税义务发生之前 在法律允许的范围之内，对纳税负担的低位选择。（
Y ）
4、对中国境内居民的境外取得的所得，我国不征收个人所得税。（ X ）
5、理财客户经理在与客户沟通时需了解多方信息（Y ）
6、理财客户经理在与客户沟通时，应直接切入主题，话题不应涉及客户太多的个人或家庭问题。（ X ）
7、在与外向型客户进行沟通时，应做到：态度热情、多倾听，与对方建立非正式关系，切忌态度冷淡。（ Y ） 1.理财顾问业务的第一步是（ D
）
A.确定客户财务目标
B.资产管理目标分析
C.风险分析
D.基本资料收集
2 .以下各项属于个人资产负债表中的流动资产的是（ A ）
A.定期存款
B.房地产
C.股票
D.债券
3.描述过去一段时间内个人的现金收入和支出情况的财务报表是（ C ）
A.资产负债表
B.损益表
C.现金流量表
D.成本明细表 4 .收集客户个人信息的方法，不包括（ C ）
A.填写登记表
B.与客户交谈
C.向第三人打听
D.使用心理测试问卷.5.对客户拒绝的理解不恰当的是（ D
）
A.拒绝是客户的习惯性动作
B.客户之所以拒绝，有可能是心理有顾虑
C.客户的拒绝行为也能为从业人员提供有意义的提示
D.客户提出拒绝，从业人员就没有回旋的余地
6、属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是（ A ）
A、资产负债表
B、损益表
C、现金流量表
D、利润分配表
7 .当客户对理财产品的风险产生疑虑而进一步向从业人员深究时，从业人员应当本着（ B
）的原则回答客户的问题。
A.银行利益最大化
B.诚实信用
C.坦白真诚
D.毫不隐瞒
8 .我国《个人所得税法》规定：工资、薪金所得、以每月收入额减除费用（ D ）后的余额，为应纳税所得额。
A.800元
B.1500元
C.1600元
D.2000元
9.我国《个人所得税法》规定：劳务报酬所得，适用比例税率，税率为（ A
）
A.20%
B.30%
C.40%
D.45%
10、我国个人所得税中工资、薪金所得的适用税率范围是（ B ） A、5%~50%
B、5%~45%
C、5%~40%
D、5%~35%
11、我国个人所得税中稿酬所得适用（ C ）
A、14%的实际比例税率
B、适用5~35%的五级超额累进税率
C、20%的比例税率
D、适用20%~40%的三级超额累进税率
12、下列项目中，属于劳务报酬所得的是（
D）
A、发表论文取得的报酬
B、提供著作的版权而取得的报酬
C、将国外的作品翻译出版取得的报酬
D、高校教师受出版社委托进行审稿取得的报酬
13、根据个人所得税法的规定，工资、薪金所得采用的税率形式是（ A ）
A、超额累进税率 B、全额累进税率
C、超率累进税率
D、超倍累进税率
1
14、王某取得稿酬20000元，讲课费4000元，已知稿酬所得适用个人所得税税率为20%，并按应纳税额减征30%，劳务报酬所得适用个人所得税税率为20%。王某应纳个人所得税额为（ B ）元。 20000-20000*20%=16000*14%=2240 4000-800=3200*20%=640 2240+640=2880
A、2688
B、2880
C、3840
D、4800
15、对以下（ A ）征收个人所得税时，应以全额所得为应纳税所得额。 A、偶然所得
B、个体工商户生产、经营所得 C、稿酬所得
D、财产转让所得
16、个人理财客户最基本的需求是（ D ）
A、服务需求
B、体验需求
C、关系需求
D、产品需求
17、以下不属于个人/家庭资产项目的是（ D ）
A、收藏品
B、接受别人的礼品
C、按揭房产
D、租借的房屋
18、个人资产负债表中的资产价值是按（ B ）计算的。 A、购置价
B、当前市场价格 C、平均购置价和当前市场价格所得
D、视情况而定
19、在制定理财规划时，理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析，下列哪些选项中属于流动负债？（ D ）
A、汽车贷款
B、教育贷款
C、住房抵押贷款
D、信用卡贷款
20、作为现金及其等价物，必须要具备良好的流动性，因此（D）不能作为现金等价物。 A 活期储蓄
B 货币市场基金
C 各类银行存款 D 股票
21、预期未来经济增长较快、处于景气周期，相应的理财措施是( C ) A.增加储蓄产品的配置 B.增加债券产品的配置 C.增加股票产品的配置 D.适当减少房产的配置
22、在个人生命周期中的退休期，投资组合应以（ C ）为主。
A.期权 B.外汇 C.固定收益投资工具 D.股票
23、在预测客户未来支出的时候，理财规划人员首先应该考虑客户所在地区的（C）的高低。
A.就业率 B.经济增长率 C.通货膨胀率 D.货币升值空间
24、“基金定投”是一种（ D
）。
A 消极投资策略
B 积极投资策略
C 多元化投资策略
D平衡投资策略
25、（
C）作为金融工具，最适于子女教育金储备。 （A）原油期货 （B）活期存款（C）平衡型基金（D）成长型股票
四、多选题
１、关于宏观经济状况对个人理财策略的影响描述中，正确的有（ A、B、E ）A.在经济增长比较快时，个人和家庭应考虑买入对周期波动比较敏感的行业资产 B.在经济扩张阶段，特别是成长性、高投机性股票价值表现良好 C 当经济处于景气周期时，个人和家庭应考虑增持固定收益类产品 D.当经济增长较快时，应减持股票、房产等资产，避免经济波动造成损失 E.当经济衰退时，企业亏损，股票的收益和价值显著下降，可能引发熊市
2 2.处于中年稳健期的理财客户的特征是（ B、C、D ） A.理财理念是增加消费、减少负债 B.风险厌恶程度提高、追求稳定收益 C.适度增加财富是其理财目标
D.在资产组合中选择低风险的股票、高等级的债券、优先股等
E.尽力保全自己已积累的财富，厌恶风险
3、税务筹划的特点包括（ A、C、D
）
A、风险性
B、隐藏性
C、合法性
D、专业性
4、下列哪些选项可能增加家庭的净资产？（
A、C
） A、投资实现资产增值
B、增加消费
C、将投资收益进行再投资
D、利用自动转账偿还信用卡透支 5.获得良好的第一印象的主要方法有（
A、B、C、D ）
A.微笑、开朗的表情
B.诚恳的态度
C.干净利落的动作
D.周到细致的服务建议书 6关于投诉处理，以下说法正确的是（ A、D、E ）
A.积极面对，对投诉的客户怀有感恩的心
B.满足所有投诉客户的所有需求
C.积极与客户展开辩论，维护公司产品的形象
D.制定个人理财业务应急计划 E.及时处理客户投诉
7、理财规划师要对客户现行财务状况进行分析，其分析的主要内容包括（ A、B）。 A 客户家庭资产负债表分析
B 客户家庭现金流量表分析 C 客户投资冒险心理分析
D 客户婚姻状况分析
E 对客户子女的身体状况进行分析
8、客户资产通常可分为三类：( A、B、C
) A现金及现金等价物
B其他金融资产C个人资产
D 股票
E.家具
五、问答题。
1、学完《个人理财》这门课程，你有何感受？谈谈你对个人理财的理解。
学习个人理财后，我觉得，个人理财是正面的，积极向上的，它是对人一生开支和盈利的规划，同时也是对个人对家庭的一种保障，但他也有不足之处，盈利的同时伴随着风险，而保障伴随着信用危机，所以必须谨慎考虑所投入的产品，不要盲目信从，必须谨记每一种产品的收益和风险都不同，应该组合投资分散风险，任何理财产品都有风险，应该保证基本生活，余钱投资。
2、个人理财规划师在提供服务的过程中要收集哪一些信息？这些信息对理财规划有何影响？
个人理财规划师提供服务过程中要收集
1、客户的个人信息
2、宏观经济信息 其中
1、客户的个人信息包括财务信息和非财务信息
2、宏观经济信息包括：宏观经济状况、宏观经济政策、金融市场、个人税收制度、社会保障制度、国家教育、住房、医疗等影响个人或家庭财务安排的制度和改革方向
这些信息对理财规划的影响
1、收集信息时根本，没有信息就无法规划
2、完整可靠准确的信息保证财务建议的有效性
3、如无完整或正确的信息，将影响理财计划和建议的质量
4、如无正确信息或关键性内容，终止提供服务，以避免出现责任纠纷
3、为了降低投资风险，有人说不要将鸡蛋放在一个篮子里，你认为这话对吗？当你只有5－10个鸡蛋时会如何做决策呢？
不要将鸡蛋放在一个篮子里，是为了分担风险这时对的，但是如果你已经做好风险保障投资后（比如已经 3 做好预留现金、意外险、重大疾病保险后），在盈利投资方面如果你的投资不多的话，没必要这样，因为盈利性投资就是为了赚钱，渠道多了风险小了但是利润也变小了，如果我只有5-10个鸡蛋，鸡蛋太少，有把握的话，那不如放在一起，谋取最大的利润
六、计算
王某一次取得劳务报酬收入1万元，计算其应缴纳的个人所得税；若王某一次取得劳务报酬收入4万元，其应缴纳的个人所得税应为多少？
1、收入1万元
应纳税所得额=10000-10000*20%=8000元
应纳个人所得税税额=8000*20%=1600元
2、收入4万元
应纳税所得额=40000-40000*20%=32000元
应纳个人所得税税额=32000*30%-2000=7600元
七、案例分析题：
李先生夫妻两人都是40岁，职业是教师和医生，高级职称，均为全额拨款单位。父母已退休，都有退休金和医保。孩子上小学。目前他们两人月工资合计为11000元，每月必需生活费（柴米油盐、水电、煤气、物业费等）3000元，零用钱1500元。现在住的房子是2006年购买的新房，130平方米。家有市值5万元的股票，现金8000元，没有购买商业保险。
请你试用个人理财相关知识为李先生一家进行简单的理财规划。
1、预留现金3个月生活费15000元，其中5000元为信用卡，10000元银行3个月定期存款
2、为李先生购买意外险，为李先生购买重大疾病保险，为小孩购买医保社保
3、为以后小孩上大学做准备，每月2000元基金定投
4、剩下的钱，由于李先生抗风险能力较高，又有炒股经验，所以建议投入股票市场，谋取相对较高的回报
