广州电信纪检监察审计信息
2007年第1期（总第22期）
广州市电信分公司监察室（审计部）编2007年1月12日
分公司内控通过2006年年终审计今年又将卷土重来 2006年,分公司在经历了内部控制自我评估、毕马威中期独立评估、省公司交叉独立评估以及后续补充自我评估等一系列程序以后,终于在12月26日迎来了毕马威会计师事务所内控年终审计,这标志着分公司2006年内控工作进入最终验收阶段。
为了使分公司的内控工作满足《萨班斯》法案404条款要求，分公司领导非常重视，黄和生总经理亲自布臵，杨振辉副总经理亲自抓落实。为了确保顺利通过这次年终审计,分公司内控工作团队和内控评估团队密切配合，做好了细致而充分的准备工作,针对历次检查发现的内控缺陷及时采取切实有效的应对措施:一是组织人员对2006年内控自我评估的工作底稿进行质量审核,指导、落实流程责任人修改完善,并牵头内控评估工作团队到现场对整改情况进行实地检查；二是按照省公司的部署,认真组织开展内控后续补充自我评估,集中力量对内控的重点关注事项做好最后的自我检查,补充完善工作底稿；三是为了加强内控工作团队的信息沟通，及时掌握各项工作的进展情况，分公司建立起内控工作情况通报例会制度。从12月12
日开始直至毕马威内控年终终审结束，每天下午5点审计部召集各专业组联络员召开例会，通报当天工作进展和安排次日工作。
毕马威会计师事务所通过抽查、审核工作底稿,与工作人员进行访谈等方式,对分公司内控流程的执行以及缺陷的整改情况进行了全面检查,并于12月29日完成了终审工作。从毕马威反馈的审计意见来看,他们对分公司的内控工作基本上表示满意,认为分公司内控不存在重大缺陷和实质性漏洞。这次年终审计,既对分公司2006年内控工作进行了最后的大检阅,同时也为2007年更好地开展内控指明了方向,将有助于分公司内部控制体系更加健康有效地运行。
能够顺利通过毕马威的年终内控审计，实现2006年内控工作目标,这是对分公司内控工作团队和内控评估团队一年来辛勤付出的最好回报。今年,中国电信内控执行将按《萨班斯法案》404条款进行严格审计，将会有第三方对毕马威的审计过程和审计结果进行检查评估,这必将会是一场更加严峻的考验。我们要以更高的标准要求自己，进一步提高各项工作质量，以适应外部审计方式变化带来的巨大影响!
监察室（审计部）供稿
