大型设备绩效考评报告
中日友好医院大型设备绩效考评报告
——对二台B超设备绩效考评
根据中日友好医院374号文件“中日友好医院大型医疗设备绩效评价办法”的精神,计财处对超声诊断科的23271号、国际医疗部的23264号B超设备项目的绩效进行了考评。
一:项目单位情况
1、超声诊断科是我院医技科室,2004年12月购置均23271
号B超设备一台,放置于医院B 超室,主要用于医院门
诊及住院患者的B超检查。
2、国际医疗部是我院特需医疗科室, 2004年12月购置
23264号B超设备一台,放置于国际医疗部门诊,主要用
于国际医疗部门诊及住院患者的B超检查。
二:立项背景
大型医疗设备是医院固定资产的重要组成部分,是医院提供
医疗服务的重要的物质基础,近一段时期医院将在购置大型医疗设备加大投入,为使医院有限资金投入得到最大回报,从而达到医院财务管理的有机控制。
三、立项考评依据
1、采用2005年1——4月数据。
2、按单台设备统计收入、成本。其中:人力成本按实际发生
计算;设备折旧按《医院会计制度》规定6年计算;设备
耗电按单台设备功率计算;房屋折旧按20元/平方米计算;
设备消耗材料按实际发生计算;管理费用按收入的3%计
算。
四、项目的主要内容
超声诊断科的23271号彩色超声诊断仪
一、收入
总收入396217.00元,3984人次
二、成本
总成本172511.67 元
1、工资
工资及奖金支出59445.52元。
2、设备折旧
折旧额67433.32元
3、房屋折旧
本设备占用房屋15平方米,折旧额1200元
4、设备耗电
设备功率是1250W,1.25度,我院电费0.6422元/度,
总金额674.32元
5、设备耗材
各项耗材合计31872.00元
6、分摊管理费
总收入396217.00元
管理费=396217.00×0.3=11886.51元
三、指标分析
次均成本=成本÷实际业务量=172511.67÷3984=43.30元
次均收入=收入÷实际业务量=396217.00÷3984=99.45元
投资回收期=初始投资÷(年净收入+年折旧)=1190000÷
[(396217.00-172511.67 +67433.32)×3]=1.36年
超声诊断科的23271号彩色超声诊断仪由于充分发挥了设备的
可利用空间,使用率达到A级,达到1.36年可收回投资的较高效益指标。
国际医疗部23264号彩色多普勒超声诊断仪
一、收入
总收入661650.00元,1949人次
二、成本
总成本170452.20元
1、工资
工资及奖金支出63193.24元。
2、设备折旧
折旧额66583.32元
3、房屋
本设备占用房屋15平方米,房屋折旧费1200元
4、设备耗电
设备功率1250W,1.25度,我院电费0.6422元/度,总金额1059.64元
5、设备耗材
18566.50元
6、管理费
661650.00×0.3=19849.50元
三、指标分析
次均成本=成本/实际业务量=170452.20÷1949=87.76元
次均收入=收入/实际业务量=661650.00÷1949=339.48元
投资回收期=初始投资/[(年净收入+年折旧费)=1175000÷(661650.00-171042.20+66583.32)×3]=0.70年
国际医疗部的23264号彩色多普勒超声诊断仪由于充分发挥了设备的可利用空间,使用率达到A级,加之收费政策上的优势,达到0.7年可收回投资的高效益指标。