突泉县审计局领导班子二○○八年工作总结
2008年，我局领导班子团结协作，在县委、政府和上级审计机关的正确领导下，认真履行职责，与全体同志共同努力，坚持依法审计，严格自律，较好地完成了各项工作。现将一年的工作总结如下：
一、认真履行职责，完成各项工作任务
2008年，我局审计完成56个项目、审计调查完成1个项目，其中:本级预算执行审计14个，财政决算审计4个，行政事业审计2个，农业审计2个，社保审计3个，投资审计1个，经贸审计1个，外资审计2个，经济责任审计完成27个（34位科级领导干部、2位村干部；其中与其他项目结合审计8个、11位领导干部），专项资金审计调查1个；共查出违规资金金额2,697万元，管理不规范资金金额4,619万元，缴罚款入库55万元。今年审计项目多，任务几乎是每年的两倍，我们克服了人员少、工作任务重的矛盾，节假日不休息，加班加点，全面完成了上级审计机关下达的审计项目和县委、政府交办的各项审计任务。新农村示范村建设进展顺利；招商引资工作完成了全年任务；党的执政能力、肃风整纪、发展环境营造、干部知识更新、全民素质提升工程全面开展；其他各项工作也都稳步实施。
（一）审计业务工作开展情况
1、本级预算执行审计
我局按照全县审计项目计划的安排，开展了本级预算执行审计。在本次审计中，对财政局、地税局、国库进行了审计，并对11家预算执行单位进行了延伸审计，对2家重点纳税企业进行了审计调查。在项目实施过程中，重点审计了2007年度县本级预算收支的完整性、真实性和合规性；县税收收入的实际完成情况及其真实性。对各延伸单位重点审计了财政资金是否按规定用途使用，有无挤占挪用、虚报冒领、转移财政资金等问题；有收费项目的单位，是否有乱收费、超标准收费问题；是否严格执行“收支两条线”的规定。通过审计，共查出违规资金金额177万元，管理不规范资金金额1,222万元。根据相关法规进行了适度的处理处罚。
2、财政决算审计
按照全县审计项目计划的安排，对突泉镇、水泉镇、太和乡、太平乡2007年度财政决算进行了审计，重点审计了乡镇政府财政决算的真实性、合法性，财政收支的合规性，转移支付资金使用情况，财政专项资金的管理、使用情况。通过审计，共查出挪用专项、坐支收入、少列支出等违规资金金额102万元。
3、基础教育经费的筹集、管理、使用审计和审计调查 根据自治区审计厅统一安排，对全县2007年度基础教育经 2 费的筹集、管理、使用进行了审计和审计调查。重点检查了第五中学、三街小学教育经费使用中是否存在管理混乱和严重违法违纪问题。
4、第一中学财务收支审计
根据县政府安排，对县第一中学2007年度财务收支情况进行了审计，重点检查了在财务管理方面存在的问题。通过审计，查出违规资金金额28万元。
5、排污费的征收使用情况审计
根据自治区审计厅统一部署，对我县2006-2007年度排污费的征收、管理、使用效益情况进行了审计和审计调查。重点检查了有无虚报冒领和截留、贪污挪用及损失浪费行为。通过审计，查出挪用排污费等违规资金金额89万元。
6、土地开发整理项目审计
根据盟审计局的安排，对我县2006-2007年度土地开发整理项目项目资金进行了审计。重点检查了开发资金管理、使用和效益情况。通过审计，查出管理不规范资金金额213万元，违规资金金额1,165万元。
7、社会保障专项资金审计
根据自治区审计厅统一部署，对我县2007年度企业职工基本养老保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、失业保险基金、3 工伤保险基金、生育保险基金的筹集、分配、使用管理情况进行了审计。重点检查了五项社会保险基金的真实性、合规性，是否存在滞留、挤占、挪用资金等问题。通过审计，共查出挪用社区平台建设项目资金等违规资金金额39万元，管理不规范资金金额2,870万元。
8、县医院财务收支审计、
按照县政府的安排，我局对县医院2007年度财务收支情况进行了审计。重点审计了医院财务收支总体结构情况、医疗成本核算体系的执行情况、药品和医疗设备的购置、使用和管理情况。通过审计，共查出违规资金金额174万元。
9、固定资产投资审计
按照县政府的安排，我局对县第一中学综合楼竣工结算情况进行了审计。通过审计，核减工程款3万元。
10、县运输管理所财务收支审计
根据盟审计局安排，对县运输管理所2007年度财务收支进行了审计。重点检查了有无管理不善造成损失浪费和有无国有资产流失问题。通过审计，查出超范围使用事业发展基金、跨年度缴存罚没款及运管费等违规资金金额24万元。
11、国外贷援款项目公证审计
根据审计署的授权，对世界银行贷款结核病控制项目的财务 4 收支及贷款协议执行情况、项目实施情况进行了审计。重点检查了项目执行内容的真实性，资金和物资的管理与使用情况，贷款协议的执行情况。
12、财政部门外债管理审计
根据自治区审计厅的授权，对财政外资管理的外债项目专户资金、配套资金及管理费用使用情况进行了审计。重点检查了财政部门是否及时提款报帐，是否及时拨付项目资金，管理费用的形成及支出是否符合规定，是否按规定建立偿债准备金等情况。
13、经济责任审计
根据县委组织部的委托，对张旭等34位科级领导干部（涉及26个单位）进行了任期经济责任审计，其中有11位领导干部经济责任审计结合在其他8个项目中进行了审计；根据盟审计局的安排，对2位村级干部进行了任期经济责任审计。通过审计，共查出挤占挪用、白条列支、私存私放等违规资金金额896万元，并根据相关法律法规，对相关责任人进行了相应处罚；管理不规范资金金额314万元。
14、专项资金审计调查情况
根据自治区审计厅的授权，对我县2006-2007年度养路费、客附费基本建设资金进行了审计调查。
（二）其他各项工作
1、积极开展新农村示范村建设工作
在新农村示范村建设工作中，根据县委、政府的安排，我局帮扶学田乡河东村，结合河东村的实际，我们主要做了以下几个方面工作：一是协助制定了河东村三年发展规划和2008年实施方案；二是积极帮助建立了生猪养殖小区；三是帮助维修村部、绿化村屯、修建村屯街道、建桥等；四是帮助协调危草房改造项目10户；五是建沼气池18个；六是协调有关部门，向上争取项目，实施小流域治理工程。通过帮扶，帮助河东村建立了主导产业，改善了河东村村容村貌，为河东村经济发展起到了一定的帮扶作用。
2、完成了招商引资任务
按照县委、县政府下达的任务，我局积极联系，引进一项商住楼开发项目，引进资金500万元。
3、全面开展了党的执政能力、肃风整纪、发展环境营造、干部知识更新、全民素质提升工程，并按照制定的实施方案开展了各项活动。
二、深化教育，加强引导，班子建设和队伍建设取得良好成效
1、分工负责，团结协作，班子建设明显加强。今年，根据工作需要，在县委、政府的领导下，调整了我局领导班子。一年 6 来，我局领导班子严格贯彻民主集中制原则，班子成员在工作中分工不分家,重大任务齐心协力共同完成,形成了“讲团结不丧失原则,讲风格不争名夺利,讲谅解不计较恩怨”的良好工作氛围。
2、深化教育，整顿作风，队伍建设明显加强。
我局结合全县“机关工作作风建设月”活动和盟审计局的部署，由“一把手”负总责，利用三个月的时间，本着“有则改之、无则加勉”的原则，集中整顿了干部队伍在思想作风、学风、工作作风、领导作风和生活作风等方面存在的问题。通过活动的开展，使我局干部的科学审计理念、依法文明审计意识和政策水平得到了进一步提高，工作效能得到了进一步增强。
三、多措并举，强化管理，提高工作效率
1、强化纪律意识，提高审计公正廉洁形象。
今年，我局领导班子继续明确要求全局干部严格执行 “八不准” 审计纪律和各项廉政规定，遵守职业道德，并通过审计纪律监督卡、特邀监督员等方式，对审计工作实行全程监督，规范审计行为，廉洁从审，树立了审计机关和审计人员公正廉洁形象。
2、强化机关管理，不断规范审计人员行为。
根据工作需要，我们对机关各项规章制度进行了修订完善，量化工作目标，责任落实到人，切实调动了审计人员的工作积极 7 性，健全了对审计人员的内部约束机制。
3、加强审计基础工作，促进审计业务不断规范。 为不断规范审计业务，我局编制了《审计业务程序及审计业务规范》一书，该书对审计整个程序即审计全过程进行了全面的阐述，是现行的各项审计法律法规和规定以及审计实践的总结，对审计工作具有很强的指导意义，是我盟乃至全区的首创，得到了盟审计局的认可和赞扬，盟审计局拟在全盟进行推广。
4、严把审计质量关，降低审计风险。
按照审计规范化、科学化的要求，对审计过程需要进行严格的复核、把关和控制。根据工作需要，我局设立了“总审计师”岗位，专门负责质量控制。同时，健全了审理会制度，对问题的定性、处罚，在政策上、法律法规上、准确性上进行审理、把关，保证了审计结论的客观公正、审计处理处罚的适度。
5、加强硬件建设，提高工作效率。
为更好地满足工作需要，高质量地完成审计任务，发挥审计的职能作用，我局计划在年末为各业务股配备笔记本电脑，开展计算机辅助审计，创新审计方法，切实提高审计效率。
6、整合审计资源，充分发挥社会审计作用。
在我局现有人员无法完成所有投资项目审计的情况下，我局充分发挥利用社会审计的作用，把部分投资审计委托给社会中介机构审计，再由我局审核审定审计结果，对不认可的重新审计。
8 在我局的严格要求下，从已审的项目看，成效显著，达到了预期目的，得到了政府的认可，也为政府节约了大量资金，真正发挥了审计的职能作用。
总之，2008年我们取得了较大成绩，但也存在一些问题：一是审计任务与审计力量的矛盾很突出；二是审计信息化发展步伐不快；三是执法力度还需进一步加大。这些都需要在今后的工作中认真加以改进和提高。2009年，我局将继续坚持“压数量、保质量、抓重点”和“改进方法、加大力度、提高效率、文明审计”的工作思路，强化审计监督，保质保量地完成上级审计机关及县委、政府交办的各项工作任务。
二○○八年十二月十七日
