***市供销社日用杂品有限公司 烟花爆竹储存仓库项目实施报告
一、项目承担单位基本情况和实施项目的条件
项目名称：***市供销社日用杂品有限公司烟花爆竹储存仓库 项目承担单位：***市日用杂品有限公司 项目主管单位：***市供销合作社联合社
（一）项目承担单位基本情况：***市日用杂品有限公司是***市供销社下属的具有独立法人资格，实行独立核算、自负盈亏的股份制企业，系***市供销社原市日用杂品总公司改制后重组，于2009年7月29日经工商部门正式登记注册，企业注册资本200万元，其中***市供销社102万元，占公司51%的股份，属供销社绝对控股企业。企业注册地址：***市蓝田办事处蔡家塘28号。法定代表人：袁子根，财务负责人：邱黄广。主要经营：日用工业品、烟花爆竹、家具百货、日用杂货、建筑材料、五金交电、化工材料、灭蚊药品、副食品等。2009年以来下设日用消费品配送中心一个（在建）、烟花爆竹配送中心一个、烟花爆竹专用储存仓库一处，公司现在员工65人，资产总额2300.5万元，净资产720.4万元，资产负债率68.68%，2009年9-12月实现销售1236.6万元，利润总额83.9万元，净利润62.9万元，利润率6.78%，资产利润率3.76%。
（二）实施项目的条件：
1、基本条件：项目承担单位——***市日用杂品有限公司的前身是***市日用杂品总公司，它有50多年的经营历史。一直以来，有一
1 支优秀的职工队伍和一套完整的管理经验及与时俱进的经营模式，使之在市场的大潮中永立于不败之地。至改制重组前，该公司一直处于正常运转，职工工资按时发放，养老保险及时上缴，既无内债，又无外债。为了紧跟形势，扩大规模，按照市政府的统一安排部署，企业实行改制，职工身份实行置换。鉴于烟花爆竹属我市的传统产业，市场潜力大，供销社对该企业实行重组和股份制改造，对部分职工进行返聘，并在社会上公开招聘一些优秀员工，现公司员工65人，有专业技术职称的15人，安全员、保管员、仓库守护员、特种车辆驾驶员均经过系统的专业培训，并取得了资格证书，做到持证上岗。该公司有一套完整的管理制度，各科室、各部门到每一个员工，都落实了岗位责任制，财务上制订了《***市日用杂品有限公司财务管理制度》，安全上实行重点部位电子监控和巡逻制度，管理上实行稽查员制度和网络管理制度。现公司有一个系统的营销网络，现有“中国供销合作（CHINA CO-OP）”统一标识的直营店23个，连锁加盟店452个，采取统一采购、统一配送、统一管理、统一零售价格、统一经营方针、统一服务规范、统一使用“中国供销合作社”标识；现经营网点遍布全市整个区域的全部乡、镇、办事处，业务辐射到全市每个角落和和周边县、市区，现有网点的烟花爆竹配送率达到了100%，烟花爆竹销售在全市的占有率达到70%以上。
2、基础设施条件：公司在我市石马山镇集丰村征地16000平方米，兴建了符合《烟花爆竹工厂设计安全规范》（GB50161-92）相关要求的A级烟花爆竹仓库1座和C级烟花爆竹仓库2座，仓储面积达5600平方米的高标准烟花爆竹储存专用仓库并投入使用，通过了
2 有安全评价资质的浏阳市湘安安全技术事务有限公司的安全现状评价，并出具了《安全现状评价报告》。现另有配送、营业场地1556平方米，还有日用消费品配送中心仓库 4600平方米（包括在建），其经营场所和储存仓库均符合国家标准。烟花爆竹仓库与周边建筑、设施按照《烟花爆竹工厂设计规范》保持了必要的安全距离。省安全生产监督管理局核发了《烟花爆竹经营（批发）许可证》。公司在经营和管理设施上也配置了办公自动化、网络化、电子化设备、避雷装置、静电解除、电子监控、消防等设备，并按要求制订了《烟花爆竹安全事故应急求援预案》，成立了应急救援组，配备了救援人员和应急救援的器材、设备 ，并组织相关人员进行了专业的训练和培训，有15人获得了安全生产工作资格证，有38人获得了《中华人民共和国特种作业操作证》，达到了科学化、规范化管理。
3、区位、交通条件：***市地处湖南的中部，系革命老区，东邻湘乡市、娄底市娄星区、南界双峰、邵东、新邵，西连冷水江、新化，北抵宁乡、安化，市政治、文化中心的蓝田历史上有“小南京”之称，商贾云集，市场繁华，是沟通湖南东西经济走廊的咽喉之地。据2007年的统计资料，至2007年末，全市总人口113.7万人，其中非农业人员16.16万人、农业人口97.54万人，全市常住人员101.4万人。全市辖19个乡镇、1个办事处、57个居民委员会，805个村民委员会。全市总面积1895平方公里，耕地面积81.02万亩，是全省的种粮大市和粮食主产区。我市交通发达，运输便利，基础设施日臻完善，沪昆铁路、娄怀高速、312省道横贯东西，二广高速、207国道、210省道通达南北，加上洛湛铁路和沪昆高速的运输支持以及在建的沪昆
3 高铁、长娄高速，国道、省道与县乡公路都进行了水泥硬化，为烟花爆竹的运输、配送带来了十分的便捷。现公司拥有防爆运输车5台，柜式配送车10台，可通达每个乡镇和所有网点，配送商品在20小时均可到达各配送网点。
二、项目的最终目标和分年任务内容
1、项目的最终目标：按照国发（2009）40号《国务院关于加快供销合作社改革发展的若干意见》等文件精神，烟花爆竹经营是供销社新时期主导发展的四大载体和网络平台之一。市供销社作为项目承担单位的主管部门对该企业实行绝对控股，项目计划投资2980万元，投资期从2008年1月至2011年12月，共48个月，把项目承担单位打造成“三大中心”，即“***市日用消费品配送中心”、“烟花爆竹储存中心”、“烟花爆竹配送中心”。高标准、高起点在本期内完成“烟花爆竹储存专用仓库”的建设。该仓库建成后将成为湘中地区最大、设施最齐全、管理最规范、吞吐量最多的烟花爆竹专用储存仓库。项目完成后烟花爆竹专用储存仓库占地面积达16000平方米，仓库面积达5600平方米，存药量50000千克。投入使用后，公司可现实销售收入1.2亿元，可实现利润总额600万元，净利润450万元。
2、分年任务内容：本项目计划投资2980万元，资金来源：股东自筹1300万元，银行长期贷款1500万元，申请“新网工程”专项资金100万元，争取地方安全生产专项资金80万元。投资时间从2008年1月至2011年12月，共计48个月，项目任务分三期完成，第一期2008年1月至2009年7月，投资1800万元，对供销社原日用杂品总公司的资产进行整体收购和股份制改造，完成公司机关大楼的整
4 修改造，烟花爆竹储存仓库的选址、报批和征地土建等前期准备工作。该工程于2009年7月全部完成。第二期从2009年8月到2010年12月，投资600万元，对烟花爆竹储存仓库进行易地新建和改造，征地1.6万平方米，兴建一座A级烟花爆竹仓库、二座C级烟花爆竹仓库，添置电脑、计算机等现代办公设备，购置专用防爆运输车辆5台等，该工程现已完成，并通过有关部门的验收和安全评价，并投入使用。第三期从2011年1月至2011年12月投资580万元，对“烟花爆竹配送中心”、“日用工业品配送中心”进行改建和完善，对直营店和加盟店进行规范升级和改造。
三、项目本期实施的主要内容和特色
项目主要内容：***市日用杂品有限公司隶属于***市供销合作社联合社，该公司是在2009年8月由原市供销社日用杂品总公司整体改制后成立的，原有仓库因距离铁路和居民区太近，不符合《烟花爆竹工厂设计安全规范》的相关要求，不能再作为烟花爆竹仓库使用，经市政府多次协调会议，决定在石马山镇集丰村，新建***市供销社日用杂品有限公司烟花爆竹专用仓库一处，设有1座A级仓库1500平方米、2座C级仓库4100平方米、办公值班综合楼700平方米、总建筑面积约6300平方米，设计存药量为50000千克，各项安全防范设施齐全。本项目烟花爆竹仓库建设满足《烟花爆竹工厂设计安全规范》相关要求，符合国家烟花爆竹安全储存要求。是***市唯一符合《烟花爆竹工厂设计安全规范》的烟花爆竹专用仓库。公司并计划将原有仓库改建为日用工业品配送中心，形成一个完整的烟花爆竹和日用工业品配送网络体系。项目总投资为2980万元，其中土地征用
5 140万元，建设投资总额为2840万元（包括设备、车辆投资）。资金筹措：企业自筹1300万元、固定资产中长期贷款1500万元、申请“新网工程”专项资金100万元，申请安全生产专项资金80万元。
该项目围绕***市的烟花爆竹市场，建立以烟花爆竹专用仓库为依托，直营店、连锁店为终端的管理有序的烟花爆竹连锁经营网络，采用统一采购、统一配送、统一管理、统一零售价格、统一经营方针、统一服务规范、统一使用“中国供销合作社（CHINA CO-OP）”标识的“七统一”标准，开展连锁销售。做到烟花爆竹商品的配送率达到100%。服务本市的烟花爆竹商品的采购、储存、运输、配送、供应和小型焰火燃放活动。服务本市城镇农村居民、企事业行政单位。
项目主要特色：本项目烟花爆竹仓库建设满足《烟花爆竹工厂设计安全规范》（GB50161-92）中的相关规定，消除安全隐患。项目建设符合国家烟花爆竹安全生产的相关法律法规，符合国家十一五发展规划中加强公共安全的相关要求。落实以人为本的科学发展观，树立安全发展的理念，有效消除了原库区存在的各项安全隐患，对于稳定***市安全生产，保障当地人民生命财产安全，促进社会稳定起到积极作用。项目建设保证了公司正常业务开展，对于促进企业发展起到重要作用。配备先进的消防备设施并建立科学的安全管理系统及交易制度，从而形成良好的交易秩序和氛围，使***市日用杂品有限公司成为***市大型的、先进的烟花爆竹集散地，使烟花爆竹产业在***市得到良性发展，并带动其他业态的发展，加快***市经济建设。
同时，项目建成后具有规模化特色：不仅能满足公司烟花爆竹储存，还可承担全市六家生产企业生产旺季的烟花爆竹产品储存任务，
6 为自身烟花爆竹的安全经营和生产厂家的安全生产提供了可靠的保障。具有区域化特色：其经营业务辐射全市的全部乡、镇、办事处的居委会、村委会及相邻的湘乡、娄星、双峰、邵东、新邵、冷水江、新化、宁乡、安化等县区的部分乡镇。具有网络化特色：直营店将达到50家，加盟连锁店达到900家，做到各乡镇集市处处有直营店，村村有加盟连锁店。具有信息化特色：充分利用现代计算机和网络资源，保证了商品的及时供应，商品配送可实现20小时送达每个直营店和连锁店，极大限度地满足经销商和群众的需要。
四、本期实际发生的投资情况
2009年年底全面完成一座A级、二座C级烟花爆竹仓库的施工，以及相关消防、防雷、防静电设备的购置和安装建设，2010年4月项目实施单位——***市日用杂品有限公司委托浏阳市湘安安全技术事务有限公司对该项目的安全条件进行安全评价。浏阳市湘安安全技术事务有限公司于2010年4月22日该项目做出《安全现状评价报告》，报告称该项目符合经营烟花爆竹产品的安全条件符合《烟花爆竹工厂设计规范》（GB50161）的要求。湖南省娄底市防雷中心对该项目的防雷安全性能出具检测报告。公司根据《中华人民共和国安全生产法》、《中华人民共和国民用爆炸物品管理条例》等相关安全生产法律的要求成立了安全生产领导小组和仓库保卫组织机构，制定了应急救援预案、成立了应急救援组织、配备了相应的应急救援人员、器材和设备，并重新制定了全部安全管理制度。公司于2009年8月31日支付烟花爆竹稽查车1台款项计23万元， 2009年9月支付土地出让金124.0492万元， 2009年9月支付19台电脑及其他办公设备
7 款项15万元，2009年11月支付消防器材款项6.5万元，2009年12月支付烟花爆竹仓库土建工程款183万元，2010年元月支付烟花爆竹稽查车一台款项计22.8273万元，2010年6月支付1吨危爆品运输车2台款项计8.3426万元，支付2009年8月21日至2009年8月20日的固定资产中长期贷款利息87.6万元，以及各种评价检测收费等。以上共计投资支出470.3191万元。
五、项目本期实现的经济效益和社会效益 项目总体经济效益：
所有项目建成后的经济效益：项目在2011年12月建成后正常经营年份可实现销售额1.2亿元，综合毛利率18.2 %，实现毛利2184万元。实现利润总额600万元，实现税后利润450万元。年应交增值税370万元，销售税金及附加42.7万元，所得税150万元，地方其他各种税费20.7万元，年创财政收入583.4万元。所得税后静态投资回收期6.62年（不含建设期）。总投资收益率为23.07%，资本金净利润率20.13%。
1、销售收入估算：项目年销售收入约1.2亿万元（不含增值税）。
2、经营成本估算：
（1）毛利率：毛利率按照销售收入的18.2%估算，毛利2184万元，销售成本9816万元。
（2）经营费用：按销售收入的6%估算，计720万元。 （3）人工费用（工资、福利费、各种社会保障缴费）：本项目劳动定员70人。年人均工资福利费（包括工资、福利、各种社会保障缴费）按3万元计，年工资总额为210万元。
8 （4）其它费用：其它费用是在经营费用、管理费用中扣除可预计的各种费用及工资、折旧费等的费用，经测算每年约为334万元。
（5）折旧：项目房屋建筑物原值为2320万元，折旧年限确定为20年，残值率5%，年提取折旧费为110万元，项目设备原值为520万元，折旧年限确定为10年，不计残值，年提取折旧费用为52万元；合计162万元。
（6）摊销费：项目无形资产为土地使用权，土地费用为140万元，按20年摊销，年摊销费用7万元。
（7）利息支出：建设期固定资产中长期贷款1500万元，正常经营年份固定资产中长期贷款转作流动资金贷款为1500万元，现利率5.76%，年利息87.6万元。
总成本费用共计11336.6万元：其中：销售成本9816万元，正常年度的总费用为1520.6万元。
3、销售税金及附加、地方其他税费估算：
（1）本项目实施后应交纳城市建设维护税按增值税的7%，教育费附加按增值税的4.5%，项目正常经营时年销售税金及附加为42.7万元。
（2）地方其他税费按照销售的0.1725%估算为20.7万元。
4、盈利能力计算：
（1）正常经营年份的利润总额=12000-11336.6-42.7-20.7=600万元。应纳所得税=600×25%=150万元。正常经营年份的净利润=600-150=450万元。
(2)静态投资回收期=2980÷450=6.62年（不含建设期）。
9 (3)总投资收益率=息税前利润÷总资金×100%=687.6÷2980×100%=23.07%。
(4)资本金净利润率=计算期内年平均利润÷资本金×100%=600÷2980×100%=20.13%。
项目总体社会效益：
项目建成后的服务规模：项目建成后经营业务将辐射***市的所有镇、乡、办事处的所有村、社区、居委会及周边9个县、市、区的部分乡镇近160万人口，将拥有占地面积达16000平方米、有满足《烟花爆竹工厂设计安全规范》（GB50161-92）中相关规定的A级烟花爆竹专用仓库1座建筑面积1500平方米，C级烟花爆竹专用仓库4100平方米，设计存药量50000千克，办公综合楼达700平方米，配置包括消防水泵、消防栓、消防水带、消防水枪、手提式干粉灭火器及防雷、防静电装置等安全防火设备及全天候24小时电子监控系统的高标准的烟花爆竹专用存储仓库。有危爆品运输资质、有5辆危爆品运输车辆的危爆品运输车队。有一个占地面积达5,000平方米，仓储面积达7600平方米，营业、办公用房1560平方米，20辆配送车，实行办公自动化、网络化、电子化的日用工业品配送中心。统一使用“中国供销合作社（CHINA CO-OP）”标识的50个连锁直营店和900个连锁加盟店。本项目具有促进本地商品流通、扩大当地剩余劳动力就业渠道、便民惠农效果显著、加速地方经济发展等巨大的社会效益。可以规范全市的烟花鞭炮经营，杜绝假冒伪劣烟花鞭炮对人民群众生命财产的造成的损失。并可实现安置员工70人，销售终端可安置就业人数达2200人。为国家和地方财政上缴税收580万多元。对于本
10 市乃至整个湘中地区的经济建设有着不可比拟的促进作用。
在政府和社会高度重视安全生产工作的新形势下，烟花爆竹产业的发展面临着新的机遇和挑战。一方面，随着科学技术的不断进步，烟花爆竹具有了更强的美学和实用价值，产业不断注入新的活力。随着人们生活水平的不断提高，国内外市场对烟花爆竹的需求量越来越大，全国一些城市陆续由禁放改为限制燃放或者完全放开，也将使烟花爆竹市场需求进一步增加；另一方面，由于烟花爆竹在生产、经营、储存、运输、燃放过程中具有易燃、易爆等危险性，在给人们带来欢乐喜庆的同时也容易造成人员伤亡、空气污染和重大火灾等。为此，做好烟花爆竹的安全生产工作已成为烟花爆竹产业发展的前提和基础。
烟花爆竹是我国传统产业，烟花爆竹生产经营的安全生产工作直接关系到烟花爆竹产业的快速发展及人民生命财产安全。国家先后出台了一系列产业政策及重大举措，确保该产业的顺利发展。本项目建设符合国家安全生产相关政策要求，能够有效消除安全患隐，保障当地居民的生命财产安全，进一步推进***市安全生产形势稳定，同时对于促进烟花爆竹产业的健康发展起到非常积极作用。
六、地方政府给予项目土地、资金、税收等扶持情况
烟花爆竹属国家严格监管生产的商品，关系到广大人民群众的生命财产安全和社会的和谐稳定，公安、安监部门监管十分严格。公司原烟花爆竹仓库地处火车站附近和铁路旁边，左邻右舍是居民区，属我市重大安全隐患，省、娄底市及当地政府多次动员整改和搬迁，为消除这一重大安全隐患，供销社的烟花爆竹仓库建设摆上了政府领导
11 的议事日程，从选址、立项、筹资、建设等方面给予了大力支持，在选址上将原有军工企业移给当地政府的近24亩土地优价卖给供销社，土地转让价仅140余万元，每平方米仅87.5元。在贷款上也给予了大力支持，中国农业发展银行***市支行一次性放贷了固定资产中长期贷款1500万元。供销社在自身经费也十分紧张的情况下，与股东一起相继筹集投入了1000多万元，为烟花爆竹储存仓库的建设奠定了良好基础。同时，项目建设在政策上也给予适当的倾斜，在立项、办证等方面特事特办，大大缩短了时间，节省了经费开支。公安、安监部门秉着对供销社企业的高度信任，及时发放经营许可证，委托供销社行使烟花爆竹市场的管理职能，为市场的规范管理和生产安全提供了有力保障。
***市日用杂品有限公司
二○一○年九月十四日
