《商业银行经营学》练习题
一、单向选择题（每小题1分，共30分）
1．《巴塞尔协议三》规定银行一级资本充足率不低于（）。
A.4%B.6%C.8%D.10%
2、商业银行库存现金规模与库存现金周转时间、库存现金支出水平分别成（）变动关系。
A．负相关和负相关B.正相关和负相关
C.负相关和正相关D.正相关和正相关
3．银行对已承诺贷给客户而客户尚未使用的那部分资金收取的费用，称为（）。
A.承兑费B.补偿余额C.承诺费D.损失费
4．下列有价证券中可以获得免税的是（）。
A.金融债券B.政府债券C.公司债券D.股票
5．银行办理商业汇票承兑业务属于下列哪类中间业务()？
A.支付结算类B.代理类C.担保类D.衍生金融工具类
6．资产管理理论认为银行流动性管理的重点应该放在（）。
A.资产方面B.负债方面C.国际业务方面D.表外业务方面
7．我国商业银行流动性管理规定银行贷款与存款的比例不得高于（）
A.65%B.75%C.85%D.80%
8．按贷款风险程度不同分别提取不同比率的呆帐准备金是（）。
A.专项呆帐准备金B.特别呆帐准备金
C.普通呆帐准备金D.坏帐准备金
9．将资金投资在短期和长期证券上，而对中期证券一般不予考虑的投资方法是（）。
A.梯形投资法B.期限投资法
C.灵活投资法D.杠铃投资法
10．在下列选项中，对银行较为有利的保证贷款方式是（）。
A．连带责任保证B.双重保证C.抵押加保证D.一般保证
11．企业流动比率指标的一般标准应是（）。
A.1B.2C.4D.10
12．借款人按照银行的要求，在银行保持一定数量的活期存款或定期存款，称为（）。
A.补偿余额B.超额存款C.贷款担保D.保证金
13．银行将投资资金平均投放在各种期限证券上的投资组合方式，称为（）。
A.梯形投资法B.平均投资法C.灵活投资法D.杠铃投资法
14．债务人到期不能偿还本息的可能性，称为（）。
A.利率风险B.通货膨胀风险C.流动性风险D.信用风险
15．认为银行只应发放与商品周转相适应的自偿性贷款，而禁止发放不动产、消费贷款等长期性贷款的理论被称为（）。
A.资产转移理论B.预期收入理论
C.真实票据理论D.负债管理理论
16．出于风险考虑，许多国家禁止商业银行投资的金融工具是（）
A.金融债券B.政府债券C.公司债券D.股票
17．商业银行无追索权地承购出口商的应收账款业务，称为（）。
A.出口押汇B.打包放款C.福费廷业务D.卖方信贷
18．下列关于零息债券的表述正确的是（）。
A.不付利息的证券B.利息率极低的证券
C.贴现发行的证券D.信用等级低的证券
19．在证券市场上，股票的收益率一般与市场利率（），股票的市场价格与市场利率（）。
A、正相关负相关B、负相关正相关
C、正相关正相关D、负相关负相关
20．商业银行的核心资本由（）构成。
A、普通股、优先股与可转换债券
B、普通股、永久性优先股、资本盈余与储备金
C、可赎回优先股、贷款租赁准备金与盈余
21．金融当局规定的资本充足度比率与银行内源资本可支持的资产增长规模间成（）的变动关系。
A．负相关B．正相关C．不相关
22．存款准备金率水平与商业银行可用资金成本之间的关系为（）。
A、正相关B、负相关C、不相关
23．银行证券投资避税组合的原则是：
A、用绝大部分资金投资避税证券。
B、以应税证券的利息收入抵补融资成本，剩余资金投资于减免税证券。
C、应税证券与减免税证券的投资比例各为50%。
24、存款是立行之本。从商业银行经营的角度看，你认为“存款越多越好”的说法对吗？
A．对B、不对C、值得推敲
25、在房地产抵押贷款发放中，通常以（）作抵押。
A．房地产商的财产B．借款人已有或将要购买或建造的房地产
C．担保人的财产D、借款人所持有的金融资产
26、在抵押贷款中，对抵押物品估价的依据是
A．抵押物品的购买价B、抵押物品的易售性
C．抵押物品的合法性D、抵押物品的现值
27．为了防范贷款集中度的风险，许多国家规定商业银行对最大10家客户的贷款余额不得超过银行资本金的()。
A．50%B.60%C.70%D.75%
28．速动比率=速动资产∕流动负债，其中速动资产包括（）。
A．现金、有价证券、存货
B．现金、有价证券、应收账款、存货
C．现金、有价证券、应收账款
29、A企业2013年10月份的销售总额为200万元，其销售税率为15%，销售成本为110万元，该企业当月的销售利润率是（）。
A．50%B.40%C.30%D.20%
30、当资金缺口为负时，利率敞口部分使银行在利率（ ）时获利，但潜在利率（ ）的风险
A、下降下降B、上升上升
C、下降上升D、上升下降
二、多向选择题（每小题2分，共40分）
1．《巴塞尔协议》规定的银行资本金类型包括（）。
A.附属资本B.呆账准备金C.核心资本D.混合资本
2．商业银行的基础头寸包括（）。
A．库存现金B.同业存款
C.在央行的超额准备金存款D.在途资金
3.商业银行现金资产管理应遵循的基本原则有()。
A.总量适度B.盈利目标C.适时调节D.安全保障
4．银行存款业务的成本包括（）。
A.管理成本B.利息成本C.营业成本D.机会成本
5．下列不具有法定担保人资格的有（）。
A.事业单位B.国家机关C.企业法人的职能部门D.企业法人
6．下列属于无风险表外业务的项目有（）。
A.支付结算B.金融期权C.担保D .基金托管
7．国际结算的主要工具有（）。
A.商业汇票B.信用证C.托收D.汇兑
8．下列项目属于银行附属资本的有（）。
A．次级债券B.普通呆账准备金
C.资本盈余D.资产重估储备
9．下列属于商业银行非存款性负债的项目有（）。
A.向中央银行借款B.同业拆借C.发行金融债券D.证券回购
10．下列属于银行有风险的表外业务的项目是（）.A.金融衍生工具B.保函C.保管箱业务D.支付结算业务
11．下列属于利率敏感性资产的有（）。
A.固定利率贷款B.浮动利率贷款C.中长期债券D.同业拆借
12．下列具有担保贷款性质的选项有（）。
A.抵押贷款B.质押贷款C.保证贷款D.票据贴现
13．银行发行优先股票筹措信贷资金相对于吸收定期存款的好处是()。
A．因投资者可享受免税的优惠而易于发行
B．银行不需要交纳存款准备金，可有效降低筹资成本
C．可减缓银行普通股股价的下滑
D．银行不需要购买各种存款保险
14．银行信贷人员从企业在银行账户上可掌握的不良贷款的预警信号有
()。
A、应付票据展期过多
B、贷款需求的规模和时间变动无常
C、企业主要财务比率发生异常变化
D、企业在多家银行开户
E、企业存款余额持续下降
15.银行信贷人员从企业财务报表上可掌握的不良贷款的预警信号有（）。
A、资产规模增长过快B、销售上升，利润减少
C、应收账款账龄延长D、应付票据展期过多
E、存货激增销售下降
16．美国商业银行于1970年代创新的可转让支付命令（NOW账户）的主要特点有()。
A、可在市场上流通转让B、即可提供支票服务，又可支付利息
C、限制使用支票D、必须满足最低存款余额的要求
17．在下列存款总量与成本控制的组合模式中，选出有效的经营管理模式（）。
A． 逆向组合模式，即存款总量增加，成本反而下降
B． 同向组合模式，即存款总量增加，成本随之上升
C． 总量单向变化模式，即存款总量增加，成本不变
D．成本单向变化模式，即存款总量不变，成本增加。
18．商业银行从事证券投资的主要目的是()。
A．增加银行收益B．有效规避利率风险
C．保持银行资产的流动性D、使银行资金更多地支持社会经济发展
19、银行在确定库存现金规模时，应进行的定量分析主要包括()。
A、库存现金需要量的匡算
B、最适送钞量的测算
C、贷款需求量的匡算
D、存款现金流的变动
E、现金调拨临界点的确定
20、商业信用证的主要特征有()。
A、开证行是第一付款人
B、开证行是第二付款人
C、开证行付款的依据是单证与货物的统一
D、开证行付款的依据是单证而不是货物
三、判断题（你认为正确的请在括号内打√，错误的打×。每小题1分，共30分）
1．转贴现是指商业银行向中央银行融通资金的一种方式。（）
2．银行经营管理中流动性的目标要求是，银行能够随时实现资产变现的能力。（）
3．优先股票的特点在于持股人拥有公司的经营决策权和管理权。（）
4．影响银行库存现金量的主要因素是库存现金的周转时间与库存现金的支出水平。（）
5．复利反映了利息的本质特征，我国利率改革的趋势是逐步实现复利制。（）
6．所谓负债管理理论是指加强负债成本管理的理论。（）
7．银行为有效控制信贷风险，应以贷款风险度的大小作为审批贷款额度的依据。（）
8．当持续期缺口为负时，银行净值随市场利率的上升而下降。（）
9．备用信用证与商业信用证的最大区别在于，备用信用证的开证行是第一付款人。（）
10．远期利率协议实质上是一种双方以降低收益为代价，实现稳定负债成本或资产保值的交易工具。（）
11．戴维．贝勒的银行资产持续增长模型主要是分析由银行资本所支持的资产的年增长率。（）
12．贷款/资本比率越高，反映银行承受呆账损失的能力越强。（）
13．在复利计算中，复利的期限越短，存款人实际所获得的利息收入越多。（）
14．在抵押贷款中，质押贷款是指以财产的管理权做抵押。()
15、应收账款周转率＝销售收入/应收账款平均余额。()
16．抵押率指抵押物品的购买价与现价的比率。()
17、我国目前还是金融分业经营、分业监管的金融体制。（）
18、企业法人的分支机构、职能部门也可以作为借款的担保人。（）
19、通知存款指支取时需要提前通知经办银行的存款种类。（）
20、贷款呆账准备金的用途是核销呆账贷款的应收利息。（）
21、银行资本具有双重属性，其分为核心资本和附属资本两部分。（）
22、我国商业银行的存款实行按月结息，每月20日为结息日。（）
23、有价证券的价格与市场利率呈同方向变动。（）
24、贷款补偿余额指借款人根据银行的要求，在账户中保持一定数量的活期存款或低利息的定期存款。（）
25．《巴塞尔协议Ⅲ》规定全球系统重要性银行的资本充足率标准为11.5%。（）
26．商业银行贴现的票据包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。（）
27．银行坏账准备金的用途是核销呆账贷款的本金。（）
28．由于短期利率波动频繁，短期证券受利率风险的影响会大于长期证券。（）
29．预期市场利率上升时，银行应尽可能扩大浮动利率负债，减少浮动利率资产。（）
30．商业银行在中央银行的存款又称为超额准备金。（）
