推荐第1篇：餐饮迎宾员的岗位职责
餐饮迎宾员的岗位职责
一：整理仪容仪表，淡妆上班； 二：了解当天的订餐情况； 三：做好迎宾区域的卫生； 四：提前5分钟到指定位置立岗；
五：当客人来的时候，主动上前询问是否定位； 六：在引领客人进入餐厅时，要跟值台服务员进行沟通； 七：引领客人时，走在客人的右前方，约1米处；
八：客人离开餐厅的时候，迎宾员主动送客，并说礼貌用语与客人道别。掌握餐厅容量及布局，以便解答客人询问，合理安排客人，平衡工作量。
九：接听电话，做好餐厅预定记录，并熟记预定内容，负责落实。 十：仪表大方，举止段转，负责热情礼貌地迎送前来就餐的客人。 十一：将客人引领到适当的座位，当餐厅满座时，应耐心向客人解释，并为客人办好登记手续。客人离开时征求意见，与宾客保持良好的关系。
十二：协助餐厅服务员做好餐前准备工作和餐后结束工作。 十三：尽力记住常客姓名，习惯，爱好，提供个性化服务以使客人有宾至如归之感。
推荐第2篇：迎宾的岗位职责
迎宾的岗位职责
迎宾是饭店的门面,迎宾的一举一动,代表饭店的形象。迎宾的好坏直接体现餐厅的管理水准。
一、迎宾员必须准时立岗，热情迎送客人。
二、使用敬语、微笑迎送宾客。要言语清晰，语调适中。
三、负责本岗位区域的清洁卫生。
四、掌握餐厅的营业以及就坐情况。
五、认真登记客人预定的包厢。
六、合理安排客人座位。
七、解答客人问题，及时向餐厅经理汇报。
八、在餐厅客满时，向客人做出合理的解释，并作好接待工作。
九、客人临时需要包厢时，尽力安排，不得得罪客人。
十、做好指挥车辆的停放工作和车辆安全，防止被盗。
仪容仪表
一、衣服必须保持清洁、整洁、平整，不得带有灰尘、污渍、褶皱，无开线、掉扣，应将纽扣扣齐，不可卷衣袖裤腿，鞋保持干净整齐，不准赤脚，穿拖鞋、短裤、背心出入工作场所。
二、头发保持清洁美观大方，不擦浓重的护发用品，男生头发侧不过耳，后不盖领，不准烫发，女员工头发必须竖扎盘结，梳理服帖，不可蓬乱成烫怪发型，前不盖眉。
三、面部保持清洁，男士不留胡须，女员工淡妆上岗，打扮适度，不可浓妆艳抹，不得佩戴饰物（手表，婚介除外）。
四、注意个人卫生，无汗味异味。上岗前不得饮酒，吃葱、蒜、韭菜等有异味的食品，保持口腔卫生。
五、上班不得带有色眼镜。
六、客人面前不得有修指甲、剔牙、掏鼻子、挖耳朵、打饱嗝、伸懒腰、哼小调、化妆等不雅行为。
岗位十做十不做
一、要坚守岗位，不离开岗位。
二、要认真勤奋，不散漫偷懒。
三、要细心周到，不粗心大意。
四、要遵守纪律，不聚集聊天。
五、要面带微笑，不面无表情。
六、要关注客人，不被动怠慢。
七、要主动热情，不被动怠慢。
八、要承担责任，不推卸责任。
九、要团结协作，不斤斤计较。
十、要心平气和，不焦虑急躁。
服务遵旨
主动要热情，热情要周到。周到要耐心，耐心要细心。 细心要贴心，贴心要用心。用心要换位，换位要跟踪。 跟踪要微笑，微笑要细节。顾客是朋友，服务要走心。 亲切要规范，朴实要忠厚。体现以人为本的个性化服务。
工作准则
今天的事，马上去做；明天的事，准备去做； 困难的事，勇敢去做；复杂的事，细心去做； 不会的事，学着去做；集体的事，带头去做； 朋友的事，用心去做；自己的事，抽空去做。
餐厅用具的管理办法
一、准确的填好餐具盘点表。
二、每次换岗后交接好餐具数，若不清楚的，谁的区域谁负责。
三、每日若有客损，必须一式两联打好破损单，次日兑换。
四、若有自然破损的餐具，当日上报，次日兑换，打好一式两联单。
五、发现不能用的餐具及时上报，兑换。
六、自己清洁用具每日更换一次。
七、谁的责任区工具，用具，餐具等谁丢失谁赔偿。
职业心态
我常面带笑容，因为我热爱我的工作。 我会淡妆打扮，因为这是基本的礼貌。 我会服装整洁，因为这是形象的塑造。 我的态度亲切，因为这是乐业的精神。 我很轻言细语，因为这是专业性的服务。 我能关心别人，因为我懂得照顾自己。 我能原谅别人，因为没有人不会犯错。 我能乐于助人，因为我常视人为友。 我能散播快乐，因为没有人会拒绝快乐。
管理的九部曲
①会前安排工作。②会后监督工作。 ③会后检查工作。④会后考核工作。 ⑤会后指导工作。⑥会后批评工作。 ⑦会前发现工作。⑧会后解决问题。
休假制度
一、每月带薪休假两天，除特殊情况，不得在休假时打电话请霸王假。两个同事不能同时休假，休假一周后无公休，休假前先申请批准后方可休假，休假人员在休假前提交休假条。
二、餐具制度：所有设施、设备、用具、餐具每日盘点一次，对不易而飞，不知去向的餐具进行公摊破损费。家人们必须做到爱店如家，这里的一草一木，一砖一瓦都是大家的，所有人员要做到轻拿轻放，同时也要相互监督，人为破损，有权制止。 自损餐具按订购价扣现金。
传菜员的岗位职责
一、在餐厅主管的安排下，负责做好菜品的传递工作。
1、负责做好本区域卫生工作。
2、负责做好上客前菜品的传递工作，整理本部分餐具，准备不同的菜品用料。
3、做好与后厨沟通工作，了解每日估停（暂缺）及新推菜品并通知给各部门。
4、负责订单，来单，菜品传递工作。
5、协助服务员撤换餐具。
6、负责做好本部门的收尾工作。
二、严格督促菜品数量、质量。
1、产品数量不足不出后堂。
2、产品不卫生不出后堂。
3、菜盘、菜碟不干净不出后堂。
4、产品质量有问题不出后堂。
5、产品不整齐不出后堂。
三、在工作中若有上错、漏上、重上等问题及时通知部长经理处理。
四、规范上菜程序：
1、凉菜——手抓——热菜——主食——果盘。
2、规范敬语服务以及报菜品，报斤数，报台号。
3、每天带好口罩。
服务员的职责
1、首先服务人员要对自己范围内的情况了如指掌，掌握接待方法和服务内容的基本要求，不具备这些就无法正常工作。
2、掌握过硬的服务技能，要有良好的基本功调练。一切工作要做到明确高效率，平时提倡无差错的工作日，与此同时服务员还应从多方面入手，时时保持精神与容貌的修理。
3、餐厅服务员的精神面貌要求，面带微笑，亲切和蔼，端庄稳重，落落大方，在宾客面前不崩脸，不呲牙咧嘴，扭扭捏捏，缩手缩脚，或敬小慎微。
4、要有开拓创新的精神，要学会综合分析专业知识的服务新潮流。
5、自觉遵守餐厅的各项规章制度。
6、自觉服从上级领导，圆满完成上级分配的各项工作任务。
工服管理制度
一、工服是餐厅为员工配发的统一服饰，代表企业形象，员工不得私自破损，改变其形状及颜色。
二、工服一般为员工的随身衣服，为保证工衣的时令性和本性，规定工服为餐厅专用物品，不得转交或赠送他人。
三、工服若有丢失，按成本价赔偿，及时补上。
四、为了保护服装整洁，员工在离职时，必须把上交的服装洗干净，否则不办理离职手续。
五、季节换衣服必须把员工服洗干净上交后，才能领取换季服。
推荐第3篇：餐厅迎宾岗位职责
餐厅迎宾岗位职责
餐厅迎宾员的餐厅的门面，是餐厅对外展示餐厅良好素质与形象的窗口。迎宾员优雅的仪容仪表、得体的礼貌素质、高超的服务水平将会给餐厅顾客留下好的第一映象，更会对餐厅随后的顾客服务产生极为重要的影响，大方优雅的迎宾服务甚至还能起到调节餐厅氛围的作用。那么如何做好迎宾，迎宾员的岗位职责是什么？或者如何对迎宾员进行培训？这些都是应该引起餐厅管理者重视的。下面就为大家介绍迎宾员的相关内容：
迎宾员的日常工作流程：
一、准备工作
1.做好电梯间、等位区、公共通道卫生，将绿色植物摆放整齐；
2.打扫、拖干净大门口地面，做好门面卫生和三楼迎宾员厅窗户玻璃卫生及地面卫生；
3.擦拭干净迎宾台、玻璃门、壁画、组合太师椅、长凳和装饰品等）、荣誉牌；并检查等位客人所需的矿泉水及一次性杯、宣传资料与装饰画挂放是否规范；
4.准备充分折叠好的企业报和订位卡放于指定位置；
5.检查所用的对讲机是否能正常运作。
6.解当天的客情，查看订餐情况；做好与楼层领班的沟通协调。
7.开餐前，一楼迎宾员拿好对讲机站在指定位置，恭候客人到来，站立姿势端正，不依不靠任何物体，双手自然交叠在腹前，保持良好的微笑、姿态，精神饱满。
二、引领入座
1.当有客人来时，主动向前迎接，对客人行30度的鞠躬礼，并热情问候；“欢迎光临***”，同时询问客人用餐信息，如“先生或小姐，请问是否预定？请问几位？”帮客人按住电梯按钮；当客人进入电梯时，声音响亮的说:“请上三楼，祝您用餐愉快！”
2.一楼迎宾员将客人用餐信息及时的通知三楼迎宾员，三楼迎宾员接到信息站在电梯口迎接客人，当电梯开时，致欢迎词；“欢迎光临***”；
3.迎宾员在引领客人时，走在客人的左前方，保持1米左右的距离，适时向客人介绍餐厅的特色或企业文化等）；征询客人是否需要开包房，如客人需要时，应及时的介绍包房的收费；
4.安排客人座位时，根据客人的人数和要求，进行带位；
5.拉椅让座，双手轻拖椅背，然后用右手稳住，并招呼客人“请坐”，如有小孩应主动送上BB凳；
6.客人的随身物品需要摆放时，应主动征询客人的意见，把物品放在不影响行走的地方，并为客人套上衣套；
7.将顾客的用餐信息及要求交接给值台服务员；
8.至少有一位客人入座后，与服务员交接清楚后方可离开。
9.来的客人有数批同时到达，要逐一带位，并向等候的客人打招呼致意。
三、客人等位时的服务
1.当餐厅客满又有客人来到时，做好解释安顿工作，并主动为客人提供矿泉水；并按登记的先后顺序为客人安排餐位；
2.留座客人超时没有来时，应及时告诉领导处理，便于决定是否留座；
3.开餐期间，迎宾员应时刻保持门口地段和迎宾台的清洁卫生。
四、送 客
当客人离开餐厅时，迎宾员对客人30度的鞠躬，并对客人说：“谢谢光临，慢走，欢迎下次光临”等欢送语，并派送报纸或订位卡。如有打包的客人主动为客人提拿。
推荐第4篇：迎宾主管岗位职责
1.向酒店迎宾组领班布置每日的具体工作任务，在酒店接待特殊客人时，亲自指挥门前服务工作,保证客人满意、称心。2.确保工作无误，认真检查行李的合理存放、分配、运送。3.管理行李员和门童，督导其按照规定的工作程序操作,疏导大门前的车辆。4.合理编排员工班次，组织本部培训工作，做好工作日记和行李部大事记。5.检查下属人员的仪表、仪容，了解员工思想动态及个人生活情况，帮助员工解决工作和生活中的困难。6.处理来自酒店内外的各类与本身业务有关的投诉，管理本部门劳动服务工具及各种业务报表。7.制作各类有关统计报告和资料。
推荐第5篇：迎宾员岗位职责
1.工作时坚持站立服务、微笑服务和敬语服务，向每一位进店、离店客人致意问候。2.为上下车客人开关车门，下雨天要为上下车客人撑伞，并派伞套给客人。3.协助行李员装运行李。4.为客人指路,认真回答客人的询问，尽量满足客人合理的要求。5.配合保安员确保酒店门前交通畅通，做好门前的安全保卫工作。6.应始终保持旺盛的服务热情，为酒店树立良好的形象。
推荐第6篇：迎宾员岗位职责
迎宾员岗位职责
一、上岗前腰检查自己的仪容仪表。
二、开餐前要备好订餐表，等位卡，茶具等。
三、各项准备工作完毕，迎宾员面带微笑，站在自己的岗位上，左手握右手虎口相交，自然放在小腹之上，抬头挺胸面带微笑，迎接客人的到来。
四、客人来时应45°鞠躬，向客人问好，然后问客人是否有预约，如果确认姓氏人数后，带到相应的位置，如果没有预定则人数并将客人带到满意的位置。
五、带位时走在客人的右前方或左前方，五指握拢手臂与肩平行，拐弯时应回头提醒“您这边请”，有台阶时应提醒客人小心，把客人带到餐位前，拉椅让座并告知服务员用餐人数，如服务员不再应把湿巾备好，倒好茶水，并礼貌的说“祝您用餐愉快”后方可离开。
六、对客人要做到不厌其烦，耐心、细致，并对重要宾客及常客的姓名、职称、单位、联系电话做好记录。
七、开餐后除宾客自选座位外，应按各区域的餐位均匀安排，避免服务员忙闲不均，排班时应按指定区域安排。
八、当餐位排满时要做好排号的先后顺序，安排客人在等位区入座，如果客人询问等位时间，大概告诉客人一下，如果客人不愿意等位，应用巧妙的方法留住客人，同时勿忘给客人倒茶水，递报纸。
九、等位多时要做到不急不躁，按等位的先后顺序引领客人入座，同时说一声“对不起，让您久等了”。
十、订餐时要按餐厅规定给客人订餐，勿忘告知留位时间，如客人预约未到，应及时回电询问是非需要继续预留。
十一、下班前要认真完成工作总结，并如实将客人的就餐桌数统计出来，交给值班经理。
十二、要做到客人来店有迎声，客人离店有送声，使用好所用的礼貌用语。
沧州市无极花餐饮有限公司
2011-9-21
推荐第7篇：酒店迎宾主管岗位职责
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迎宾主管岗位职责
1．向酒店迎宾组领班布置每日的具体工作任务，在酒店接待特殊客人时，亲自指挥门前服务工作，保证客人满意、称心；
2．确保工作无误，、认真检查行李的合理存放、分配、运送；。
3．管理行李员和门憧，督导其按照规定的工作程序操作，疏导大门前车辆；
4．合理编排员工班次，组织本部培训工作，做好工作日记和行李部大事记；
5．检查下属人员的仪表、仪容，了解员工思想动态及个人生活情况，帮助员工解决工作和生活中的困难；
6．处理来自酒店内、外的各类与本身业务有关的投诉，管理本部内劳动服务工具及各种业务报表；
7．制作各类有关统计报告和资料。
推荐第8篇：西餐厅迎宾员岗位职责
1.熟悉西餐厅的业务工作。2.仪容、仪表端庄大方，衣着整洁，精神饱满。3.服从领班的领导指挥，积极配合楼面服务员的接待工作。.4.善于运用礼貌语言和客人说话。5.掌握及了解客人的需求,迎接客人到满意的座位上，并主动递上菜单、饮品单,待服务员迎上后才离去。6.迎送客人要面带笑容,主动、热情、礼貌，做到客到有请声、客问有应声、客走有送声。7.走路要注意礼让，客过要让路，同行不抢道,迎客走在前，送客走在后。8.不断加强业务知识学习，提高服务水准和工作质量。
推荐第9篇：餐饮岗位职责
餐饮部经理岗位职责：
1．制定餐饮部规章制度及工作程序。
2.建立餐饮部的服务标准和所有餐厅的服务程序。
3.与总厨协力发展创新菜式。
4.准备餐饮部的年度预算。
5.经常与部门内的小组开会以协调工作。
6.负责指导餐饮部员工的培训。
8.与财务配合制定所有的财务安排。
9.与总厨共同制定食品和饮料成本预算及定价，并确定严格按预算执行不得超越。
10.检查、抽查并确定所有的厨房、餐厅清洁卫生。
11.积极领导工作与各员工密切配合同时建立一个健康、愉快的工作并确立良好的部门精神。
12.解决所有部门问题。
13.完成由总经理所交付的其他工作。
餐饮部领班主要职责：
1.餐前检查餐桌的摆台，确保餐厅各区域的卫生。
2.督导服务员为客人上菜、添酒水等餐中服务，并协助服务员服务。
3.及时处理客人的投诉并做好登记、汇报。
4.负责保养餐厅物品的具体实施，做好设施设备报修登记工作。
5.检查服务员的出勤、仪容仪表，并对不合格情况做出处理。
6.负责对所属服务员的公开考评。与备餐间充分协作，保证出品及时、畅顺。与洗碗间充分协作，补充及保管所属的器皿。
7.负责检查、填写相关台帐的内容，并及时总结台帐反应的问题，做好调整和汇报。
8.负责餐厅收市工作的督导，并检查餐厅工作台的卫生和物品配备。
9.晚餐结束，要做好餐厅的安全检查，应最后一个离开餐厅。
10.负责所属员工基础业务知识的培训。做好主管安排的其他工作。
11.了解员工思想动态，及时向主管汇报。
迎宾员岗位职责
1.有礼貌的迎接及带顾客到合适之餐台。
2.与餐厅主管、领班灵活安排分配订台。
3.礼貌回答顾客之询问，包括饮食服务及酒店一切设施。
4.遵照餐厅订下的订台程序，订台或取消订台。
4.了解及熟记顾客之姓名及特征。
5.按照订座安排知会有关地段的领班。
6.婉转聆听及向上级汇报顾客之投诉、要求及意见。
7.熟练使用礼貌语言接听电话，传唤顾客及顾客留言。
8.暂时保存顾客遗物并做好登记，收市后按酒店规定处理。
9.当领班和服务员无暇顾及新到之顾客时，招呼顾客人士上后应即继续餐饮服务，平时亦应在必要时协助餐厅服务工作。
10.保证订座处的文具供应充足及订座之整洁，并做好区域的卫生。
11.按要求做好餐厅所有餐务的预定。
服务员主要职责：
1.对食物及饮品应深切的了解，遵照餐厅之经营方针工作，按照规定之服务程序做好服务工作。
2.盛情款待之注意顾客之需要及要求保持台面之整洁。遇到客人之意见或投诉时，立即报告领班。
3.为顾客点菜。
4.顾客离去后，应尽快清理顾客用过之餐具，重新摆设餐台。
5.帮助顾客结算帐单。
6.按实际营业需要，做好餐前准备工作，预备汁酱及补充工作之餐厅器皿及其他用具，并做好物品登记。
7.擦亮餐具并时常保持餐厅环境及各项目用具的清洁，使其符合卫生规定标准。
8.按餐厅订下之规则，做好各项收市工作。
9.保护个人住宿、工作环境及个人卫生，以礼貌的语言及微笑接待每一个顾客。
10.积极参加各类训练课程，不断提高个人素质。
11.与各级同事充分协作，为顾客提供良好的服务。
12.完成上级安排的各项工作。
洗碗工主要职责：
1.按时到岗、接受领班分派的工作。
2.做好洗涤前的各项准备工作。
2.整理餐具柜。
4.按时开启洗碗机进行热准备。按照程序进行餐具的洗涤工作。
5.打扫公共区域的卫生。
6.整理餐具柜，剔检破餐具，并做好登记。
7.按收尾工作进行清扫工作。
8.做好原材料的初加工处理。
9.经领班检查合格后下班。
库管员主要职责：
1.库管员负责发放物品，下班前把领料单入帐，留一联作记帐用。每日将仓库内的金器、银器、不锈钢刀叉等物品分类整理好，定期进行清洁保养。
2.根据餐饮部的宴会活动情况，仓管员应提前一两天准备好餐具的种和数量。
2.宴会后归还的餐具，仓管员应做好清洁和保养工作。
4.保持仓库内部的整洁用具的登记与领用手续。
5.每年年底清点固定资产一次，每半年清点低质量耗品一次。行政总厨主要职责：
1.处理高级筵席酒菜一切事宜，保证所有厨房出品质量。
2.执行业餐饮部经理对外行政事务方针。
3.协助餐饮部经理统筹厨房业设备、工具设施、食品货源。
4.协助餐饮部经理组织培训计划、培训本地员工、施行酒店教育、厨政教育。
5.密切与采购部联络业务发展。
6.严密监督做好保管一切厨房器具，防止流失及损坏。
7.每周召开一次厨师长例会，布置安排一周工作，每月汇同厨师精英分析销售情况及品种开发。
8.每周向餐饮经理汇报一次厨房部工作。
9.参与制定餐饮活动计划。
10.关心员工的思想、生活和业务水平。
11.牢记酒店宗旨，完成上级交办的其他任务。
推荐第10篇：餐饮岗位职责
岗位职责 为了能更好维护料理店的营运，是工作更加有条理及效率，我们每个职工务必严格遵守其 岗位职责，
1、总厨主要职责 （1）组织和指挥厨房工作，监督食品制备，按上级规定的成本生产优质产品。 （2）根据料理店经营目标和方针及下达的生产指标，负责厨房及旋转吧各类菜单的筹划和 更换，负责产品规格的审定。并参与原料价格的制定。 （3） 协调旋转吧及厨房与其它部门之间的关系，根据厨师的业务能力和技术特长，决定 各岗位的人员安排和调动工作。 （4）根据各岗位生产特点和料理营业状况，编制厨房工作时间表，检查下属对员工的考勤 工作。 （5）督导各厨房管理人员，对厨房设备、用具、食品原料等进行科学管理，审定厨房设备 及用具的更换，添置计划。 （6）掌握各厨房的工作程序，及时处理运行工作中出现的问题。 （7）审定厨房各部门工作计划、培训计划、规章制度，岗位工作程序及其标准。 （8）负责菜点出品质量的检查、控制，对高规格以及重要宾客的菜点、菜肴亲自烹饪。 （9）定期总结分析生产经营情况，改进生产工艺，准确控制成本，使厨房生产质量和经济 效益不断提高。 （10）负责对贵重原料的申购、验收、申领、使用等方面的检查控制。 （11）主动咨询、了解客人对菜肴、菜点的质量和供应方面的意见，采取有效措施进行改 进，负责处理客人对菜点方面的投诉。 （12）主持召开厨房工作会议。 （13）巡视检查各岗位出勤、班次安排及工作职责的执行情况，检查厨房用具及设备、设 施的清洁、安全及完好状况，检查厨房食品及其环境的清洁卫生状况，检查贮存原料及食 品的质量和数量，发现问题及时解决。 （14）根据餐饮推销计划和原料的季节性特点，组织菜肴的生产和成本核算，不断更新和 丰富菜肴品种。 （15）完成上级下达的各项工作任务。 （16）有组织指挥安排厨房生产的权力。 （17）有决定厨房班次，安排厨房各岗位人员的权力。 （18）有对厨房各级员工奖惩的决定权，有对厨房员工招聘及辞退的建议权。 （19）有签署有关厨房工作的文件和单据的权力。 （20）有对食品原料的监控和处理权。
2、料理部经理的主要职责 （1）管理整个料理部的正常运转，执行计划、组织、督导及控制等工作，使宾客得到更大的 满足及达到预期的效益。 （2）负责策划餐饮特别推广宣传活动。 （3）每天审阅营业报表，进行营业分析，作出经营决策。 （4）制定各类人员操作程序和服务规范。 （5）建立作健全考勤、奖惩和分配等制度，并切实予以实施。 （6）与总厨、其他部门一起研究制定
长期和季节性菜单、酒单。 （7）督促搞好食品卫生和环境卫生。 （8）负责对大型团体就餐和重要宴会的巡视、督促。 （9）处理客户的意见和投诉，缓和不愉快局面。 （10）抓员工的业务知识与技术培训。 （11）审阅和批示有关报告和各项申请。 （12）协助人事部门搞好定岗、定编、定员工作。 （13）参加饭店例会及业务协调会，建立良好公共关系。 （14）主持部门例会，协调各部门内部工作。 （15）分析预算成本、实际成本，制定售价，控制成本，达到预期指标。 （16）拟定最新水平之食品配方资料系统。 （17）协调内部矛盾，处理好聘用、奖励、处罚、调动等人事工作，处理员工意见及纠纷，建 立良好的下属关系。
3、料理部主管的主要职责 （1）掌握料理店内的设施及活动，监督及管理餐厅内的日常工作。拟订料理店服务标准、工 作程序 （2）安排员工班次，核准考勤表。 （3）对员工进行定期的培训，确保料理店的政策及标准得以贯彻执行。 （4）经常检查料理店内的清洁卫生、员工个人卫生、服务台卫生，以确保宾客的饮食安全。 （5）与宾客保持良好关系，协助营业推广、征询及反映宾客的意见和要求，以便提高服务质 量。 （6）与厨师长联系有关餐单准备事宜，保证食品控制在最好水平。 （7）监督每次盘点及物品的保管。 （8）主持召开餐前会，传达上级指示，作餐前的最后检查，并在餐后作出总结。带领服务员 做好班前准备工作与班后收尾工作。 （9）直接参与现场指挥工作，协助所属员工服务和提出改善意见。 （10）审理有关行政文件，签署领货单及申请计划。 （11）督促及提醒员工遵守料理店的规章制度。 （12）推动下属大力推销产品。 （13）抓成本控制，严格堵塞偷吃、浪费、作弊等漏洞。 （14）填写工作日记，反映料理店的营业情况、服务情况、宾客投诉或建议等。 （15）负责料理店的服务管理，保证每个服务员按照饭店规定的服务程序、标准去做，为宾客 提供高标准的服务。 （16）经常检查料理店常用货物准备是否充足，确保料理店正常运转。 （17） 每日了解当日供应品种、缺货品种、推出的特选等， 并在餐前会上通知到所有服务人员。 （18）及时检查料理店设备的状况，做好维护保养工作、料理店安全和防火工作。 （19）营业结束带领服务员搞好餐厅卫生，关好电灯、电力设备开关，锁好门窗、货柜。 （20）处理宾客投诉及突发事件 （21）保证出口准时、无误。 （22）当直属餐厅经理不在时，代行其职 （23）核查帐单，保证在交宾客签字、付账前完全正确。 （24）负责重要宾客的引座及送客致
致谢。
4、迎领服务员的主要职责 （1）在本料理店入口处礼貌地问候宾客，迎领宾客到适当的餐桌，协助拉椅让座。 （2）递上菜单，并通知区域值台员提供服务。 （3）熟悉料理店内所有餐桌的位置及容量，确保进行相应的迎领工作。 （4）将宾客平均分配到不同的服务区域，以平衡各位值台服务员的工作量。 （5）在营业高峰料理店满座时妥善安排候餐客人。如客人愿意等候，则请客人在门口休息区 域就座，并告知大致的等候时间。 （6）记录就餐宾客的人数及其所有意见或投诉，并及时向上级汇报。 （7）接受宾客的预订。 （8）协助宾客存放衣帽、雨具等物品。 （9）积极参加培训，不断提高自己的服务水平和服务质量。 5．料理店服务员的主要职责 （1）负责擦净餐具、服务用具，搞好料理店的清洁卫生。 （2）到仓库领货，负责料理店各种布件的点数、送洗和记录工作。 （3）负责补充工作台，并在开餐过程中随时保持其整洁。 （4）按本料理店的要求摆台，并做好开餐前的一切准备工作。 （5）熟悉本餐厅供应的所有菜点、酒水，并做好推销工作。 （6）接受宾客点菜，并保证宾客及时、准确无误地得到出品。 （7）按料理店的标准为宾客提供尽善尽美的服务。 （8）做好结帐收款工作。 （9）在开餐过程中关注客人的需求，在宾客呼唤时能作出迅速的反应。 （10）负责将点菜单上的所有菜点按上菜次序准确无误地传送到点菜宾客的值台员处。 （11）协调值台员将脏餐具撤回洗碗间，并分类摆放。 （12）负责宾客就餐完毕后为下一餐摆台，做好餐厅的营业结束工作。 （13）积极参加培训，不断提高自己的服务水平和服务质量。
第11篇：前厅部迎宾员岗位职责
迎宾员、预订员岗位职责
岗
位：迎宾员、预订员
部
门：前厅部
主要责任：服从前厅经理、领班的安排，完成指派的工作任务;
工作任务
1. 按照服务质量标准和程序，接待宾客;
2． 接受预订，安排座位，领客入座，注意观察;
3. 熟悉酒店各种服务设施及经营特色，以便解答宾客的询问;
4． 统计就餐人数及周转率，及时向上级汇报;
6. 主动与各方面联系沟通，做好接待工作;
7. 遵守各项规章制度，加强团结协作。
8. 服饰整洁，淡装上岗;
9． 开餐前要掌握当市订座情况，并做好有关准备工作;
10.开餐时要坚守工作岗位，使用服务敬语，笑脸迎客，不卑不亢，热情 有礼。领客要走在前面，送客离去要走在后面;
11.当餐厅客满时，应耐心向客人解释，主动为客人联系餐位，介绍客人到别的餐厅就餐;
12.当有电话订座或来人订座时，应准确填写订座单，并复述给客人听， 并留下客人的联系电话;
13.主动征询宾客的就餐意见，及时向上级汇报;并做好迎送宾客
14. 做好本岗位的环境卫生。
第12篇：前厅迎宾员的岗位职责
1、前厅迎宾员的岗位职责
1、按时上班，着装整齐，保持仪容、仪表良好。
2、准时参加班前例会，接受上级工作安排。
3、做好营业前的准备工作，搞好本属区域的环境卫生。
4、了解熟悉场内的设施及走道线路。
5、了解本公司的消费情况。熟记每天的订房记录，按规定做好转
账工作。
6、向顾客提供礼貌周到的服务，并按照工作程序正确带位。
7、对于客人的提问应主动回答，遇客人投诉或不满，应及时做出
反映，并及时向上级报告。
8、牢记客人姓名，以便随时尊称称呼。
9、有礼貌地接听电话订房、电话咨询。
2、前厅更鞋员的岗位职责
1负责鞋吧里的卫生工作，确保物品摆放的执行。
2、为客人提供热情周到的服务。
3、确保客人鞋子的安全。
4、负责鞋吧设施的操作及保养。
5、负责本班次的各种统计及记录工作。
6、负责每日消耗品的补充与控制。
7、要负责同前台工作的衔接与协调。
3.前厅收银员的岗位职责
1、负责本班次营业收银及对客服务工作；
2、严格遵守公司财务部及营业部各项规章制度。
3、严格按照规定程序操作，熟悉所有消费项目、价位及优惠政策；
4、严格按照财务规定，规范管理及使用各种财务单据。
5、对客赠送及使用的各种优惠票卷，要实报实销，退单、签单、手工优惠单要及时找领导签字，严禁弄虚作假。
6、妥善保管好收银台内的现金，备用金，不经财务主管允许，严禁外借或挪用；
7、对本班次的营业状况，除值班经理以上的领导外，不得外泄， 做好保密工作；
8、认真做好对客迎送服务，结帐、转账迅速，对客不明之处要耐心解释，要求唱收唱付；
9、灵活处理客人投诉，建立良好的客服关系，及时反馈客人意见；
10、负责吧台内卫生清洁，票据摆放整齐。吧台内不准存放私人物品；
11、爱惜使用收银设备，随时检查设备运行情况，保证收银工作正常进行；
12、熟悉并掌握手工收银程序，突发停电，要严格按照财务规定处理，避免跑单。
6、前厅录入员的岗位职责
1负责宾客商品、服务消费数据电脑录入工作；
2遵守公司财务部及营业部各项规章制度；
3严格按照规定程序操作，熟悉所有消费项目、价位
及优惠政策；
4严格按照财务规定，规范管理及使用各种财务单据；
5认真核实将要录入的单据，确认录入单据准确规范后，进行正确录入。
6规范管理本区域的各种商品，严格按照财务规定顺序销售商品，严禁发生过期或假冒商品上柜销售，严禁商品外借或挪用，如商品丢失，严禁个人购买填补。
7协助营业部进行按摩，客房、搓澡起止时间的监督工作，如实做好记录，按时上报；
8删改错误录入单据，需及时找领导签明原因；
9能够完成领导交待的其他任务。
第13篇：KTV音响、迎宾员岗位职责
KTV音响、迎宾员岗位职责
1、在音响主管的领导下，做好音响设备的运作工作。
2、音响领班在音响主管的领导下进行工作，负责全班的行政技术工作。
3、音响领班需热爱本职工作，对工作认真负责。在工作中带领员工严格按工作程序进行，熟悉各种规章制度并带领员工认真执行，填写工作记录。
4、认真分配员工的工作，随时进行巡视，并做好事件处理以及督促设备维修。
5、熟悉设备运行情况，了解餐饮部大型活动的安排，协助主管合理安排人员，以保证工作正常运行。
6、严格要求自己，以身作则，做好本组工作，防止事故发生。
7、确实施行礼貌服务。
8、主管不在时，负责代理主管工作
音响室服务程序与标准
1、工作程序
(1)正常的包厢、KTV 营业的音响播址服务。
(2)大型宴会、会议的音响设备服务。
(3)大型活动结束后，做好设备的清点、回收工作。
(4)定期对设备进行检查。
(5)日常工作中随时解决设备出现的故障。
2、工作标准
(1)当音响室人员接到宴会单后，根据订单要求作好准备。
(2)在宴会之前查验设备是否正常完好，以保证宴会正常进行。
(3)岗位职责在宴会进行过程中，应有值班人员坚守部门，并做到能够迅速排除突发故障。
(4)保证宴会过程中，如有客人要求 KTV 服务，能及时地播放客人所需歌曲。
(5)宴会结束后清点、检查设备。
(6)保证餐厅包厢、KTV 包厢的音响设备正常工作，并定期进行检查。
KTV 迎宾员程序
1、引客进入当迎宾员登记后，领班或部门经理随迎宾员引领客人到所开的 KTV 包厢。
2、安排客人就座
(1) KTV 内主要是沙发，应将客人安排在面向 KTV 荧幕的位置。
(2) 请客人中的女士或最年长的女士入座。
(3) 安排客人就座时，最关键的是安排好座次的位置，即为客人合理安排相邻的客人。
(4) 沙发应让客人能有一定的空间并优雅入座。
3、协助开机
(1) 领班或部门经理帮客人开电视、调节音响或通知音控室开机。
(2) 服务人员迅速提供免费供应的水果或小吃或茶水(一般含在最低消费里)。
(3) 询问是否需要专门服务员，如需要应迅速安排。
KTV 结账、收银流程
要做好 KTV 包厢的结账工作，工作人员在熟悉企业的结算政策之后，按一定的责任与权限进行结账收银工作是十分必要的。
1、做好结账前的辅助的工作良好的准备是以快速、准确结账的基础为前提，这些工作包括：
(1)准备发票、复写纸、书写工具等，同时检查发票的交接单上是否有错。
(2)准备足够的找零现金，且票面干净。
(3)检查各种设备是否处于良好状态。
(4)确认当天服务人员所负责的区域。
(5)根据判断当天的客人数及高峰期的工作量，做好心理准备。
(6)清洗台面，将各种用具按最方便使用的位置摆放整齐。
(7)调整个人精神状态，以最佳身心状态投入工作。
2、检查点歌单、饮料单等结算原始凭证的记录KTV 包厢中餐饮、娱乐消费比较复杂，顾客经常有增添菜肴、饮品或临时增加娱乐内容的要求，服务人员均应及时、准确的进行更正、删补，并认真检查结算原始凭证上的消费内容等，此数字也就很正常的成为结账工作的一部分。
(1)检查餐饮单上记载的品名、价格是否与企业的标准一致。
(2)有无看不懂的缩写或不清楚之处。
(3)账单上各项娱乐消费记录是否完备。
(4)增补，尤其退菜、退饮品是否核实。服务员应将自己的工作代号标在凭证上，方便管理。明确顾客应付账款的细目，便于准确计算现金交易总额，也便于对顾客的咨询做出简明、迅速的答复。
3、客人要求结账时再行结账良好的结账服务应在顾客要求结账时，准确、迅速地提供服务，尤其是在 KTV 包厢的消费，不能因顾客消费时间过长或占用包厢太久而要求客人快速结账，更不能因接近下班或交接班时间而要求客人结账。结账时应尽可能缩短客人等待时间，加快结账速度
第14篇：餐饮领班岗位职责
领班岗位职责
直接上级：大堂经理
直接下级：服务员、传菜员
1、开餐前检查餐厅摆台，清洁卫生，餐厅用具供应及设备设施的完好情况。
2、开餐期间督导服务员的工作，发挥带头作用，搞好现场培训。
3、协调、沟通餐厅、传菜部及厨房的工作。
4、对特殊客人及重要客人等比例予关注，介绍菜单内容、推荐特色菜点，并回答客人问题。
5、注意观察宾客的用餐情况，对特殊情况及时处理，提高宾客满意率：及时处理客人投诉，并加以妥善地解决。
6、负责餐厅用具的补充。
7、落实每天卫生工作计划，保持餐厅整洁和服务员的个人卫生。
8、每日停止营业后，负责全面检查餐厅，并填写营业报告。
9、每天早上9:00准时点名，做好考勤记录，不许弄虚作假，一经查出按《员工手册》处罚。
10、安排好服务员定位、定岗、督促并检查服务员摆台及打扫卫生情况，10:30之前必须做到地面干净，无纸屑、无烟头、油渍及积水，餐具保持干净、无水、无指纹，每张台面上餐具及台位卡、菜谱、烟缸、花瓶数量必须齐全，确保11:00之前楼面及包房所有开水瓶必须装满开水，包房及楼面的一切准备工作必须备好。
11、要不断巡视楼面及包房的情况，注意物件的管理，尤其是煤气的放置，不许随处乱扔，对于坏损的物品必须在当日返仓，并及时补充不足。1
12、每周（星期日）清点一次餐具及物品的数量，星期一之前交清单及报损单，壹式贰份给大堂经理，不得延误。
13、督促并检查服务员任何时候不得使用本酒店餐具，并做好模范带头作用。
14、每周日前，必须安排好下周排班表，晚上16:30例会上宣布下周排班及排休情况。
15、注意节能工作，每天10:50、16:30准时开楼面的灯，如无客人进餐，最迟13:30关闭楼面的灯，晚餐16：30打开空调，18：00关闭。晚上收市前必须检查包房门窗、窗帘，空调、电器等有无关好。
16、妥善安排人员的调配工作，并做好开市及收市工作，并合理安排好人员的加班做好记录，如因领班记录不详造成服务员不满，一切责任由领班承担。
第15篇：餐饮出纳岗位职责
餐饮出纳岗位职责
1.认真遵守和执行国家有关现金管理和银行结算制度的，以及集团货币资金管理制度，对已按规定办理审批手续的收、付款凭证，进行复核，办理款项收付。
2．在财务经理领导下，按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。
3.负责收取各部门当天实现营业款，核对营业报表和营业款，挂账单据、加快资金回笼。
4.控制好库存现金额度，不得超过公司规定的限额（10000元），超过部分要及时存入开户银行。不得以“白条”抵充库存现金，更不得任意挪用现金。
5．严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收支付业务，做到合法准确手续完备、单证齐全。不开远期支票和空头支票。
6．根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转帐结算业务；及时根据银行存款对账单，在月末作出相应调整，做到与银行对帐单相符。
7．登记现金和银行日记帐，做到日清月结，保证帐证相符、帐款相符、帐帐相符，发现差错及时查清更正。
8．认真审查临时借支的用途、金额和批准手续，严格执行采购领用支票的手续，控制使用限额和报销期限。
9．配合对应收款的清算工作。
10．根据人事部提供的薪金发放名册，按时发放公司职工的工资、奖金。
11、负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理、归档工作。
12、负责掌管公司财务保险柜。保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。
13、负责税务部门的发票购买和核对，以及财务主管交代的税务局部分业务的沟通联系。
14、负责打印验收入库单和发货单。
15、财务主管交代的其他事情。
第16篇：餐饮经理岗位职责
伍加柒餐饮管理有限公司
餐饮经理岗位职责
1、负责每周六（14:00）主持办公室会议，听取各门店店长及各部门汇报上周工作情况及下周工作计划，根据各门店情况所反映的问题即时给出解决方案并报备总经理签字后迅速实施。
2、负责了解各门店人员工作心态，稳定人员，掌握做事认真负责的员工心态，及时剔除有碍公司发展的人员。保证各门店正常有序的经营运转，提高公司凝聚力。
3、根据公司需求制定各项规章制度、各岗位职责以及服务操作规程，并监督实施，收取反馈信息。
4、根据营业需要，配合人事部优化人力资源，进行岗位合理化配置，避免人力资源浪费，把人力成本控制在合理比例内。
5、协调各门店、各部门之间人员的配合、调配，团结各门店、各部门人员。
6、组织员工生日聚餐、节日聚餐等促进员工交流、团结的各种活动。
7、制定员工培训、优秀员工培训等各类培训计划和内容并监督实施。
8、协助市场部制定营销方案并监督实施。
9、制定各种促销活动方案并监督实施，汇总结果形成活动结果。
10、配合并监督市场部开发新顾客。
11、协助市场部宣传、推广公司品牌。
12、配合人事部进行人事招聘、人事培训、人事调动等人事活动。
13、协助人事部监督员工考勤、薪资待遇的发放。
14、制定及变更人事管理制度及公司运营管理制度。
15、配合专职人员监督原材料的采购及成本核对，避免原材料浪费，降低采购成本。
16、协助专职人员进行市场原材料价格调查及对比。
17、协助各门店制定周期性营业目标并监督实施，制定奖罚细则。
18、协助总经理制定公司发展项目规划并组织实施。
19、督促和带头各管理岗位和服务岗位人员每周每店每餐每个营业时段至少都在场一次，现场发现问题现场解决。
20、完成总经理交办的其他工作任务。
21、负责按月进行经营活动分析，研究当月经营情况和预算控制情况，分析原因，提出措施，改进管理，开拓市场，厉行节约，提高经济效益。
22、负责门店财产管理，拟定各项设备的维修、添置、更新和改造计划。
第17篇：餐饮总监岗位职责
神木县盘龙湾近郊农业有限责任公司
餐饮总监岗位职责
一、工作内容
1.在总经理的领导下，全面负责酒店餐饮管理工作。
2.参与酒店发展战略的制定，为酒店战略发展提供相关专业咨询。3.了解市场动态，预测市场变化，协助总经理制定餐饮各经营策略。 4.制定和完善下属各部的岗位工作说明书、工作程序与标准以及部门内部规定。
5.指导下属部门制定工作计划并督导其执行。6.培训下属部门经理，监督、指导和评估其工作。 7.协调下属各部门的工作。
8.督导餐饮服务，进行出品质量和成本控制，提高酒店餐饮部门效益。
9.处理突发事件，维护客户利益及酒店利益。10.自我管理。
二、项目内容及要求
11.参与酒店战略管理，在总经理的领导下，与酒店其他高级管理人员一起制定酒店整体发展战略；每月召开餐饮管理专题会议，掌握酒店餐饮现状及发展潜力；每两月对竞争对手餐饮管理状况及动向进行一次调查分析，作出分析报告；掌握国家有关食品卫生方面的方针、政策，作相应的总结；向总经理汇报分析报告。 12.餐饮战略的制定与实施，根据酒店整体发展战略及内外环境的分析结果，协助总经理确定餐饮战略目标；协助总经理制定餐饮管 神木县盘龙湾近郊农业有限责任公司
理战略；协助总经理督导餐饮战略的实施；对各部门餐饮管理进行指导；每月月底对餐饮战略执行情况进行评估并及时调整。 13.对下属部门进行监督指导，指导下属部门建立各项规定；指导并审批下属各部门制定的工作计划，并监督其执行情况；对下属部门运作中出现的问题进行指导；对下属部门工作进行评估。 14.建立并完善餐饮管理制度，根据酒店发展需要，协助总经理制定各项餐饮管理制度；每月主持一次市场调查，了解酒店餐饮的效果，做调研报告；根据调查结果对餐饮管理制度进行调整和创新，优化酒店餐饮管理体系。
15.对部门经理进行监督、指导、培训，在总经理领导下挑选、任命下属部门经理；审批下属部门经理的个人学习计划，并督导其执行；每周对下属部门经理进行两个小时以上的管理知识和专业知识的培训；审批下属部门经理的个人总结，并提出指导意见。 16.自我管理，制定个人学习计划，学习先进的餐饮管理知识；参与同行研讨会、交流会，交流经验；每月月底自我总结，改进管理中的不足，并接受上级检查。
第18篇：餐饮财务会计岗位职责
财务会计岗位职责
1、财务会计行政上归属酒店总经理领导。
2、严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施日常会计核算和财务管理，积极参与酒店经营管理工作。
3、按照国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。
4、加强酒店财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查，保证账实相符。
5、坚持原则，严格按规定开支酒店费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不合法的票据不予报销；对于员工辞职或调动，须见员工离职表中库管员的签字。
6、加强成本管理，严格控制采购成本和生产加工成本，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。
7、按规定认真编制和及时向股东各方报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算准确、内容完整、账表相符、说明清楚、分析得当、口径一致。
8、按规定整理、装订、妥善保管会计资料，负责对财会资料和文件进行归档管理，不得外借和泄露酒店商业秘密.
9、有权对酒店所有人员违反财经制度的行为进行制止；有权对给酒店造成损失人员应承担的经济责任提出处理意见。
10、每月至少协助总经理召开一次经营状况分析会，有义务向总经理提供相关资料和数据，但财务资料不能提出财务室。
11、妥善保管和按规定使用酒店财务专用章。
12、接受股东及总经理的业务质询、调查、审计、考评等。
第19篇：餐饮成本会计岗位职责
篇1：成本会计岗位职责
xxxx餐饮有限公司文件 岗位职责
成本会计岗位职责
篇2：餐饮成本会计
餐饮成本会计业务 餐饮成本会计业务 成本会计我从三个方面总结:一,日常业务 二,供应商货款 三,成本控制和监督 一,日常业务 1,审单; (1) ,审核仓库做得出入库单据.注意材料入库的单价,数量,供应商, 库别,单据日期电脑上记载和纸质底单一致,原始入库单上的签名齐全(供应 商,仓库收货人,采购经手人) ,材料出库单据:应注意部门,商品名称,数 量一致,同时领货人,部门负责人,发货人签字是否齐全,避免某些人员捏造 单据.(2) ,一天审单完后,查询直拨类商品是否全部出完.如有存量应当找出 原因,一般有两种,一是仓库做单不仔细出错,少出货错出,另外是仓库由于 客观因素还没来得及出库.2,单据处理 及时将审核的单据在会计软件 nc 系统中做账务处理,最后生成凭证.月 末还应核对系统内总账和明细账一致.3,月末报表 (1)应付账款分析表应注意账龄的准确和余额是否有借方余额.有借方 余额必须明确是什么原因.(2) ,毛利分析表:在确保收,成本录入无误的情况下进行分析(如无漏 盘和多盘,借用它店原材料的情况) .厨房的毛利影响主要有以下几个方面: 1,入库单价(如国产木瓜上月是 52 元/斤,本月是 46 元/斤) 2,所用原材料品名或品牌的更换.(如:粤厨的 80 头辽参都换作用 65 头 辽参) 3,原材料的用量.(是否严格按照成本卡的标准,销量收入是否和成本配 比,有无浪费) (如:销售额相近下毛利高的菜式卖得好,影响毛利率上升, 4,销售结构.毛利低的菜式卖得好,反而影响毛利率下降.) 二,供应商货款(必须在入库审核无误的条件下) 供应商货款 1,供应商交单时要确认单据数量和金额无误并登记.(应有专门登记供应 商交单据和发票的本子) 2,核算时要和电脑账上核对清楚以免多付或少付货款.3,结账时如有扣款要及时通知供应商.4,结账时要仔细核对发票的抬头,金额,供应商的盖章无误,并且是真 实发票,方能付款.(发票能在网上查询真伪的可在网上再次确认真伪) 三,成本控制和监督(除了月末大盘点外) 成本控制和监督 1, 酒水的监督:抽盘茅台系列时一定得核对编码,确保酒水安全.一月 1-2 次.2, 仓库的监督:每月不定时盘点仓库的调料和物料库确保账实相符.3, 厨房的盘点:主要是粤厨的燕鲍翅盘点,除了每天核对燕鲍翅的销 售报表外,还需不定时的抽盘.一个月去抽盘 1-2 次. 篇3：成本会计的岗位职责及工作流程
成本会计的岗位职责及工作流程
总职责：正确地进行成本预算、核算、对成本以及对经济效益的各项指标进行科学地分析，采取有效的控制成本的方法和措施等。
1、职务：财务部成本会计
2、报告对象：财务部经理
3、督导联系部门：各部门
4、岗位职责: 4.1、负责抽查厨房原材料、仓库材料、吧台商品和医务室药品的盘点情况，盘盈商品充公，盘亏商品由各经办人赔偿；
4.2、月底组织统一进行仓库、厨房、吧台的原材料，库存商品和医务室药品的盘点，并负责相关帐务处理； 4.
3、月底将领用的原材料、库存商品和仓库发料单核对，确保成本核算的真实性；
4.4、及时核算每周、每月原材料（包括每日采购的鲜活类食品）成本率，如发现指标波动幅度较大，上报财务负责人；
4.5、及时完成凭证项目的编制工作；
4.6、及时与仓管、厨师长、餐饮部经理沟通，以便能更好地查出原因，控制成本。
5、上岗条件: 5.1、二年以上星级酒店财务工作经验；大专以上（财务会计）文化程度和相关会计专业技术职称；
5.2、虚心好学，有较强的工作责任感；
5.3、遵守职业道德。
工作流程：
一、每日根据各营业点的报表核对各营业收入中的明细（包括中、西餐厅、大堂吧和娱乐部）并进行统计分析：
1、根据各餐厅的菜品销售日报核对营业日报明细。特别要注意酒水的原始单据是否齐全，数据是否正确。发现问题及时与财务部稽核、餐饮部收银员取得联系，查出问题原因，做出处理意见；
2、核对酒店各营业点（包括中、西餐厅、大堂吧和娱乐部）服务员开出的酒水销售报表，准确无误后与各点菜品销售日报进行核对，三方数量、金额必须一致；
3、根据正确无误的酒水销售报表，对各营业点销售的酒水、香烟进行分类统计，详细记录销售数量、金额，并将数据准确无误地输入电脑，保存在“销售统计日报表”中；
4、查看内部应酬账单是否有有效人的签名，并将酒水、香烟的销售数量及销售金额记入“酒店内部消费表”；
5、核对各营业点吧台开出的内部调拨单，将数据记入“内部调拨明细”表中。
6、根据各营业点统计的数据，做“每日收入统计表”；
二、月末工作流程：
1、月末时，对各个营业点进行盘点（包括客房中心、中西厨、中西餐吧、大堂吧、娱乐室和医务室）；
2、根据盘点数据进行统计，做“×月存货盘点表”。特别要注意有无未入总仓而营业点在用的代销品及冻品等；
3、统计仓管送交的各营业点酒水、香烟、食品等领料单，再根据月末盘点数计算出本月实际销售数量；
计算公式：
本月销售总量=上月期末盘存数+本月领用总数-本月月末盘存总数
4、根据月末盘点数量编制假退料凭证，于次月初再冲回假退料；
5、根据其他部门，如客房部、工程部、人力资源部、前厅部等送呈的洗涤费用、维修费用及各部门办公用品费用、电话费、电费等数据准确输入电脑，并编制记账凭证；
6、核对凭证，并打印凭证；
7、及时分出采购部提供的菜品购买单上的物品类别，输入电脑，作为餐饮部成本分析的依据；
8、次月初做出成本报表。根据各类报表中的数据做出各营业点的成本分析表。查出成本高、低原因，上报财务经理；
9、完成领导交办的其他事项。
篇4：成本会计岗位职责
成本会计岗位职业
一、岗位职能描述
1、负责公司月度产品成本核算及相关账务处理；
2、定期检查公司产品库存，保证账实相符；
3、对公司生产成本与制造费用进行分析，提出降低成本费用的制度与措施。
二、岗位职责
（一）审核材料出库单
1、回收并审核仓储部当日打印的材料出库单，登记异常情况。
2、统计材料出库单回收与审核过程中出现的异常情况；对其中的非账务处理问题，通过工作快报转物流中心协查。
（二）审核产成品入库单
审核仓储部产成品入库单录入情况，登记异常情况表，并及时与仓储部和调试部沟通解决；月末，向调试部提交当月产成品入库明细表。
（三）审 核销售凭证
依据账务核算原则及公司销售财务管理制度，审核公司销售凭证。
（四）参与产成品、在产品盘存工作
1、参与物流中心产成品、商品盘点工作，并按相关盘存制度，对账实差异予以处理。
2、参与制造中心在产品盘点工作，对差异情况进行统计并提出处理方案。
（五）核算月度产品成本
1、按照成本核算办法归集和分配相关成本要素，核算当月产成品生产成本。
2、根据销售出库单，核算并结转当月产品销售成本。
（六）清理物品借支
月末，对各部门及个人的物品借支情况进行清理，并按相关政策提交借物逾期表和处理意见。
（七）提交成本管理报告
提交在产品、产成品账龄分析表、产成品成本异动分析表等管理报表，并提出完善成本管理、改进生产效率的建议和措施。
三、岗位标准
1、按时、准确完成月度销售成本与完工产品成本核算；
2、对原材料出库单、产成品入库单等单据审核及时、无误；
3、准确评审销售合同（含标书）；
4、及时、准确完成制造中心账务处理；
四、相关制度
1、《关于物料报损账务处理的规定》
2、《关于成本核算相关流程的规定》
3、《关于移动电话话费报销的有关规定》
五、岗位流程与规范
（一）材料出库单审核流程与操作规范
1、材料出库单签收流程与操作规范
（1）在一个工作日内收回仓储部当日录入的材料出库单；对不能收回的单据，要及时查明原因，并将单据号提交部门经理；
（2）回收材料出库单时，要填写单据回收签收表，登记相应的单据号码。
2、材料出库单审核流程与操作规范
（1）计划内领料材料出库单
a、计划内外协报损在录入材料出库单时，应录入产品名称；
b、报损领料的内部领料单上每种物料都要注明对应的产品名称，物流中心在录入时也要按对应的产品打单； c、材料出库单应发数与实发数不一致的，需退回仓储部核查处理。
（2）计划外领料材料出库单
a、计划外领料范畴：生产报损领料、工程变更领料、外协赔偿领料、研发领料、个人借物。 b、生产报损领料审核规范
1）依据质检部报损文件审核报损物料的领用；物料报损率大于质检部正常范围的，内部领料单须由制造中心总经理和质检部经理签字；对未查出原因或责任人的，应由制造中心总经理签字并挂其个人借物。物流中心依据经审核的内部领料单打单，出库类别为生产报损领料，并在出库单右上角标注内部领料单号码。
2）个人赔偿也计入正常报损，出库类别为生产报损领料，备注须注明赔偿人。
3）填写内部领料单时，相关部门要注明报损物料所属的批次，产品编码和名称。
4）仓储部打单时也要录入报损物料的产品编码和名称，一种产品打一张单。
c、外协报损领料审核与账务处理
1）按外协加工合同约定的报损比率领取的报损物料，视为计划内领料，记入生产计划领料。 2）物料已送至外协加工处，因外协单位没有焊接而报缺料的，出库类别记个人借物，领料人为该外协单位，并作如下账务处理：
借：应付账款——某外协单位 （赔偿金额）
贷：原材料
加工的产品检验入库后，应将这部分由外协单位赔偿的缺料金额从应支付的加工费中扣除，分录如下：
ⅰ）支付的同时收回发票，依据请款单各发票作以下分录：
借：制造费用——外协加工费 （发票金额/1.17）
应交税金——应交增值税（进项） （发票金额/1.17*0.17）
制造费用----外协加工 （赔偿金额）
贷：银行存款 （发票金额减赔偿金额） 应付账款——某外协单位 （赔偿金额）
ⅱ）发票未收回的情况下，依据请款单先作如下分录：
借：应付账款——某外协单位 （请款金额减赔偿金额） 制造费用----外协加工 （赔偿金额）
贷：银行存款 （发票金额减赔偿金额） 应付账款——某外协单位
待回发票时，再作以下分录：
借：制造费用——外协加工费 （发票金额/1.17）
应交税金——应交增值税（进项） （发票金额/1.17*0.17）
贷：应付账款——某外协单位 （发票金额减赔偿金额） 审核制造中心交过来的外协加工费请款单时，需查询该外协单位借物明细，将需赔偿的金额从外协加工费用中扣除，按以上规定进行相应账务处理。
d、换货（记“个人借物”）领料审核规范
1）生产过程中发现物料有问题、又急需发货的情况下，需向质检部申请；质检部审批后，由质检填写领料单，从仓库借出该物料（记李琦“个人借物”）；采购人员将物料换回后，再办理入库手续，由质检部填制红字出库单，财务作冲红处理。
2）质检部发现某物料报损率过高，需对该物料进行复检时，要填制内部领料单从仓库将该物料领出（记李琦“个人借物”），复检完毕入库再作冲账处理；检验出的不合格物料，继续记李琦“个人借物”，采购员将物料换回来后再办理入库手续，质检部填制红字出库单冲账。
3）对于个人借物，为保证公司财产及时退还，特做出以下规定：个人借物一个月内未交还的，按每日0.05％进行罚款；超过一个月未交还的，按借物的平均销售价格从借物人工资中扣除。 e、研发领料（记“制造费用1”）审核规范
对于研发领料，相关人员需在内部领料单上注明领料对应的产品或项目，仓储部也要在原材料出库单的备注栏注明产品或项目名称。
3、其他出、入库单的审核
（1）由调拨单自动生成的其他出、入库单
产品和材料在各个仓库进行调整时，仓储部要制作调拨单。通常情况下，一个调拨单会自动生成一张其他入库单和其他出库单。在审核时，一定要注意核实内部领料单的产品名称和数量等内容。
（2）因库位调整等原因制作的其他出、入库单
对于因库位调整等原因制作的其他出、入库单，成本会计在审核时一定要注意仓储部提供的调整依据，认真核对系统中录入的内容与调整依据是否一致。
（二）成本核算工作流程
1、结账日相关部门工作流程
每月结账日，财务中心（成本会计）、制造中心、物流中心（仓储部）要分别做好以下工作：
（1）每月28号下班时间为当月结账时点，成本会计要在此时点关闭库存管理系统（具体方式为在库存管理系统点击“业务处理”，然后选择“期末结账”）。各相关部门要严格遵守此时点，避免因核算时点不一致对产品统计数量造成误差。
（2）成本会计要参与制造中心每月在产品盘点工作。
（3）成本会计每月29号提交当月投产发料表，提供当月投产产品的批次、产品编码、产品名称及投产数量，并提交仓储部和制造中心审核。 投产发料表的制作方法为（以2005年7月份为例）：在库存管理系统点击“限额领料单列表”；在“高级条件选择”中的“逻辑”项选择“并且”，在“条件”项选择“计划下达时间”，在“关系选择”项选择先后选择“≥”和“≤”，在“条件值”项相应先后选择“2005-07-01”和“2005-07-31”（在先后录入“2005-07-01”和“2005-07-31”时，别忘了点击“加入条件”）；之后，点击“过滤”，即得到当月的投产发料表。
除投产发料表外，成本会计还须制作当月产成品入库表，并提交调试部审核。每月产成
品入库表的制作方法为（以2005年7月份为例）：以7月31日为业务日期进入存货核算系统，点击“业务核算”之“产成品成本分配”，并在“产成品成本分配表”中点击“查询”；之后，在“仓库条件”中选择“产品库”，要记住分别在“包括红字入库单”和“只处理当月的单据”前面打“√”号；最后，点击“确定”，即得到当月的产成品入库表。
（4）物流中心仓储部主要审核是否已打印投产发料表所列投产产品的材料出库单、数量是否一致，并反馈哪些产品在结账日已下账但还没有分料；另外，对于28日入库的产成品，仓储部一定要于当日下班前将入库信息全部录入系统。
（5）制造中心主要审核是否收到投产发料表所列投产产品的物料、产品和数量是否一致，反馈哪些产品已经下了计划但材料还没有送上来。
（6）制造中心根据投产发料表所列产品做月末在产品报表，包括料没有送到的产品，以保持报表上的投产数量与计划一致。
（7）调试部将经质检部检验合格的产成品入库，入库前填写产成品入库单，注明入库产品的编码、名称、型号和数量；
产品入库后，仓储部要于当日将入库信息录入系统；
成本会计根据收回的产成品入库单，审核系统中产品的录入情况，要重点审核两者的产品编码、名称、型号及数量是否一致；对审核中发现的问题，要在异常情况登记表（见附表）上登记并及时向仓储部和调试部反馈，督促他们做出正确处理。
（8）每月月末，调试部要对当月所有产成品入库单进行统计，编制单据统计表。表上要说明当月共有多少张单据、起止号码、短缺号码及缺失原因（见附表）。
（9）为提高成本核算的准确性，生产部投产产品的名称、编码、投产数量必须与生产计划一致，调试部入库的产品名称、编码、数量也要与生产计划一致。
（10）质检部对因管理不善而遗失的单据要及时补上，并附部门经理的签字。
（11）每月28号，财务中心主持召开月度成本核算工作会议。各部门要将自身工作中的相关报表提交出来进行核对；各部门工作统一进度后，制造中心再做月末在产品报表。生产部的报表统一做一份，每种产品都要有投产批次和编码；调试部也是如此。 （12） 制造中心需在次月4日前完成生产报表的编制工作，质检部应在次月2日前完成报损物料清单。
2、审核制造中心生产报表
生产部本月投产数量与系统本月新增限额领料单一致；生产部本月送检与调试部本月收检数量一致；调试部本月入库数与系统产成品入库单一致；生产部和调试部期末在产品数量与盘点数量一致。完成时间为次月5日。
3、产成品成本核算流程与操作规范
算的时点一致，进行存货核算前要关闭采购管理和库存管理系统。 天的日期进入存货核算系统——业务核算——正常单据记账
a的单据均已审核；
b商品库；
c出库单；
d审核单据”和“包含未开发票的出库单”前面打“√”号；
e日期”和“截止日期”；
f进入“正常单据记账”界面；
g和“记账”。
——业务核算——结算成本处理（选择与上一步相同的库）
a商品库，输入结算日期；
b进入“暂估结算表”界面；
c、先后点击“全选”和“暂估”。
——业务核算——期末处理
a商品库，之后点击“确定”，进入“仓库成本计算表”界面；
b库成本计算表”和“03仓库成本计算表”界面点击“确定”。
——账表——汇总表——出库汇总表
（1）为保证成本核（2）以当月最后
一、记账前确定所有、选择原材料库和、单据类型：材料、分别在“包含未、分别录入“起始、点击“确定”，、先后点击“全选”（3）存货核算系统、选择原材料库和、点击“确定”，（4）存货核算系统、选择原材料库和、分别在“01仓（5）存货核算系统 a、点击“查询”，在“查询条件选择”的“收发类别”中选择生产计划领料，“项目大类”中选择“成本对象”；“单据日期”输入“当月1日”至“当月30日”。
b、在“汇总依据及排序方式”中分别选择“项目大类”、“项目分类”和“项目名称”汇总求和； c、在“单据类型和仓库选择”中，“单据类型”选择“材料出库单”，“仓库”选择“原料库”和“商品库”，“业务类型”选择“全选”；
d、点击“确定”，就会显示当月各种产品所耗物料的总金额。
（6）存货核实系统——账表——汇总表——出库汇总表
选择不同的出库方式，导出对应的出库单列表，分别得出应计入生产成本、制造费用及其他应收款等科目的物料金额，具体方法如下：
a、在“单据类型和仓库选择”中，“单据类型”选择“材料出库单”，“仓库”选择“原料库”和“商品库”，“业务类型”选择“全选”；
b、在“查询条件选择”中输入“单据日期”；
c、在“汇总依据及排序方式”中分别点击“仓库编码”、“收发类别编码”。
以上操作完成后，点击“确定”即可。之后，在总账系统中填制凭证，作以下分录： 借：生产成本——直接材料
制造费用——材料消耗
其他应收款——个人借物
主营业务成本——包装物
贷：原材料
商品
（7）对制造费用进行归集和结转。在总账系统先后点击“期末”、“转账生成”，选择“结转制造费用”，并把月份改为结转当月。之后，点击“确定”，并把日期改为当月最后一日，就生成了如下凭证：
借：生产成本——制造费用
贷：制造费用——相关二级科目
（8）根据系统材料出库单汇总各产品耗用材料成本→总账中“直接人工”科目取生产部和调试部工资总数→总账中“制造费用”科目余额取生产部和调试部制造费用总数(两部门均分) →制造中心报表中取各产品耗用工时(制造中心工时为根据自定的标准工时以及期末在产品完工程度统计)→生产部送检产品和期末在产品成本分配(材料成本在考虑已投产料未齐产品的缺料情况下根据送检数量所占比例分配，直接人工和制造费用按照约当产量分配) →调试部入库产品和期末在产品成本分配(按照入库数量所占比例分配) 生产部：送检产品材料成本＝(期初材料成本+本月投产材料成本+期末缺料成本) * 本月送检数量/(期初数量+本月投产数量) 送检产品费用成本＝(期初费用成本+本月投产费用成本) * 本月送检数量/本月约当产量
调试部：完工产品成本＝(期初成本+收检成本)*完工数量/ (期初+收检数量) （9）存货核算系统——业务核算——产成品成本分配
当月完工产品成本核算出来之后，要把产成品成本录入存货核实系统。具体操作为：进 篇5：成本会计的岗位职责
成本会计的岗位职责
2009-10-19 12:14 做成本会计要比财务会计难，因为成本会计还要知道生产流程、工艺等。
一、成本会计的岗位职责
成本会计岗位是企业会计工作的一个重要岗位，该岗位的主要职责（仅供参考）是：
1.在财务部门经理的领导下，按照国家财会法规、公司财会制度和成本管理有关规定，负责拟订公司成本核算实施细则，在董事会批准后组织执行。
2.主动为有关人员对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计划，提供有关的成本资料。
3.当公司推行全面成本核算管理和内部银行等制度时，协助有关主管制定总体方案和实施办法，确定各类成本定额、标准，并协助各部门和下属企业的推广培训。
4.不断监督、调查各部门执行成本计划情况，并就出现问题及时上报。
5.学习、掌握先进的成本管理和成本核算方法及计算机操作，提出降低成本的控制措施和建议。
6.做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作。
7.完成财务部门经理临时交办的其他任务。
成本会计内容的界定及其完善和发展 来源：中国论文下载中心 [ 07-04-07 11:02:00 ] 作者：未知 编辑：studa20成本会计从十九世纪下半叶产生到今天，是逐步成长完善起来的。在知识经济时代，如何恰当的界定成本会计的内容，现代成本会计的完善和发展应主要体现在哪些方面，笔者在此想谈点个人看法，以就教于同仁。
一、成本会计内容的界定
随着时代的发展，成本会计不断引入新的内容，成本会计的范围越来越广。当今较有代表性的观点认为成本会计包括以下内容：（1）成本预测；（2）成本决策；
（3）成本计划；（4）成本控制；（5）成本核算；（6）成本分析；（7）成本考核。笔者对此有不同看法，主要理由是：
1、仍未摆脱传统计划经济观念的束缚；只注重生产领域的产品成本，而忽视7其它环节和其它方面的成本，其结果是成本信息失真，造成经济决策失误和成本
失控。事实上，随着科学技术的进步和市场竞争的加剧，生产成本在企业总费用中的比重已不断下降，而与产品相关的研究设计、供应、服务、销售等活动引起的成本将不断上升；其数额甚至远远超过生产成本。
2、将成本会计与成本管理混合在一起，不能突出成本会计的中心，达不到成本会计的目的，不能明确各部门职责。成本会计不管是包含于财务会计之中还是成为一门独立的学科，其本质特征是财务会计，成本会计的中心只能是成本核算，更具体地说，成本会计的所要研究的就是向谁提供成本信息、提供哪些成本信息及成本信息的提供方式问题，成本会计的目标即会计主体在特定历史时期与环境中对成本会计工作所追求或希望达到的预期境地或标准始终是利用成本信息资料加强成本管理，提高经济效益。然而由于成本会计内容走入了盲目横向拓展的误区，使成本控制、成本分析这些曾经有效的成本管理方法，因成本信息的失真而失去了其效用，因成本项目的过于简单而使控制缺乏针对性，因而实现不了成本会计为成本管理服务的目标；另外现代成本管理决不是某一部门的工作，而是企业各个部门及全体员工的责任．会计人员不可能承担现行成本会计赋予的成本预决策，成本控制，成本分析等职责。
3、将与成本有关的价值问题全部罗列到成本会计中，造成了成本会计与管理会计、财务管理等学科大量内容的交叉重复，不利于学科建设。成本预测、成本决策、成本控制是管理会计的基本内容，成本计划、成本分析、成本考核也只能是财会人员与其它管理人员共同利用成本信息所开展的工作，将其归入财务管理学科更为合适。
4、未能对成本会计中最本质的“费用”要素及成本会计基础理论、成本计算模式及成本计算方法进行深入研究，使成本会计跟不上时代发展的步伐，未能在实践中发挥出应有的作用。总之，笔者认为现行成本会计在完善发展过程中纵向深入不够，而走入了横向扩充的误区，而泛滥和肤浅是联系在一起的，现行的成本会计教材很能说明这个问题。笔者认为成本会计的内容应该是：（1）成本会计基础理论，这是成本会计的基石；（2）“费用”要素的构成及反映方式和成本计算模式及方法；（3）成本信息报告模式；（4）计算机在成本计算中的应用、完善和发展成本会计也只能从以上几方面入手。
二、成本会计的完善和发展
成本会计的内容指明了成本会计完善和发展的方向，根据现行成本会计的实际情况和现代管理的需要，迫切需要完善和发展成本会计，笔者想就以下几个方面谈点看法。
（一）建立成本会计假定问题
成本会计作为一门独立的学科，应具有完整的理论体系。建立成本会计假定和确定成本会计原则应是发展和完善成本会计的一项重要内容。成本会计应建立以下基本假定作为成本会计工作的前提。
1、成本对象假定。即在成本核算中要根据
谁受益谁承担的原则确定费用的“归宿”，也就是确定成本核算的空间范围。成本对象可以是某种产品、某项经济业务、某个生产环节、某道工序、某个班组、某个车间或某个制造中心。显然成本对象具有层次性。
2、公平分配假定。由于成本对象具有层次性，当成本管理需要的信息资料和费用的“归宿”不一致时，原归集的费用需要在不同层次的成本对象之间转移。如车间照明贵的“归宿”只能是车间，但当需要计算某种产品或某个班组的成本时，原归集的费用就需分配落实到产品和班组头上。公平分配假定就是指这种费用的转移是和其实际受益情况相吻合的。
（二）成本会计一些基本概念的界定问题
准确界定支出、费用、生产费用、成本及成本会计对象等基本概念，是完善和发展成本会计的另一项重要内容。现行成本会计对这些基本概念界定不清，同一概念在不同场合的内涵和外延不同，其相互关系不明确；成本会计对象的表述既不统
一、又欠科学。笔者认为：支出应是企业资产的流出，是一个会计主体与外界发生的一种交换关系，它属于收付实现制的概念。支出应具有下列基本特征：（1）支出的发生必然伴随着资产的减少；（2）是会计主体与外部发生一种交换关系；
（3）是可以以货币计量的；（4）其计量是以实际发生为标准的。而费用则是和收入相对应的概念，是企业在生产经营过程中的不同业务环节发生的，为了组织和管理生产、或是为了制造产品、或为了销售产品、或为了获得其它收入而发生的耗费。这种耗费要和收入相配比，以营业收入来抵充。至于成本，马克思认为是商品生产中耗费的物化劳动和活劳动的货币表现，这是成本理论的基础，它揭示了成本在经济学意义上的内涵。然而在知识经济时代，由于生产环节重要性的下降；成本中知识含量的逐步增加，产品的成本结构已发生了重大变化。有研究表明：产品的开发和服务成本在整个成本中的比例已达到45％。因此传统的成本概念难以全面界定和计量更广义的企业资源耗费，也越来越不能满足现代企业管理的需要。笔者认为，在知识经济时代，企业的价值形态远远超出了人、财、物的范畴，成本也不再仅是财、物和人力活化劳动的耗费，成本应定义为：企业为特定目的而发生的资源耗费。它揭示了成本在会计学意义上的内涵。按照这一定义，产品成本应是产品从研究开发到售后服务整个过程所付出的代价。包括上游成本（如研究开发）、中游成本（生产加工）、下游成本（如售后服务），还应包括环境成本、人力资源成本和社会成本等。只有这样才能使成本会计系统的运行过程与经济运行主体的全过程相适应，才能提供准确的成本信息。至于“生产费用”概念是否有存在的必要值得商榷。而成本会计的对象应定位于成本核算，这样既能使各门会计学科的对象涵盖整个会计学科，又避免不同学科的交叉重叠。
（三）关于成本构成要素及成本计算模式和方法问题
成本是由各个“费用”要素构成的，对构成成本的各要素如何反映，对有关“费用”要素的转移分配如何选择一个恰当的标准，应是完善和发展成本会计的又一项重要内容。现行成本会计对“费用”的反映至少有三个方面的问题：首先，不能反映企业产品的全部成本，也不能反映成本的经济内容；其次，生产费用按经济内容分类的含义不明确，现行成本项目也不能真正体现出经济用途。因为“直
接”或“间接”只是人们按成本计算对象，按成本要素汇总各项费用的一项核算技术工作问题；最后，由于制造费用、管理费用、销售费用在成本中的比例不断攀升，且各项目中均包含了不同性质和内容的开支，显然采用任何一个标准去分配制造费用都不可能符合公平分配假定，而将管理费用和销售费用直接计入当期损益也不完全合理。按现行作法必然使成本信息严重失真，从而使企业管理者的管理举措和生产策略带有很大的盲目性。笔者认为，应该结合资用的性质和用途划分类别，减少管理费用、制造费用、销售费用中的内容，增加成本项目。通过重新分类应能一方面提供管理需要的各种成本信息；另一方面要能实现成本会计、管理会计、财务管理对资料的共享。
另外，现行成本会计只介绍制造成本核算模式，从而使产品成本并没有包括实际的资源消耗，而知识、技术、信息等资源的消耗更是传统成本核算的薄弱环节。笔者认为成本会计应在介绍制造成本计算模式的同时，介绍全部成本计算模式和责任成本计算模式；在介绍品种法、分批法、分步法的同时，研究介绍项目成本法、作业成本法，并实现各成本计算方法对基本数据资料的共享，从而能够为企业生产经营全过程的管理提供准确的成本信息资料。当然要达到这一目的，改革现行的成本会计报告系统也就成为必然。这也是完善和发展成本会计的核心内容。
成本会计的工作职责 默认分类 2009-07-24 09:57:42 阅读131 评论0 字号：大中小
一）负责公司的成本核算
1.整理各项费用并进行归集和分配；
2.做记账凭证并登账；
3.月末对费用进行核算；
4.统计各项费用的指标考核结果并上报经理。
（二）进行公司的成本分析
1.根据成本构成和历史发生情况以及计划指标进行比较；
2.成本分析报告。
（三）负责公司的固定资产账 1.负责每月提取折旧；
2.负责固定资产报废、清理的账务登记；
3.新购入固定资产的入账；
4.年终汇总。
（四）负责总账的一部分
1.试算平衡；
2.款往来核算
1.单、销售发票，核算、审核付款清单和各种应付账款，审核各项记录；2.转交的发票及单据；
3.售应收账款往来业务核算
1.客户应收账款和记录，
2.账；
3.核对销售明细及监督汇款。
表的报送工作
1.经理银行存款余额明细；
2.报送本月销售明细、应收账款明细和费用分类、罚息明细给销售部；
3.销回款统计。
（八）现金与支票管理
1.支票报销单、支票申请单、收据等）、财务专用章及现金；
2.转账支票及汇款凭证；
3.和支票转账手续；
4.报手续；
5.汇总总账，进行与明细账的核对。
（五）负责应付账接收原材料入库审核各业务部门登账，记账。
（六）负责国内销核算各国内销售凭发票登记，记定期与销售人员
（七）负责有关报每十天报送给总月底向部门经理月底报外销部外保管单据（支票、填写现金支票、办理汇款、取现办理国际收支申每日对库存现金
进行盘点与结算；
6.开立还款收据、交款收据及客户回款收据；
7.初步审核现金报销单据的合法性和真实性，办理现金报销手续。
第20篇：餐饮销售岗位职责
1、根据酒店近期和远期经营目标，综合市场情况，负责提出并参与制定酒店对外销售以及招揽客源的计
划。
2、负责酒店的宣传推广工作，积极参与酒店产品的更新、改造和组合开发，提高酒店的声誉和影响力。
3、指导酒店对内、对外的各种广告活动，制定酒店短期和长期的宣传推广计划，报总经理审批后执行。
4、与各部门建立良好的协作关系，广泛听取客户意见，处理重大投诉，以确保销售计划的实施和落实。
5、选择并培训不同年龄和不同层次的酒店销售队伍，指导销售人员不断学习、更新专业知识，提高销售
技巧，以适应市场的变化。
6、定期对下属人员进行绩效评估，按照酒店的奖惩制度进行奖惩，不断提高营销部人员的思想素质、专
业技能、组织活动能力、开拓进取精神，培养销售人员高度的责任感。
7、以电话、传真、邮件等形式，保持与有关单位部门的联系。
8、建立好客户信息登记，做好销售记录，做好销售报告。
9、做好市场调查工作，并向销售经理汇报市场情况。
10.督导销售人员的日常工作，完成具体的销售指标，明确不同时期的销售重点。
