食堂出纳岗位职责
1、开设银行专户,负责向银行解款和领取现金,设置现金领用登记簿。每月向教代会公布一次专户收支和账户结余情况。
2、负责复查现金收付业务,复查会计处理的正确性,发现问题及时退回复核人员进行更正处理。
3、负责办理现金收付业务,根据复查无误的收付凭证办理现金的收款付款,要求缴款人、领款人签字,现金收付完毕,在凭证上加盖个人印章和现金收讫、付讫印章。
4、负责登记现金日记账,每日逐笔登记现金日记账,结出余额并与库存现金核对,做到日清月结。
5、负责现金业务管理,所有现金收付,应从库存现金限额内支付或者从银行提取现金进行支付,不得坐支现金,所有收入的现金,应于当日送存银行,不得以白条冲抵现金。
6、负责及时同会计账目进行核对,发现长短款应及时汇报主管领导,查明原因,按照规定进行处理。
7、妥善保管好现金日记账,履行相关手续后,定期交档案管理人员归档。
8、严禁挪用公款,按《会计法》要求履行职责。
9、完成领导交办的其他工作。
利川市谋道小学 2012年9月1日
《食堂出纳岗位职责.doc》
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