一、日常费用主要包括办公费、差旅费、业务招待费、交通费、低值易耗品、培训费等。
流程：财务人员对经办人员递交的单据审核签字（经办资金业务应不少于2人）——部门负责人签字——副总经理签字——总经理签字——出纳报销。
二、资金支付管理
资金使用部门必须每月25日前上报下月资金使用计划，上报副总经理批准后交财务部门，公司据此合理安排资金。
支付流程：申请人填写“付款申请单”——部门负责人签字——财务审核——副总经理签字——总经理签字 第二十二条 报销单据及单据的填写粘贴要求
一、报销人必须取得合法有效的报销单据（发票），发票填写字迹清楚，无涂改，发票抬头填写无误。
二、报销单据需经办人在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单。
三、报销单据粘贴有序，并确保审核人能完整清楚的审阅到报销金额。
第二十三条 单笔报销总额超过5000元，需要提前一天通知财务备款。
第二十四条 费用报销一般在费用发生或者出差返回公司三日内办理完毕。 第二十五条 报销人营私舞弊、弄虚作假，除退回违规报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额5-10倍的罚款，虚报金额达到500元以上者公司将给与解聘。
第二十六条 审核人、审批人在资料不全、原始凭证不充分、业务不真实的情况下签名准予报销的，对审核人及审批人予以违规报销金额10%—50%的罚款。 第二十七条 业务招待费报销制度
一、业务招待费支出范围：招待来访客户的餐费、娱乐费、茶叶、烟、水果、饮料及赠送客户的纪念品等。
二、招待费实行“预先申请，据实报销”的管理方式。 第二十八条 工资发放
劳资部门应于每月初3日前将上月考勤送交财务部门，财务部门每月5日前做出上月工资发放表，报副总经理、总经理审批签字，财务应在收到经审批签字后的工资发放表2个工作日内发放工资。 第二十九条 电脑补助费
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