XXX市中支执法监察工作总结
XXX市中支监察室认真履行执法监察职能，准确把握工作重心,坚持执法监察工作与中支党委的中心工作相结合，与全面推进依法行政相结合，与提高党的执政能力相结合，在执法监察的预见性和创造性上进行了积极探索。根据武汉分行《关于2011年中国人民银行武汉分行执法监察工作的意见》（武银监【2011】2号）文件精神和年初工作安排，制定了《中国人民银行XXX市中心支行履行国库职责情况执法监察方案》，抽调两名业务骨干，于2011年9月6日与内审科组成9人联合检查组，对XXX市中心支库2010年国库履职情况进行了执法监察，查出“未建立对地方国库集中收付代理银行办理业务情况的监督机制”等5个方面的问题，提出整改建议7条。通过执法监察有效地促进了被查部门依法、依规、依制度履行职责的自觉性。
一、精心准备，强化培训，打造精干团队。
今年，分行选择了国库履职作为执法监察项目，意义重大，可以说是非常具有前瞻性的，是实施案件防范工作的具体措施。XXX市中支更是高度重视，借助大监督平台统一调度人员，统一安排时间，统一培训检查人员。
一是准备充分。首先是认真学习讨论分行文件，收集中支2010年国库履职信息，认真分析国库风险特点，有针对性的了解国库会计人员的应知应会情况、自我风险防范意识情况，并根据调查情况研究制定了《中国人民银行XXX市中心支行履行国库职责情况执法监察方案》、《国库部门管理岗位人员履职情况问卷调
1 查表》、《国库部门履职情况问卷调查表》、《国库部门知识试卷》；其次是多方协调，抽调精干力量成立联合检查组。从桑植支行抽调1名国库事后监督员，从会计科抽调一名会计专业的研究生，加之内审纪委全部工作人员共9人组成联合检查组，由纪委书记带队，统一进点时间，统一会谈内容，共享现场检查信息。
二是严格培训。本着能者为师的原则，检查组聘请支行国库事后监督员为主讲老师，用一个上午的时间对检查组全体成员进行了国库业务培训，讲解了《国库会计核算业务操作规程》，重点讲解了国库预算收入收纳、划分、报解、退付、更正的核算等，使检查组成员对国库业务有了一个比较全面的认识，为做好此次执法监察工作奠定了良好的基础。
通过精心准备，强化培训，业余自学，检查组成员基本胜任了检查工作，一个精干的检查团队初具雏形。
二、座谈测试，内查外调，现场检查细致。
9月6日，由纪委书记带队正式进入现场举行进点会谈，内审科长、纪委书记、主查人，分别就国库履职监督检查事项进行了强调、说明、提问。被查部门4人参加了进点会谈，被查部门负责人就国库履职情况进行了自查汇报，回答了主查人的提问，安排了检查联络员。纪委书记最后强调：监督检查要突出风险导向，要在监督特色上有所创新，要坚持原则，认真细致，查实问题。被查部门要加强配合，保证检查工作顺利开展。会后，召集被查部门9名工作人员参加了《国库部门知识试卷》测试，其中副科级以上工作人员4人，参试者100%。
2 检查组兵分三路对国库部门贯彻落实国家法律法规，金融方针政策和上级行工作部署情况；履行金融服务职责情况；履行监督管理职责情况；履行“一岗双责”情况、内控管理情况；案件防范及风险控制情况进行了认真细致的检查，现场翻阅凭证、报表等资料27017笔，查阅有关资料113份，走访财政、税务等服务对象10户，查出“未建立对地方国库集中收付代理银行办理业务情况的监督机制、系统维护没有审批记录，只有1名维护人员开展维护工作、未定期或实时进行突发事件风险评估，提出突发事件风险评估报告、1名国库工作人员无会计证” 等四个方面的5个违反业务制度的问题。查出“对账不直观”等有风险隐患但没有具体的文件规定的需要规范的问题。即：一直以来，财政部门与国库部门对账，使用的是财政部门会计报表，“国库存款”科目余额与人民银行国库部门的同一科目余额不符，原因是预算会计核算口径不一致，财政部门的国库存款不包含上年余额，而国库部门则是上年余额与本年发生额的合计。在进行现场检查核对时，我们请教了刚刚离开国库事后监督岗仅半年的一位同志，为什么明明双方科目数字不一致，对账人员却签署“核对一致”的字样，她却怎么也想不起原因了。可见，国库对账工作，还是要适当地朝着简单、直观的方向改变了，达到对账工作，任何人都能一目了然。
三、建议适当，效果突出，风险意识增强。
自我报备以及事后监督部门查出的问题忽略不计，针对以上
3 问题，我们提出了以下建议：
一是加大调研和监督管理力度，结合XXX地区国库集中收付代理银行办理业务的风险情况，建立对地方国库集中收付代理银行办理业务情况的监督机制。
二是开展风险评估工作。分析本部门及辖内县支行风险岗位特征，按季或实时评估突发事件风险，提出突发事件风险评估报告。
三是加强内控管理，严格执行系统维护人员两人进入业务数据库之规定，并办理相关审批手续，履行相关登记义务。
四是加强从业资格管理。督促无会计人员从业资格证的人员尽快参加地方组织的会计从业资格考试，尽快取得从业资格证书。
五是增强服务意识，规范对账管理。针对财政部门与国库部门国库存款科目余额不一致，对账不直观的问题，建议国库部门增强服务意识，加强与财政、税务部门的沟通，根据实际对账科目需要，设置国库专用对账表，送开户单位（纸质或电子版），供开户单位使用，以便直接反映双方对账结果。
以上建议，得到被查部门的认可肯定，风险意识明显增强，目前，正在组织人力积极整改。中支将于一个月以后进行跟踪执法监察。
