商业银行经营管理
第一章
一、银行是从货币经营业演变过来的。
二、现代商行发展的两种模式：英国式（最传统）；德国式（全能制）。发展方向：英日美向德国式转化
三、小题。我国现行的金融体系？
国有控股银行：工农中建交——大型银行；
股份制区域性商行——全国性股份制商行，中小型商行； 城市商业银行——地方性；农村商业银行——农信社转化而来；邮政储蓄
四、我国最早的商业银行——1845丽如银行（英国）
我国自设的第一家现代商行——1897中国通商银行（上海）
五、简答。商业银行的性质？——商业银行是特殊的金融企业。
1、商行是企业。与一般企业相比，商行也是以营利为目的的。
2、商行是金融企业。与企业相比，经营货币信用这种特殊商品，与其他金融企业一样都是经营货币信用。
3、商行是特殊的金融企业。与其他金融企业相比，商行具有广
泛的社会关联性，自律管理严格，外部监管较多，具有存款派生功能。
六、多选。商行的职能：信用中介职能、支付中介职能、信用创造职能。
单选。商行的基本职能是信用中介职能。
七、重点。商业银行的组织结构。
（一）银行网点配置——商行在配置网点时应考虑哪些因素？
1、根据经济发展状况，按经济区划设置；
2、银行业务量（当前与潜在）；
3、经济核算要求和银行经营目标；
4、内涵建设和外延建设要结合；
5、根据银行网点的功能确定地理位置；
6、其他因素（人脉等）
（二）银行内部职能机构的设置（多选 单选）
1、决策系统：股东大会——商行最高权力机构；董事会及下设委员会
2、执行系统：总经理（行长）；副总经理（副行长）及职能部门
3、监督系统：监事会；审计委员会（董事会下设）；稽核部门
八、名词解释。商业银行制度：国家依法确定的该国商行体系结构及组成这一体系的原则的总称
九、常考。商行的类型
1、按资本所有权分：国有银行； 股份制银行； 私人银行（独资；合伙）
2、按业务发展方向：批发式——大型银行；零售式（小）；批发与零售兼营式
3、按银行所处地域：国际性、全国性、区域性、地方性（城商行）
4、按组织形式：单一银行制、总分行制、银行持股公司制（集
团银行制）、连锁银行制
十、名词。银行持股公司制的概念：先设立股权公司，由股权公司收购或控制一家或两家以上银行的组织形式
十一、单选。存贷比率（75%）备付金比率（5%—7%）负债对流动资产的比率（25%）单个贷款比率（10%） 十
二、简答。保持流动性的策略？
1、在资产方面，一是建立分层次准备金；二是要恰当安排资产结构（合理性，有计划进行安排）
2、在负债方面，商行要增加主动型负债——有哪些？ 一级准备（库存现金、央行存款、同业存款、同业往来中的应收款）
二级准备（短期贷款、票据贴现、证券投资、其他流动性强的盈利资产）
十三、商行盈利性的实现——增收；节支；资产结构（现金资产↓盈利资产比重↑）；管理
十四、判断。在坚持安全性、流动性的前提下，追求利益最大化，即盈利性。
第二章
一、经济环境对商行的影响体现在哪些方面？（要点）
1、一国的经济发展规模生产力发展水平；
2、经济周期变
动；
3、企业经营行为与经营状况；
4、市场物价水平
二、金融环境对商行的影响最为直接，要求能够具体分析，挑出一个考察
金融环境包括：
1、国民经济的货币化程度；
2、货币信用制度的发达程度；
3、金融市场的发育程度；
4、同业竞争的状况；
5、中央银行
货币政策的变化
分析2012（或2013）上半年央行货币政策调整对银行业的影响？（先分析央行货币政策是怎么调整的，运用哪些工具，方向是什么，然后再分析影响，重点分析影响）
三、财政政策环境的变化对商业银行的直接影响和间接影响体现在哪些方面？请举例分析
四、各国对银行监管机构的设置。诸多个小问题，基本上是客观题（单多判填）
1、一元多头式（一元：仅在中央一级设有监管机构；多头：中央设有两家或两家以上的监管机构）
法国：法兰西银行、国家信贷委员会、银行委员会；德国：德意志联邦银行、联邦信贷监督局
2、二元多头式（中央和地方都对银行有监管权，每一级又有若干机构共同行使监督职能）典型代表：美国
3、集中单一式：
日本（金融监督厅）；韩国（韩国银行）；中国（银监会）；英国（1997年之前采一元多头式，对金融业的监管由九个机构分别承担，由英格兰银行负责对商业银行的监管，属于集中单
一式；1997.10.28金融监管服务局。）
五、国家对商行的监管措施（大题小题名词论述）
（一）预防性监督措施（事前监督）简述预防性监管措施的内容，至少六项，小问题多选判断
1、市场准入限制：门槛，成立之初实力雄厚抗风险能力强，市场需要、同业竞争状况
2、资本充足条件：资本充足率、最低注册资本额（10亿）
3、资产流动性比率：25%
4、业务范围的限制：不得从事的业务——股票、信托、非自用不动产（多选）
5、贷款的集中性管制：单一贷款比率10%
6、对商行内部人员贷款的管制：职员、职员近亲属、职员投资的公司，不能发放信用贷款，只能发放担保贷款，条件不能优于其他借款人。
7、对外汇、贵金属交易的监管：无具体规定，风险比较大，与自由资本相比不超过10%
8、银行监督检查：骆驼评级制度（名词）1978年，美联储委员会制定了《统一鉴别法》，内容包括资本充足度、资产质量、管理水平、盈利水平和流动性五个方面，以其开头字母组成camel单词，因此被称为骆驼评级制度
（二）紧急援助（有层次的）
1、直接贷款——央行，其他监管机构；
2、组织大银行救助小银行；
3、购买有问题的资产和由政府担保发放贷款；
4、政府出面援助——收回国有
六、名词。存款保险制度：是一国金融监管部门为了维护存款者利益和金融业稳定与安全，在金融体系中设立存款保险机构，要求本国。。。
七、最早建立存款保险制度的是美国
八、显性存款保险与隐性存款保险的比较 A、显性优势：（1）有利于防止挤兑发生扩散
（2）有利于完善本国的银行监管制度
（3）可以通过存款保险立法的修订完善存款保险制度
B、隐性弊端（1）隐性存款保险成为政府的沉重负担
（2）强化了金融企业的道德风险动机和存款的逆向选择
风险
（3）难以应对系统性金融风险
（4）没有事前监督效果，难以通过制度完善解决暴露出的危机处理中的问题，更不能通过存款保险制度建立来达到加强银行监管的目的
第三章
一、商业银行资本的构成，所有者权益和一定比例的债务资本，与一般企业不同，具有双重性特征。
基于双重资本视角，商行资本构成？内源资本外源资本，权益资本债务资本，一级（核心）资本二级（附属）资本。会选哪些属于？
1、股本：普通股（外源）优先股（权益外源）
2、盈余：资本盈余（外源）留存收益（内源）
3、债务资本（外源）：资本票据、债务
4、其他来源：贷款与证券损失准备金（内源二级）偿债基金
二、简答。普通股筹资利弊分析 优点：
1、筹资的资本具有永久性
2、为银行核心资本，是其他方式筹集的基础，可为债权人提供保障，增强公司举债能力
3、无固定股利负担
弊端：
1、对投资者来讲，投资风险高，其要求较高的回报率，
使其成本较高
2、对筹资来讲，普通股股利从税后利润中支付，不具有抵税作用
3、普通股的发行费用也较高
三、资本充足性的意义
1、保护功能，银行发生亏损后，其资本金可以对银行的存款人提供保护，减少存款人的损失，起到缓冲垫的作用
2、经营性功能，指银行主要用其自有资本金来购置房屋设施，
形成固定资产，用来注册资本组织运营，这是银行经营的前景和基础
3、管理性功能，指金融管理当局通过规定法定最低资本比率，
来进行风险约束和控制银行资产的随意扩张，维护公众对银行的信心
四、名词。巴塞尔协议，1988年7月，国际清算银行下设的巴塞尔委员会，颁布了《统一资本计量和资本标准的国际协议》简称《巴塞尔协议》
五、简答。巴塞尔协议的内容
1、银行资本构成：（1）核心资本（大于等于50%）：股本金（普通股、非永久性非累积优先股）；公开储备
（2）附属资本（多选）：未公开储备、重估储备、一般准备金或一般贷款、呆帐准备金、混合型债务股本工具、次级长期债务
2、风险权重资产的计算标准——《巴》将资本与资产负债表上不同的资产及表外项目所产生的风险挂钩，来评估资本充足度。风险计算方法分成表内和表外两大类，表内资产按风险大小分为五类，每类有不同的权数，0%、10%、20%、50%和100%，以此为基础计算风险权重资产
3、标准比率目标和实施安排——《巴》规定，各国商行表内资产和经过转换的表外项目资产按以上风险加权平均以后，到1990年末，核心资本加附属资本对风险加权资产的比率至少应达到7.25%，到1992年末应达到8%，其中核心资本对风险加权资产的比率不得低于4%。资本充足率=银行资本/风险加权资产*100% ≥8%（单选）
六、《新巴》三大支柱：最低资本要求、监管局对资本充足率的监督检查、银行业必须满足的信息披露要求
七、论述。提高资本充足比率的途径（试述商行资本管理策略）
（一）分子策略
1、内源资本管理——在银行增加利润留存不影响股份的前提下，内源资本是银行补充资本的第一选择，但通常会引起股价下跌，而且还要受到多种因素制约
2、银行外源资本管理
（1）外源资本的构成：普通股票；优先证券——后期偿付债券、优先股票
（2）选择外源资本形式的依据：一是在比较成本与收益的基础上，决定使用何种具体的外源资本形式；二是根据核心资本是否充足，决定外源资本形式
（3）外源资本的形式：普通股的发行；优先证券——优先股，后期偿付债券
简答。后期偿付债券的优缺点
优点：A、此类债券不需要缴纳准备金，享有免税优待，可降低筹资成本
B、后期偿付债券不影响股东对银行的控股权，因而在发行
过程中不会受到股东的反对
C、发行此类债券有可能提高股票收益率
D、优先证券为银行的长期债券，其流动性较低，银行可将
其用于期限长收益高的投资产品
E、优先证券不需要购买各种存款保险，因而进一步降低了
筹资成本
缺点：A、法定偿还本金和利息的压力大
B、在利率变动的情况下，后期偿付债券可能会加大银行的
负担
（二）分母策略
1、控制资产规模
2、优化资产结构
3、提高资产质量
（三）外部措施
1、严格执行商业银行资本管理办法，加强资本控制；
2、强化市场约束机制，建立和健全信息披露制度
第四章
一、商行负债业务按取得资金方式分：被动性负债（存款）；主动性负债（大额可转让定期存单、借入款）；
其他负债（在途占用）
二、单位活期存款，按结息日挂牌公告的活期存款利率计息，遇到利率调整分段计息
活期存款账户分为：基本存款账户、一般、临时、专用 单位定期存款：起存金额1万，按存款存入日挂牌公告的定期存款利率计付利息，遇利率调整不分段计息，到期不取逾期部分按支取日挂牌公告的利率计付利息
三、名词。协定存款：客户与银行签订（协定存款合同），约定期限，
商定结算账户需要保留的基本存款额度，超过额度转入协定账户的存款
四、名词。储蓄存款：商行为满足居民个人积蓄货币和获得利息收入
的需要而开办的一种存款业务，储蓄存款又分为活期储蓄存款、定期储蓄存款和定活两便储蓄存款三类
五、名词。保值储蓄：国家根据物价上涨情况，对储户存入银行的3
年期以上定期储蓄存款给予一定保值补贴的储蓄方式。保
值储蓄补贴率=物价上涨指数-储蓄利息率
六、简答、论述。影响存款变动的因素分析
存款种类不同，影响因素也不同，如：储蓄存款（个人收入水平、商品供求、物价、社会观念与商户心理动机、社会保障、利率、银行服务、投资渠道等因素的影响——判断）；企业存款（宏观经济发展、企业经状况、国家政策、同行业竞争、市场供求状况、商业信用、银行结算服务等）
（一）外部因素
1、一般经济活动水平（商品经济发展状况、经济周期）；
2、央行货币政策（紧缩？放松？货币量大，流入银行的存款多）
3、分配政策（对企业放权？个人购买力上升）
4、税收政策（利息税计征，1999，11,1开始恢复计征利息税）
（二）内部因素——是指通过商行自身努力能产生变化的因素，主要有：
1、银行服务项目和质量
2、营销策略在商行中的作用
3、贷款便利
4、存款的种类与形式
5、商行的规模和信誉
6、商行的业务关系与人事关系
七、银行存款成本的构成：利息成本；营业成本；资金成本（前二之和）；
可用资金成本（确定银行营利性资
产价格的基础）
八、单选。银行存款总量与存款成本间的关系可以归纳出四种不同的组合模式：
1、逆向组合模式，即存款总量增加，存款成本下降，这是最佳的一种组合模式
2、同向组合模式，即存款总量增加，存款成本增加，这是可以接受的。。。但需进一步分析
3、存款单向变化模式，存款总量增加，存款成本保持不变，这是比较理想的。。。
4、成本单向变化模式，存款总量不变，存款成本反而增加，这是最大限度避免的。。。
九、同业拆借的特点：同业性、短期性、协商性、利率低、不缴法定存款准备金
十、名词。回购协议：商行将其持有的有价证券暂时出售出去，
并商定于规定期限按约定价格重新赎回已售出证券的交易活动
十一、短期借款管理的管理重点:
1、主动把握借款期限和金额
2、把借款到期时间和金融与存款的增长规律相协调
3、多头拆借
4、正确统计借款到期的时机和金额 十
二、银行发行金融债券筹资的利弊分析
优越性：
1、筹集范围广，不受原存款关系约束
2、可通过证券机构代理发行，不受银行自身网点和人员数量约束
3、高利率和流动性结合，对客户有较大的吸引力
4、属于主动负债，银行可主动安排资金运用
5、不缴纳准备金，有利于提高资金利用率
弊端：
1、筹资成本较高
2、债务发行数量、利率、期限均受限制
3、债务的流通性受市场发达程度的限制
第五章
一、多选。现金资产的构成：库存现金、在央行的存款、存放的同业存款、同业往来中的应收款
二、资金头寸及其构成。名词、选择、判断、填空 头寸：可用资金。
1、时点头寸（某一时点上可用资金的数量）；时期头寸（某一时期时间段）
2、按层次：可用头寸=现金资产-法定准备金存款基础头寸=库存现金+超额准备金
可贷头寸=可用头寸-规定限额的支付准备金
三、现金资产管理的三原则：适度存量控制原则；适时流量调节原则；安全保障原则
四、存款准备金的管理：法定10%
1、准确计算需要量：（1）滞后准备金计算法——非交易性存款，三周为一周期，基期？？？？保持（2）同步准备金计算法——交易性存款，两周为一计算周期，日平均余额
注意：两种计算结果合计起来才是银行在一定时期需要缴纳的全部存款准备金
2、及时上缴应缴准备金
第六章（全面掌握）
一、贷款分类→按贷款的保障条件：
1.信用贷款
2、担保类贷款
3、票据贴现 →按贷款质量划分：五级分类法【单选、多选】 正常类：能够履行，充分把握可还本付息
关注类：尽管目前有能力，但存在一些对偿还产生不良影响的因素 次级类：还款能力出现明显的问题，依正常收入无法保证还款 可疑类：无法足额还本付息，即使执行抵押或担保，也肯定造成一部分损失
损失类：采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，仍无法收回，或只能收回较少部分
二、贷款政策
1.【名词】是指银行为指导和规范贷款业务，管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。 2.制定贷款政策的依据：【简答】
⑴有关法律、法规和国家的财政、货币政策； ⑵银行的资本金状况； ⑶银行的负债结构及其稳定性 ⑷服务地区的经济条件和经济周期； ⑸银行信贷人员的素质和特长；⑹商行竞争的发展战略和内控原则
三、现行贷款审批制度
1.审贷分离——将货款调查、审查、检查分离开来，将审批货款与发放货款的当事人区分开来，避免贷款人为提高或降低借款人的信用状况，产生道德风险。 意义：贷款审批的独立性得到保障。
2、分级审批——根据责任大小、管理水平和贷款风险度，区分审批人的权限。
一是从信贷营销人员到信贷管理部门，直至审贷委员会的逐级审批制度；
二是对不同分支机构审批权限的划分和实施。
四、影响贷款定价的因素【简答时不需解释】
1.资金成本2.贷款风险程度3.贷款费用4.税负成本
5.借款人的信用及与银行的关系6.贷款供求状况7.银行贷款的目标收益率
五、1.新型——客户利润分析模式是一种“客户导向型”模式，改变银行传统的思维模式。
2.保证担保的范围：【多选】主债权及利息、违约金、损赔金与实现债权费用
3.保证责任的履行是一种“未来责任”【判断题】
六、质押贷款与抵押贷款的比较（简答至少6条） 同：
1、均为担保类贷款；
2、有双重还款保证；
3、抵押物、质押物的处置条件一样；
4、支付顺序一样。 异：
1、是否转移占有不同；
2、处分方式不同；
3、担保物不同（抵押物、置物）。
七、票据贴现【选择、判断】
1.票据贴现是持票人在票据到期之前，为换取现款向银行贴付一定利息所做的票据转让。
2.特点：⑴以持票人为直接的贷款对象；
⑵以票据承兑人的信誉为还款保证； ⑶债权债务关系随票据的转移而转移⑷以票据的剩余期限为贷款期限 ； ⑸实行预收利息方法
3.实付贴现金额计算【选择】
贴现期：一月按照30天，一年按照360天计算，对年对月对日算整数，零星天数有一天算一天，算头不算尾。
八、消费贷款特点【选择】
1.贷款对象的特定性2.消费者必须有相应的消费行为3.是一种超前的消费支出
4.消费贷款的提供与居民的收入水平密切相关5.单笔贷款数额小，单位或本费用较高
九、银团贷款【名词、特点，组成中各自的职责（单选）】
1、银团贷款， 也称辛迪加贷款，它是有一家或几家银行牵头，由若干家银行为参与行组成银行集团，按共同条件向借款人提供的金额较大的中长期贷款。
2.特点：金额大；期限长；风险分散；可以吸引小银行参与批发销售市场
3、参与者及职责：
⑴牵头银行：组织者，一家或是几家，签协议，首次提款； ⑵经理行：参加认购，召集参团 ⑶代理：贷款管理人，发放回收； ⑷参与行；
⑸安排行：类似经理行职能，包销银行集团
第七章
一、商行证券投资的功能【简答】~是指商业银行在金融市场上购买有价证券获得盈利的经济行为。
1.获得稳定的收益；2.补充流动性；3.合理避税；4.分散风险
二、政府债券→中央政府债券→国家债券的特点：【多选】1.安全性高2.收益高3.流动性4.抵押代用率高
三、证券投资管理策略【全面掌握：名词，选择，简答，画图】 1.流动性准备方法（不需掌握） 2.分散化投资法【多选】
（1）期限分散化→【核心，单选】 “梯形投资法”【画图】（2）地域分散化（3）类型分散化 （4）发行者分散化
梯形投资法优点：（1）简单、方便； （2）较好的控制利率风险，获得平均收益。（3）不需要管理专家
缺点：（1）无法做到收益最大化（2）无法使某些有优势的银行发挥自身优势。
3.期限分离法：短期投资方法、长期投资方法、杠铃投资方法 （1）短期投资方法【画图】 （2）长期投资方法【画图】 （3）杠铃投资方法
①【名词】商行把证券投资资金放在短期和长期，中期较少投资或不投资，由此形成的投资结构类似杠铃，所以称之为杠铃投资方法。 ②与“梯形投资法”相比优势是什么？【简答，画图分析】将资金分为两部分，长期和短期。
a、做到分散化，将商行对市场利率的判断与自身结合，将自身优势与客观需求纳入投资需求当中。
b、较好地实现“三性”统
一、
4.证券调换法：【名词】是指当市场处于暂时性不均衡而使不同证券产生相对收益方面的优势时，用相对劣势的证券调换相对优势的证券，可以套取无风险的收益。
调换方法：（1）价格调换（2）收益率调换（3）市场内部差额调换
（4）利率预期调换（5）减税调换
第八章
一、【名词】
中间业务：商业银行运用自身有利条件提供各类服务，从中收取佣金和费用的业务。（相对于资产负债业务而言）
表外业务：商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负
债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益的业务。（相对于资产负债表而言，是有风险的经营活动。）
现代租赁，又称金融租赁或融资租赁，是由出租人（银行）与
承租人签订合同，出资或借资购买承租人选定的设备，以银行在法律上拥有合同设备所有权为前提，将设备使用权出租给承租人，银行在租赁期内收取租金，期满承租人对租赁设备有续租、退租和留购的选择。
票据发行便利：是一种有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。
贷款承诺：【名词或是选择】指贷款银行与借款人签订的具有法
律约束力的正式契约，银行将在有效承诺期内，按照双方约定的金额，利率，随时准备应客户要求向其提供信贷服务，并收取一定的承诺费。
二、1.融资租赁的特点【多选】（1）设备所有权、使用权分离；（2）租金分期归流；（3）融资与融物结合。
2.种类：（1）直接租赁——典型的融资性租赁方式【单选】（2）转租赁 （3）回租租赁（返租赁）
三、我国商行中间业务的发展【论述，需展开分析】 1.现状
中间业务发展进步：（1）业务品种明显增加，业务量增长较快；
（2）中间业务收入有了较大的提高
（3）各商业银行从观念上注重中间业务的
发展
存在的差距：（1）业务发展缓慢，规模小，收益低；
（2）业务产品品种少，层次低，功能很不完善
（3）中间业务没有形成合理完善的定价机制；
（4）业务创新能力较低，技术与人才支持不够
（5）管理体制，经营机制上存在问题
2.发展战略：（1）转变经营观念，将中间业务规模化、制度化；
（2）建立符合市场需求的中间业务创新机制
（3）合理确定中间业务的收费标准；
（4）加强基础设施建设，加快金融电子化建设的
进程
（5）努力实施人才开发和科技支持战略 （6）完善对中间业务的金融监管，制定与国际接
轨的管理制度与操作制度
四、代理业务三种情形（没记下来）
第九章
一、流动性管理理论→资产管理理论→商业贷款理论、资产转换理论、预期收入理论
1.资产转换理论【名词】【评价：观点+进步+缺陷】
由美国莫尔顿于1918年在《政治经济学》杂志上发表的“商业银行及资本形成”一文中提出。
主要观点：商业银行要保持较好的流动性，要持有可转换资产。 进步：商行开始证券投资业务，票据贴现业务。 缺陷：
2.预期收入理论【名词】【评价：观点+进步+缺陷】
由美国普克诺于1949年在《定期贷款与银行流动性理论》一书中提出。 主要观点：商行是否具有好的流动性关键有两点：
1、发放的贷款是否有稳定的预期收入；
2、如果有，要恰当安排贷款结构。
进步：产生革命性影响，商行意识到可以发放生产性贷款。商行业务发生变化，范围扩大，资产多元化。
缺陷：依据未来收入作为还款保证，不确定性强和风险高。
二、平衡流动性管理策略（资产负债管理策略）【基本原理？为正为负时如何调整？】
第十章
一、资金缺口与利率敏感度率 1.资金缺口分析 2.利率敏感系数分析
二、我国商业银行利率风险管理【论述】 1.利率管制条件下我国商行利率风险的表现
（1）存贷款调整幅度不同，使商行面临利率风险。（2）政策利率风险；
（3）银行存贷利率重定的风险（次年1月1日重定→选择） （4）客户形式选择权而引起的利率风险
（5）商行资产负债期限结构不对称引起的利率风险 2.利率市场化改革与我国商行利率风险管理现状 （1）对利率风险管理重要性认识不足，观念滞后；（2）利率风险管理的体制不健全
（3）利率风险管理方法手段落后，不能适应形势发展现状 （4）资产负债品种单一，风险过于集中 （5）高级人才缺乏，制约技术发展进步。
3.我国商行在利率市场化进程中的利率风险管理对策
（1）更新观念，增强利率风险管理意识，是控制利率风险的首要环节 （2）培养一批掌握并能灵活运用线代利率风险管理技能和方法的高素质人才，是利率风险管理的基础
（3）科学准确地预测利率走势，是有效控制利率风险的前提 （4）灵活运用线代利率管理技术、手段和工具，是利率风险管理的条件
（5）建立完善的利率风险内控机制，是利率风险管理的关键
