年报
中国银行股份有限公司 A 股股票代码:601988 2010 年年度报告 年报目录 项目页码 财务摘要 2 重要提示 5 发展战略 6 投资价值 7 荣誉与奖项 8 公司基本情况 9 董事长致辞 10 行长致辞 11 管理层讨论与分析 14 综合财务回顾 14 业务回顾 37 风险管理 53 机构管理、人力资源开发与管理 63 社会责任 65 展望 66 股本变动和主要股东持股情况 67 董事、监事及高级管理人员情况 72 公司治理 84 董事会报告 98 监事会报告 104 重要事项 107 董事、高级管理人员关于年度报告的确认意见 110 审计报告 112 会计报表 116 股东参考资料 314 组织架构 318 机构名录 319 释义 324 1 财务摘要
注:本报告根据《企业会计准则 2006》编制。除特别注明外,为本集团数据,以人民币列示。 单位:百万元人民币
注释 2010 年 2009 年 2008 年 全年业绩
利息净收入 193,962 158,881 162,936 非利息收入 1 82,855 73,317 65,352 营业收入 2 276,817 232,198 228,288 业务及管理费 (94,555) (81,076) (71,957) 资产减值损失 (12,993) (14,987) (45,031) 营业利润 142,163 110,558 86,153 利润总额 142,145 111,097 86,251 净利润 109,691 85,349 65,073 归属于母公司所有者的净利润 104,418 80,819 63,539 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 3 103,374 79,050 65,255 股息总额 N.A.35,537 32,999 于年底
资产总计 10,459,865 8,751,943 6,955,694 发放贷款净额 5,537,765 4,797,408 3,189,652 证券投资 4 2,055,324 1,816,679 1,646,208 负债合计 9,783,715 8,206,549 6,461,793 吸收存款 7,539,153 6,685,049 5,173,352 归属于母公司所有者权益合计 644,165 514,992 468,272 股本 279,147 253,839 253,839 每股计
基本每股收益(元) 5 0.39 0.31 0.24 每股股息(税前,元) 6 0.146 0.14 0.13 每股净资产(元) 7 2.31 2.03 1.84 主要财务比率
总资产净回报率(%) 8 1.14 1.09 1.00 净资产收益率(%) 9 18.87 16.48 14.26 净息差(%) 10 2.07 2.04 2.63 非利息收入占比(%) 11 29.93 31.58 28.63 成本收入比(%) 12 34.16 34.92 31.52 资本充足指标
核心资本充足率(%) 10.09 9.07 10.81 资本充足率(%) 12.58 11.14 13.43 资产质量
不良贷款率(%) 13 1.10 1.52 2.65 不良贷款拨备覆盖率(%) 14 196.67 151.17 121.72 信贷成本(%) 15 0.29 0.38 0.55 人力资源及机构情况
集团员工总数(人) 16 279,301 262,566 249,278 其中:中国内地员工总数(人) 250,976 236,056 222,829 集团机构总数(家) 11,058 10,961 10,789 其中:中国内地机构总数(家) 10,074 9,988 9,983 汇率
1 美元兑人民币年末中间价 6.6227 6.8282 6.8346 1 欧元兑人民币年末中间价 8.8065 9.7971 9.6590 1 港币兑人民币年末中间价 0.8509 0.8805 0.8819 注释详见本报告《释义-财务摘要注释》 2 营业收入营业利润净利润
单位:百万元人民币单位:百万元人民币单位:百万元人民币 142,163 109,691 276,817 110,558 85,349 228,288 232,198 86,153 65,073 2008 2009 2010 2008 2009 2010 2008 2009 2010 基本每股收益总资产净回报率净资产收益率 单位:人民币元单位:% 单位:% 18.87 0.39 1.14 16.48 0.31 1.09 14.26 0.24 1.00 2008 2009 2010 2008 2009 2010 2008 2009 2010 净息差成本收入比资本充足率 单位:% 单位:% 单位:% 13.43 2.63 12.58 34.92 11.14 2.04 2.07 34.16 31.52 2008 2009 2010 2008 2009 2010 2008 2009 2010 信贷成本不良贷款率不良贷款拨备覆盖率 单位:% 单位:% 单位:% 0.55 2.65 196.67 151.17 0.38 1.52 121.72 0.29 1.10 2008 2009 2010 2008 2009 2010 2008 2009 2010 3 1912 年 2 月,经孙中山先生批准,中国银行正式成立。从 1912 年至 1949 年,中国银行先 后履行中央银行、国际汇兑银行和外贸专业银行职能,坚持以服务社会民众、振兴民族金融 为己任,稳健经营,锐意进取,各项业务取得了长足发展。新中国成立后,中国银行长期作 为国家外汇专业银行,成为我国对外开放的重要窗口和对外筹资的主要渠道。1994 年,中 国银行改为国有独资商业银行。2003 年,中国银行启动股份制改造。2004 年 8 月,中国银 行股份有限公司挂牌成立。2006 年 6 月、7 月,先后在香港联交所和上海证券交易所成功 挂牌上市,成为国内首家在境内外资本市场上发行上市的商业银行。 中国银行是中国国际化和多元化程度最高的银行,在中国内地、香港澳门台湾及 31 个国家 和地区为客户提供全面的金融服务。主要经营商业银行业务,包括公司金融业务、个人金融 业务和金融市场业务,并通过全资子公司中银国际开展投资银行业务,通过全资子公司中银 集团保险及中银保险经营保险业务,通过全资子公司中银集团投资从事直接投资和投资管理 业务,通过控股中银基金管理有限公司从事基金管理业务,通过中银航空租赁私人有限公司 经营飞机租赁业务。
在近百年的发展历程中,中国银行始终秉承追求卓越的精神、稳健经营的理念、客户至上的 宗旨、诚信为本的传统和严谨细致的作风,得到了业界和客户的广泛认可和赞誉,树立了卓 越的品牌形象。面对新的历史机遇,中国银行将积极推进创新发展、转型发展、跨境发展, 向着国际一流银行的战略目标不断迈进。 4 重要提示
本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。
本行于 2011 年 3 月 24 日召开了董事会会议。董事会会议应出席董事 16 名,实际亲自出 席董事 16 名,16 名董事均行使表决权。本行 8 名监事列席了本次会议。董事会于 2011 年 3 月 24 日审议通过了本行《2010 年年度报告》正文及摘要。
本行 2010 年度按照《企业会计准则 2006》编制的会计报表经普华永道中天会计师事务所 有限公司审计,按照国际财务报告准则编制的财务报表由罗兵咸永道会计师事务所审计, 并出具标准无保留意见的审计报告。
本行董事长肖钢、行长李礼辉、主管财务会计工作副行长周载群及财务会计机构负责人肖 伟,保证年度报告中财务报告的真实、完整。
报告期内,本行不存在控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况,不存在违反规定决 策程序对外提供重大担保的情况。 5 发展战略
战略目标:追求卓越,持续增长,建设国际一流银行。
战略定位:以商业银行为核心、多元化服务、海内外一体化发展的大型跨国经营银行集团。 商业银行为核心,多元化发展:以商业银行作为集团发展的核心与基础,拓展业务网络,扩 大客户基础,增强产品创新能力,提升品牌知名度和核心竞争力。按照统一战略、统一品 牌、统一客户、统一渠道的要求,发挥多元化服务的比较竞争优势,大力发展投行、基金、保险、投资、租赁等业务,发挥多元化平台的协同效应,为客户提供全面优质的金融服务。 立足本土,海内外一体化发展:加快国内业务发展,做大做强本土业务。抓住经济全球化、中国经济与世界经济联系日益紧密的机遇,积极扩大跨国跨境经营,业务跟着客户走,延长 服务链条,拓宽服务领域,构建海内外一体化发展的新格局。
做大型银行集团,长期可持续发展:加快结构调整,扩大业务规模,加强风险管理,优化内 部流程,提高运营效率,加快渠道建设,注重人才培养,夯实发展后劲,增强长期盈利能力 和可持续发展能力。 6 投资价值
独特的竞争优势: 每股收益及每股股息
- 中国唯一持续经营百年的银行单位:人民币元 0.4中国国际化和多元化程度最高的银行 0.2 0.1强大的产品创新能力和领先的外汇业务 2006 2007 2008 2009 2010 每股收益每股股息
- 中间业务和非利息收入占比保持市场领先 强劲的业务增长:本土市场业务高速增长 5 200跨境贸易人民币业务及海外人民币业务取得市场 2 120 先发优势 1 0 80本行净利润达人民币 1,096.91 亿元,同比增长 28.52% 股东总回报
- ROE 和 ROA 分别达到 18.87%和 1.14% %持续改善的资产质量 0 高效的经营管理: -50 06-6 07-3 07-12 08-9 09-6 10-3 10-12优秀敬业的员工队伍和经验丰富的管理团队持续增长的股东回报 - 积极履行企业社会责任 7 荣誉与奖项
Global Finance(《环球金融》) 《21 世纪经济报道》
2010 年度中国最佳公司贷款银行亚洲最佳全球化服务银行 2010 年度中国最佳外汇交易银行最佳企业公民 年度中资优秀私人银行品牌 Euromoney(《欧洲货币》) 2010 年度房地产业“中国最佳商业银行” 《第一财经日报》 2010 年度银行
Trade Finance(《贸易金融》) 中国最佳贸易银行《经济观察报》 中国最佳电子银行 The Aet(《财资》) 中国最佳贸易融资银行《理财周报》 2010 年最佳网上银行 2010 年最佳车贷银行奖 FinanceAsia(《金融亚洲》) 中国最佳贸易融资银行 《南方周末》
中国最佳私人银行奖 2010 年最佳网上银行
英国《金融时报》最佳手机银行品牌推广奖 最佳私人银行奖 《董事会》杂志
亚洲银行家优秀董事会奖 中国最佳财富管理奖
IR magazine(《投资者关系杂志》) 联合国全球契约网络中心中国办公室最佳年度报告奖(中国内地) 社会责任报告典范奖
League of American Communications Profeionals(美国通讯公关职业联盟) WPP 集团
年报评比白金奖
“BrandZ 最具价值中国品牌 50 强”第三名 最佳财务报告金奖
美国斯坦福大学和 IDG 集团 全球竞争力品牌“中国 TOP10” 教育部
全国高等学校学生资助工作先进单位 中华英才网
金融行业最佳雇主 TOP10 8 公司基本情况 法定中文名称: 审计师: 中国银行股份有限公司(简称“中国银行”) 国内会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 法定英文名称: 办公地址:中国上海市卢湾区湖滨路 202 号企业 BANK OF CHINA LIMITED(简称“Bank of 天地 2 号楼普华永道中心 11 楼 China”)
邮政编码:200021 法定代表人、董事长:肖钢 国际会计师事务所
副董事长、行长:李礼辉罗兵咸永道会计师事务所 办公地址:香港中环太子大厦 22 楼 董事会秘书:张秉训
首次注册登记日期: 1983 年 10 月 31 日 联系地址:中国北京市复兴门内大街 1 号
联系电话:(86) 10-6659 2638 变更注册日期: 2004 年 8 月 26 日 传真:(86) 10-6659 4568 首次注册登记机关: 电子信箱:bocir@bank-of-china.com 中华人民共和国国家工商行政管理局 公司秘书:杨长缨
企业法人营业执照注册号: 证券事务代表:罗楠 100000000001349 联系地址:中国北京市复兴门内大街 1 号
联系电话:(86) 10-6659 2638 金融许可证机构编码:B0003H111000001 传真:(86) 10-6659 4568 税务登记证: 电子信箱:bocir@bank-of-china.com 京税证字 110102100001342 注册地址:中国北京市复兴门内大街 1 号 办公地址: 组织机构代码:10000134-2 中国北京市复兴门内大街 1 号证券信息: 邮政编码: 100818 联系电话: (86) 10-6659 6688 A 股:上海证券交易所 传真: (86) 10-6601 6871 股票简称:中国银行
国际互联网网址: http://www.daodoc.com 可转换公司债券代码:113001 刊登年度报告的香港交易及结算所有限公司网 A 股可转换公司债券联席保荐人: 站: http://www.hkexnews.hk 中银国际证券有限责任公司 年度报告备置地点: 中信证券股份有限公司 主要营业场所
中国内地法律顾问: 金杜律师事务所 9 董事长致辞
本人非常高兴地向各位股东和各界朋友报告中国银行 2010 年经营业绩:2010 年,本行实 现归属于母公司所有者的净利润突破 1,000 亿元,达到 1,044.18 亿元,较上年增长 29.20%;基本每股收益 0.39 元,较上年增加 0.08 元;净资产收益率 18.87%,较上年提高 2.39 个百分点;资产质量继续改善,不良贷款余额和比率连续 8 年双降。本行董事会建议 派发 2010 年股息每股 0.146 元,将提交 2011 年 5 月召开的股东大会审议。
2010 年,全球经济缓慢复苏,但复苏的动力不强。发达经济体经济增长乏力,部分欧洲国 家债务沉重。一些国家进一步推行量化宽松货币政策,加剧全球流动性泛滥。国际大宗商品 价格高位震荡,新兴市场资产泡沫和通货膨胀加剧。我国经济继续保持平稳较快发展,但经 济结构不合理、通胀压力加大等矛盾仍然突出。面对复杂多变的经营环境,本行深入贯彻科 学发展观,坚决执行宏观经济政策,全面实施发展战略规划,调结构,扩规模,防风险,上 水平,圆满完成全年工作任务,经营管理迈上新台阶。
过去一年,本行战略实施取得新的成果。资产负债规模较快增长,集团总资产突破 10 万亿 元。各项业务协调发展,存款规模继续扩大,信贷结构持续优化,中间业务快速增长,海内 外一体化发展取得新成效,多元化业务平台进一步巩固和扩大。内部管理不断完善,资产负 债管理、全面风险管理、人力资源管理水平进一步提高。基础建设加快推进,新的核心银行 系统在 23 家分行成功上线,网点综合效能显著提升,电子渠道建设实现新的突破。本行还 积极抓住资本市场的有利时机,完成了 A 股可转债和 A+H 配股再融资计划,年末资本充足 率达到 12.58%,为业务持续发展奠定了坚实基础。
2010 年,本行董事会进行了换届选举,董事会力量进一步加强。张景华先生、王刚先生和 林永泽先生任期届满退任,佘林发先生因有其他工作安排辞任本行非执行董事,孙志筠女 士、刘丽娜女士、姜岩松女士新任本行非执行董事,周文耀先生、戴国良先生新任本行独立 非执行董事。借此机会,我谨代表董事会,衷心感谢张景华先生、王刚先生、林永泽先生和 佘林发先生为本行发展做出的贡献,并热烈欢迎孙志筠女士、刘丽娜女士、姜岩松女士、周 文耀先生和戴国良先生加入本行董事会。
2011 年是“十二五”规划的开局之年。“十二五”时期,金融业将迎来重要的发展机遇, 传统商业银行业务大有可为,金融创新进一步加速,多元化经营成为必然趋势,海内外一体 化发展迎来新的契机。与此同时,也面临产品服务创新要求提高、风险管理难度增加、人才 队伍面临考验等严峻挑战。面对新的机遇和挑战,本行将坚持以科学发展为主题、以转变发 展方式为主线,坚定不移地实施发展战略规划,继续执行“调结构、扩规模、防风险、上水平”的工作方针,抓住机遇,突破瓶颈,大力推进创新发展、转型发展、跨境发展,加快建 设国际一流的大型跨国经营银行集团,以优异的成绩迎接中行成立 100 周年。
最后,我要衷心感谢广大股东和各界朋友对我们的大力支持,感谢董事会和监事会各位同仁 的睿智贡献,感谢管理层和海内外员工为银行发展付出的辛勤工作。我坚信,在大家的共同 努力下,拥有百年历史的中国银行一定能够持续进步,不断创造新的辉煌。 肖钢 董事长
2011 年 3 月 24 日 10 行长致辞
2010 年是本行积极应对复杂局面并取得丰硕成果的一年。根据《企业会计准则 2006》,年 末本行资产总额 104,598.65 亿元,负债总额 97,837.15 亿元,归属于母公司所有者权益合 计 6,441.65 亿元,分别比上年末增长 19.51%、19.22%和 25.08%。实现净利润 1,096.91 亿 元 , 比上年增长 28.52% ; 实现归属于母公司所有者的净利润 1,044.18 亿元 , 增长 29.20%。总资产净回报率(ROA)1.14%,净资产收益率(ROE)18.87%,分别比上年提
高 0.05 和 2.39 个百分点。不良贷款余额 624.70 亿元,比上年末减少 122.48 亿元,不良率 1.10%,下降 0.42 个百分点。拨备覆盖率 196.67%,提高 45.50 个百分点。
2010 年本行利润继续较快增长,主要驱动因素是利息净收入和非利息收入大幅增加,信贷 成本得到严格控制,运营效率进一步提高,有效税率下降。2010 年,本行利息净收入比上 年增长 22.08%,净息差提升 0.03 个百分点。非利息收入比上年增长 13.01%,其中手续费 及佣金净收入增长 18.41%。信贷成本控制在 0.29%,比上年下降 0.09 个百分点。成本收入 比控制在 34.16%,下降 0.76 个百分点。实际税率由 23.18%下降至 22.83%。 过去一年,本行各项工作取得了显著成效。
深化结构调整,加快业务转型。全年人民币和外币存款分别增长 14.34%和 9.67%,活期存 款占比提高 0.58 个百分点。信贷结构持续优化,中国内地重点行业贷款占比上升 0.95 个百 分点,新发生本外币贷款利率分别提高 12 和 101 个基点。国际结算业务量继续居全球银行 业之首,跨境贸易人民币结算、贵金属交易等业务继续保持市场领先。境外机构资产负债总 额分别增长 32.53%和 34.30%,国际化、多元化优势进一步扩大。
坚持统筹兼顾,提高管理水平。加强资产负债综合平衡管理,努力构建资源节约型发展模 式。圆满完成资本补充计划,资本充足率比上年末提高 1.44 个百分点。加强全面风险管理 和内部控制,资产质量持续提高,案件数量和涉案金额大幅下降。实施人才开发战略,持续 推进企业文化建设,进一步增强全行员工的凝聚力和执行力。
加强基础建设,提升运营效率。新的核心银行系统在 23 家分行成功上线。成功投产新资本 协议 IT 实施一期项目群等重大项目。加快推进网点转型,提高综合效能,中国内地网点平均 存款和收入分别比上年增长 10.3%和 20.4%。进一步加强电子渠道建设,着力完善运营服务平台。
2011 年,世界经济继续缓慢复苏,我国开始全面实施“十二五”规划。尽管国际、国内经 济金融运行中还存在诸多不稳
