信用社贷款五级分类考核办法
信用社贷款五级分类考核办法
信用社贷款五级分类考核办法
为了加强贷款风险五级分类的管理，规范操作，保证分类认定结果的及时性和准确性。特制定本办法。
贷款风险五级分类工作纳入经营管理目标中考核，在原总分1000分之外,另加100分,具体考核如下： 借据复制
复制后的借据余额每月与会计报表相符，否则，每差1万元，扣分。
收集信贷档案资料
1、信贷员应收集如下信贷档案资料： 借款人和担保人的基本情况，主要包括：借款人和担保人的名称、地址、有效身份证明、经济性质、经营项目、贷
款余额、贷款方式、贷款期限、信用等级。
借款人和担保人的财务信息，主要包括：借款人和担保人的资产总额、负债总额、收入等。 重要文件，主要包括：借款人的贷款申请、信贷调查报告和审批文件、贷款合同、授信额度或授信书、贷款担保的法律性文件、借款人还款计划或还款承诺。 往来函件，包括信贷员走访考察记录、备忘录。
借款人的偿还记录和信用社催收通知。 贷款检查报告，包括定期、不定期的信贷分析报告、内审报告。
以上借款档案内容，每户贷款差1项扣分。
初分及填表
分类人员根据收集的资料及掌握的信息，在对借款人的财务状况、担保情况、非财务因素进行综合分析的基础上，参照分类标准，逐笔对信贷资产提出初步分类意见，并分别填写自然人一般农户
信贷资产风险分类认定文本中的《自然人一般农户信贷资产分类认定表》和自然人其他信贷资产风险分类认定文本中的《自然人其他信贷资产风险分类认定表》。
检查发现，初分理由不合理，认定文本填写不准确，内容不全，每笔贷款差1项扣分。 信用社审核
1、信用社贷款审查小组成员根据信贷人员提出的分类理由，逐户进行分析讨论，对资料的完整性、真实性和初分结果的准确性进行审核，提出审核意见，并形成会议纪要。会议纪要须详细记录审核对象、参与讨论人员的意见、审核结论等。
以上会议纪要每缺一户贷款或内容不全，扣分。
贷款风险五级分类动态调整。
对贷款风险情况已经发生变化的自然人一般农户贷款、住房按揭贷款和汽车贷款、5万元以下自然人其他贷款，应填
写自然人一般农户贷款风险分类认定文本中的《自然人一般农户贷款风险变动情况记录表》。
对贷款风险情况已经发生变化的5万元以上自然人其他贷款，应重新填写自然人其他贷款风险分类认定文本中的《自然人其他贷款风险分类认定表》进行调整。 检查发现，应调未调整贷款或填写文本不准确,内容不完整，每差1笔扣分。 贷款风险五级分类结果
根据上报报表与实际检查结果的差异情况，将信贷资产质量真实程度划分为以下三个档次：
实际检查认定的不良信贷资产比例与上报数据相差2个百分点以下，为基本真实。
实际检查认定的不良信贷资产比例与上报数据相差2－3个百分点，为不够真实。
实际检查认定的不良信贷资产比例与上报数据相差3个百分点以上，为严重
失真。
检查发现，认定结果为不够真实扣10--20分，严重失真扣50分。 定期分析 各社、部应结合自身实际，按照信贷资产风险分类的标准建立信贷台账，并负责每季度汇总社内分类结果，填制分类相关报表，撰写风险分类情况报告。报告至少应包括以下内容：本期分类的总体结果及其结构、报告期间分类结果异常性变化及其成因、分类过程中存在的主要问题、改进措施等情况。
检查发现，以上内容每缺1项扣1分。
