我国商业银行信用卡业务风险管理问题探讨
金融1007 1302100544 吴昊
摘 要： 信用卡业务是我国商业银行一项比较新兴的业务，也是一项高风险与高收益并存的业务。近年来，我国商业银行的信用卡业务得到了快速的发展，并已成为各家商业银行新的利润增长点。但是，随着信用卡业务的不断发展，其风险也逐渐暴露出来，对商业银行的危害性极大，造成的损失也不容忽视。因此，商业银行如何有效地对信用卡业务风险进行管理尤为重要。
关键词：信用卡，信用风险，风险管理
信用卡(英文：CreditCard)是一种非现金交易付款的方式，是简单的信贷服务。信用卡一般是由银行或信用卡公司依照用户的信用度与财力发给持卡人．持卡人持信用卡消费时无须支付现金，待结帐日时再行还款。除部份与金融卡结合的信用卡外，一般的信用卡与借记、提款卡不同，信用卡不会由用户的帐户直接扣除资金。
信用卡已成为现代银行发展最快、普及最广的一项业务随着信用卡业务的发展，发卡行、特约商户和持卡人数的增多，信用卡风险逐渐体现出涉及面广、风险种类多样、危害性大的特点，而且信用卡风险发生的频率越高．造成的损失也越大，因此，对信用卡风险进行管理就显得尤为重要。
一、信用卡信用风险概述
信用卡业务的风险类型
目前，对信用卡业务风险的分类大体上可以分为信用风险、欺诈风险和操作风险三种。
（一）操作风险
操作风险是指发卡机构因管理和作业流程上的操作不当而产生损失的可能性。本文中特指由于银行内部员工故造成的损失，例如违规批准贷记卡，盗用银行资金等徇私意欺诈舞弊或系统缺陷等所舞弊的行为：在业务执行、传递及过程管理中由于银行自身的失误所造成的损失，比如信用卡软件系统中有关的资金清算系统不健全、不稳定导致的信用卡消费、存款或取现存在重复人账、丢账等现象所带来的资金损失风险。
（二）欺诈风险
欺诈风险是指由于遭人冒申请、伪造、盗领、失窃等原因而发生损失的可能性。欺诈类
型主要有：
1．冒名申请。以虚假的身份证明及资信材料申请信用卡，获批后，即刻进行欺诈消费或套取现金。
2．伪造卡。先利用高科技手段窃取真实的信用卡客户资料，然后再根据非法获取的信息伪造信用卡进行诈骗。
3．遗失卡或被盗卡。信用卡在邮寄或使用过程中不慎丢失或被他人盗取，从而被他人盗刷。
4．特约商户欺诈。主要是特约商户的不法雇员通过伪造交易资料骗取收单机构交易款。
（三）信用风险
信用风险是指持卡人由于发生经济问题或主观故意而没有及时、足额偿还欠款的可能性。主要表现为以下几个方面：
1．恶意透支。恶意透支是最常见的、最隐蔽和最难防范的信用卡犯罪手段。
2．虚假挂失。假装信用卡丢失，利用办理挂失手续到商业银行止付这一很短时间差，大量透支使用。
3．利用信用卡透支金额发放高利贷，从而长期无成本占用银行资金谋取暴利的目的。
二、信用卡业务风险成因
导致信用卡风险形成的原因很多，信用制约机制不健全、执法不严、监管不力、违规经营、风险意识差、内部管理松散等是形成信用卡风险的主要原因。具体来讲，信用卡风险的成因可以归纳为以下几个主要的方面：
（一）内部管理不够完善
1.有些发卡机构审批人法制观念不强，明知持卡人偿债能力不足却仍为其做“协议透支”，持卡人高额透支后不还款，造成发卡机构比例加大，形成风险。
2.由于经办员违反操作规程而失误，引起记账串户，素质不高的持卡人发现自己的账户突然有了大笔的存款立即取出。待真正的存款人找来，取款人已无力偿还，形成风险。
3.由于审查不严，不具备担保主体资格的事业法人或单位为持卡人担保．造成法律上的担保无效。按照国家《担保法》规定，国家机关和以公益为目的的事业单位以及社会团体不能做保证人。因此，当持卡人透支不还，发卡机构请求担保人履行担保职责，要求其代为偿还欠款时，法律不会给予保护。
（二）工作人员对信用卡业务不够熟悉
由于国内各发卡行开办信用卡业务时间尚短，而这项业务又涉及到银行内部的科技，会计、储蓄，商业信贷、保卫，宣传等多个部门，加之发卡机构的工作人员多数是从基层各专业岗
位抽调集中而来，基本上没有接受过全面、系统，良好的专业培训。面对垒新的业务，他们的理论知识和实践经验都比较缺乏，难于驾轻就熟地开展业务，往往不能得心应手地处理疑难问题。
（三）对申请人的资信审查不够严密
所谓资信审查，其实质是对领卡人(公民或法人)的主体资格的审查，是对其从事民事活动时的诚实信用程度和承担民事责任能力的—种客观评估。在现实生活中，一方面，随着市场经的发展，人们频繁转换工作岗位，客观上对申请人的资信审查带来了难度。另一个方面，各发卡机构对申请人的审查只能靠其提供的资料进行人工审查，主要核对方式是通过电话与其工作单位和担保人核实，核对方式落后，无法保证核对情况的绝对真实可靠。虽然通过与公安部门联网可以查证，但仅限于对申请人姓名和身份证号码的真伪做鉴别，详情无法提供。
三、我国商业银行信用卡风险控制措施
（一）制订切合实际的风险管理策略，增强控制风险能力
信用卡业务本质上是提供消费信用的电子支付工具，对于信用卡这项特殊的信贷业务，不能按照固有的借记卡经营思路来经营和管理，也不能将其作为传统业务的附属业务和个人金融平台上的补充产品来对待。应从改善银行资产结构和增强盈利能力的战略高度来看待信用卡业务，需要认识到信用卡业务经营成功的关键在于拥有强有力的风险控制能力，风险管理的目标是在可接受的风险级别下的收益最大化，而不是风险最小化。在信用卡风险控制政策上要遵循“大数法则”，不能简单套用传统信贷业务的风险管理模式，片面强调风险性，忽视盈利性。风险策略要与发卡行的经营管理水平、风险控制能力、市场和客户状况等有机结合起来。在严格信用审批、加强风险监控、有效转化不良资产的同时，要积极鼓励信用消费，扩大应收账款，坚持风险管理为效益服务，不应违背信用卡的产品特性和业务发展规律，片面苛求过低的风险指标。
（二）制定合理的授信政策，从源头上控制风险
严格适度的信用卡授信政策，可以有效提高对总体风险的研判水平，对信用卡业务目标的实现至关重要。一个好的信贷政策，就是要找准产品拓展与风险控制两者之间的临界点。选择适合发展信用卡的目标客户群体，是控制信用卡风险的有效措施之一。目前国内各主要发卡行的信用卡客户主要来源于各自已有的客户群，而客户在申请卡片时，也更倾向于经常光顾的发卡行。由于信用卡市场空间大，客户选择性较大，各发卡行只有根据自身的整体优势和以往客户群的素质，有针对性地锁定信用卡产品的目标客户，才能在市场竞争中处于有
利地位。银行在发卡前明确了市场定位，就避免了市场开发的盲目性，减少了大量无效卡造成的资源浪费。明确了目标客户群体，商业银行应从源头上控制风险，理性把握发卡对象。
（三）加强征信审核业务管理，优化作业流程
我国信用卡业务起步较晚，社会信用环境不够完善，信用法律法规建设滞后，加强信用卡征信审核显得更为重要。只有通过有效的征信审核才可以最大限度地过滤风险，杜绝信用卡欺诈，促进信用卡业务的健康运行。信用卡风险的防范在很大程度上依赖于征信审核业务流程的健全和完善，发卡行应建立分散受理申请、集中征信调查审批和集中风险监控的运营体系；调整基层网点的角色定位，将基层机构职能定位于发卡营销渠道，以前台营销宣传、业务受理和客户服务为主。基层机构不再承担征信调查和发卡审批职能；建立差别化的发卡审批流程。对于经济较为发达、信用卡业务量较大的重点地区，基层机构可以集中负责所在地区的独立尽职征信调查和审批工作，而经济欠发达、信用卡业务量较少的地区的发卡审批权限可以上收到总行集中处理，以确保授信政策的统一性。
（四）建立风险预警机制，防范欺诈风险
发卡行可以借鉴国外成熟的信用卡个人风险管理系统，加以改进，建立先进的风险预警系统，对持卡人的交易行为进行实时的监控。对开卡后立即连续取现或频繁交易等异常情况做到及时跟踪，加大对持卡人的监测力度。通过分析客户用卡交易习惯和发生信用卡欺诈特征，建立风险预测模型，强化对持卡人的信用分析和用卡情况的监侧，定期向信控人员提供具有高风险倾向的持卡人名单和不良商户名单，实现自动监控，将管理关口前移，由被动防范变为主动规避。在风险案件防范方面，首先要建立风险案件处理预案，力求在第一时间和最小范围内予以处理，杜绝风险的蔓延。对风险案件信息及时通报，跟踪和监控风险案件的发展及解决情况，对已经发生的一些案例及成功的做法建立风险案例库，实现风险经验的积累和共享。风险管理人员要增强风险敏感性，善于总结摸索风险规律、风险发生的特征，深入研究风险案件的特点。
（五）建立有效的催收体系，完善催收手段
催收工作是控制信用卡业务风险、保证资产质量的最后一道关口。保证信用卡业务的健康快速发展，就要不断加大催收工作力度，提高逾期贷款回收率，有效降低不良率。发卡行必须建立配套的催收机制和流程，充实催收人员，对不良透支进行有效控制。在催收过程中，应正确区分合理透支与恶意透支，对拖欠最低还款额的客户，应及时采取追索措施，避免形成风险损失。对催讨有难度但有还款意愿的持卡人，银行可在保证本金、利息全额收回的前提下，灵活运用政策，适当减免费用。
结论
信用卡风险管理部门应该特别重视风险的预防工作，制订严密的风险管理规章制度；应重视对业务人员及特约商户的培训工作，尤其要加强发卡机构内部的管理。在信用卡申领过程中，要求客户交存备用金、提供担保。要加强对透支及挂失止付的管理，制定合理的透支和挂失止付操作规章，加强与保险机构的联系，尽量向保险机构投保。同时要树立正确的风险意识，建立风险准备金账户。实在没把握的，要果断采用风险的回避策略。
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