营销中心费用管理办法
1、报销范围
1.1因公出差支出的差旅费。
1.2因公支出的交际应酬费，含业务招待费、礼品费。
1.3因公出差支出的交通费。
1.4其他经公司领导审批的费用支出。
2、报销凭证的要求
2.1发票必须是由税务部门或财政部门监制的全国统一发票。
2.2发票项目必须填写齐全，内容不得涂改。
2.3付款人必须填写全称，如名称变更将另行通知。
2.4大小写金额相符。
2.5原始凭证粘贴的要求：
2.5.1粘贴时要干净整洁，不得折卷，不得超出报销凭证的边缘。
2.5.2粘贴时单据的大小写金额不得叠压，金额遮盖不予报销。
2.6涉及到办公设备及大的项目费用需提供公司与对方签订的合同书。
3、报销程序
3.1报销人填制有关专用报销凭证，并在报销单上签字后，由部门经理（总监）签署意见，然后送至会计核算再由
财务部门经理审核，上报公司领导审批，出纳报销。
3.2财务部门审核时，应对发票的合理合法性，内容填写是否齐全，大小写金额是否相符，计算金额是否有误等方
面进行审核。审核无误后，应在凭证的审核处签字。
3.3公司领导根据有财务部门人员审核签字的凭证，签字批示。
3.4公司领导审批后，财务部人员方可通知有关人员领取报销现金。
3.5出纳员付款时应审核凭证，应查核是否有公司领导批示，是否为原单据，付款时做到当面点清。
4、差旅费报销
4.1交通标准
4.1.1员工市内办事一律乘坐公交巴士，店铺人员晚上超过11点下班的，若超过公交车营业时间，经部门总监批准,
凭当日当时的的士票全额报销。（需在的士票后注明原因）
4.1.2员工出差一般情况下乘坐火车或汽车，特殊情况需要乘坐飞机的，须由公司领导批准，未能按规定执行的超标
部分由本人承担。
4.1.3前往机场要求乘坐机场直通巴士，一般情况下不得由公司派车接送或乘坐出租车（的士）。
4.1.4出差人员在出差目的地办事乘坐公交巴士的费用公司予以报销，但乘坐出租车（的士）的费用须在出差补助内
扣除，出差补助不足扣除的由个人自行承担。（从机场大巴中途停靠站到宾馆或从宾馆到机场大巴中途停靠站的的士费可以报销）
4.1.5因工作需要接待客人、携带贵重物品、携带大量物品、办理紧事项等特殊情况需乘坐出租车的，需由部门负责
人审核说明情况方能予以报销。
4.1.6因公赴港澳地区所产生的交通费用，需凭票据报销。
4.1.7提供报销的单程车票不得累计后提供整额发票，必须提供单次乘坐的发票。
4.1.8部门日常的交通费必须在7个工作日内报销，违者请按5元/天向部门基金会捐款。
4.2住宿标准
4.2.1省会城市、直辖市、经济特区：无论级别高低，所有员工不超过160元/天。
4.2.2其他地区：所有员工不超过120元/天。
备注 ：
a、同性员工两人同时出差，只报一个的住宿费用；
b、省内出差原则上需当天回公司，特殊情况得到领导同意后才可住宿；
c、住宿费用凭发票按以上标准内实报实销。
d、住宿费用报销必须有酒店清单。
4.3补助标准
4.3.1出差补助包括出差期间的餐费、出租车交通特别补贴、出差期间电话费、人身财产安全保险费及其他零星费用。
4.3.2出差省外：按省会城市、直辖市、经济特区：所有员工50元/天；其他地区：所有员工30元/天；
4.3.3港澳地区不分人员类别按人民币计算50元/天。
4.3.4出差期间由公司或相关领导统一安排餐费的，补助减少20元。
4.3.5参加公司及公司以外的会议、展览或其他公务活动，费用内已包含餐费的不得另行申请当天补助，费用内已包
含住宿费用的不得另行报销住宿费。
4.4员工出差三天以上（含3天）需填写“出差申请表”，按规定程序由部门负责人及其他授权人审批后根据日程及
标准预支差旅费用。
4.5差旅费、预借现金费用需在返回一周内随同出差补助一并报销，借款逾期不报者，请向部门基金捐款按5元/天。
4.6交通费用、住宿费用等需凭目的地有效凭证在限额范围内报销，无法提供的不予报销。
4.7出差期间未批准擅自绕道探亲、访友与公务无关所产生的一切费用自行承担并不得申请补助，期间的人身及财
产安全自行负责，公司不承担任何连带责任并自当月起薪资自动下降一级。
5、交际应酬费（含招待餐费、礼品费）
5.1交际应酬费的开支应以节约合理为原则，避免铺张浪费并需凭有效凭证报销。
5.2公务接待餐参加人员仅限于与被接待人业务上有直接关系的人员，一般不应超过二人。
5.3公司领导的应酬费按实际消费金额报销。
5.4部门负责人以下人员需开支应酬费的事前应得到部门负责人的审批，应酬费每次超过200元的，事前应得到公
司领导的批准（以签名为准）。
5.5营销人员及其他人员的工作接待餐不超过20元/人/餐，超出部分费用自理。
5.6公司内部人员因工作需要开支的工作餐费不得超过15元/人/餐。
5.7公司举行的订货会及其他会议的接待由公司统一安排，统一安排外针对个别客户确需另行接待的按上述标准执
行。
5.8赠送商品、礼品、礼券或其他物品的，一律由公司领导审批。
5.9超出上述标准或项目范围的交际应酬支出应按公司规定程序申报，事前确实无法申报的，由各部门负责人自行
决定，事后由责任人直接向公司领导阐明原因并以公司领导核定的开支数额为报销金额。
6、申请费用报销及款项支付时应注意的相关问题
6.1不同部门的费用分开填写：按规定填明部门、时间、附件张数（不含费用报销单本身）、金额，不允许有任何涂
改；涉及多个部门的费用应列明各部门承担金额；所有费用均须取得正式发票，确实无法取得正式发票须有最终审批的授权人在此收据上特别批示并分单填报；应提供发票而未提供的财务部给予30天的索票期，逾期请向部门基金捐款按5元/天。
6.2原始凭证整齐粘贴在单据后，粘贴时由左至右有层次地错开，原始凭证不可使用传真件。
6.3涉及多个部门的大额项目费用由行政部统一申请，必须在该项目结束后五个工作日内由行政部列明各部门应承
担的金额后统一向财务部报销。
6.4单位价值100元以上的耐用品及资产类项目申报前需经手人、验收人签字确认并报资产管理部门登记；办公用
品须附明细清单；非独立支付的应酬费用及其他非正常支出需由证明人加以确认；特别事项需附工作申报表；差旅费必须于出差结束后一周内办理报销手续，报销单应注明起始时间、地点、金额等；运输费用、汽车费用需在当天由责任人签字确认。
6.5装修工程及形象柜制作款项由工程部核定报价，部门经理审核项目，所有报价必须由财务审批。属区域部分的
工程完工后应由区域负责人、工程人员共同验收并签字确认；属加盟客户的工程所有报价应事前得到客户的确认并在确认收妥相关款项后方可申请付款；区域店铺使用的文化室用品及品牌物品，应得到区域负责人及店长的签收确认。
7、费用权限
7.1因公费用申请：由申请人填写《工作申请》单位价值￥50元内由部门经理（区域负责人）审批；单位价值￥200
元内由部门总监签批—会计复核—财务经理审批；超过￥200元须公司领导审批。
7.2费用报销流程：部门总监签批—会计复核—财务经理审核—公司领导审批。
8、备用金标准
8.1各店长备用金￥200元/间；收银员备用金￥1000元/间；司机备用金￥500元/人；
8.2前台备用金￥500元；
8.3领备用金时，需填写《借款单》经直接领导签批——财务经理按上述标准审批——出纳付款。如人员变动必须
结清备用金，否则，财务部有权于该员工工资扣除。
9、特殊情况预支上月工资款审批标准
额度在申请人工资基薪内，由部门总监签批→人力资源部核实→财务经理审批。
10、费用审批日及报销日
10.1审批、报销日：按财务规定的时间。
备注：直营店杂费用由主管统一收集报销（按流程）
10.2装修、广告等大项目费用，按约定结算。
10.3备用金额度达￥2000元以上提前2天预约。
10.4对于审批手续不全的情况，财务有权拒绝付款，直至手续齐全后方付款。
11、店铺自收款
11.1属公司自行收银店铺，现金管理，规定该店店长或收银员于每日下午17：00前将款项存入公司指定帐号，针
对大额的情况，由区域负责人安排司机接送；如特殊情况未能按日存款，必须致电财务经理说明原因获审批。否则，将处罚店长：轻则￥100元—1000元不等；重则追究刑事责任。
11.2员工自购指定时间（每月20日、21日，节假日顺延）指定店铺，自收现金两天内需存入财务指定的帐号。其
他时间不予接待。
12、月固定费用支付流程
12.1由财务部提交付款申请汇总表，经财务总监审批后，由财务经理视付款顺序进行合理的安排付款。
备注：
a、各部门负责于每月5日前上交，部门月费用的汇总表并加以评语，上交财务。
b、其他款项的支付准备及办理程序按公司相关规定执行。
c、部门未设有总监级的由经理审批。
d、未尽详细或修改之处另行补充，以公司领导签署方有可。
