制度编号：GHZZ—02—04/ND
班组预算管理办法
第一章 总 则
第一条 为深入专业（班组）预算管理工作，加强公司成本费用控制，提高公司预算管理水平，确保公司经营目标的完成，特制定本办法。
第二条 本制度适用于浙江国华浙能发电有限公司（以下简称公司）所属各部门。 第三条 班组为公司预算管理最基层组织，设备维护部未分班组专业以下统称班组。
第二章 机构及职责
第四条 班组预算组织机构的设置和职责。
(一) 班组预算归口管理部门：发电营运部、A厂生产技术部、B厂安全技术部。 1．组织班组预算的编制、汇总、上报、下达、分解等工作。
2.跟踪监督班组预算的执行情况，及时分析反馈预算执行情况，并对预算执行情况提出考评意见。
3.协调处理预算执行过程中存在的问题。 4.组织对预算目标进行预测、审查、研究、平衡。 5.提出预算调整意见。
（二） 班组预算管理部门：A厂设备维护部、燃料管理部、B厂安全技术部。 1.汇总班组预算的编制、执行情况分析。
2.汇总班组预算情况编制本部门预算执行情况分析并上报生产技术部、B厂安全技术部，生产技术部、B厂安全技术部上报发电营运部。
3.部门设置兼职预算管理员负责班组预算日常管理工作
4.班组：A厂班组：锅炉专业、汽机专业、电气一次、硫化专业、综合专业、电气二次-通讯、电气二次-保护、热控专业-机班、热控专业-炉班、热控专业-外围班、燃料机务专业、燃料电气一次、燃料电气二次专业；B厂班组：锅炉专业、汽机专业、电气一次、硫化专业、综合专业、电气二次-保护、通讯班（1个班组）、热控专业-一班（机班）、热控专业-二班（5号炉）、热控专业-三班（6号炉）。
5.负责本班组预算的编制、控制、分析及反馈。
第三章 内容及方法
第五条 修理费分析
（一） 本月维护费按备件、材料、外委加工、油脂科目统计、分析维护费实际发生情况，累计发生情况，并与月度分解计划比较，差异原因分析，与去年（或上次）同比分析，说明差异原因。
（二）本月大修费按备件、材料、外委加工、油脂科目统计、分析修理费的实际发生情况，累计发生情况，并与月度分解计划及大修概算比较，差异原因分析，与去年（或上次）同比分析，说明差异原因。
（三） 本月小修费按备件、材料、外委加工、油脂科目统计、统计、分析修理费的实际发生情况，累计发生情况，并与月度分解计划及小修概算比较，差异原因分析，与去年（或上次）同比分析，说明差异原因。
（四） 本月重大修理项目开工、实施、完工情况，工程实际进度与计划进度对比，差异原因分析。按备件、材料等科目统计、分析费用的实际发生情况，累计发生情况，并与月度分解计划及项目概算比较，差异原因分析。（每个重大修理项目都要分析）
（五） 修理费管理好的经验及建议。
（六）预计下一步需要调整、新增、或取消的修理项目及费用，原因说明。 第六条 技改费分析
（一） 本月（新开工）小型技改项目的开工、施工、完工总体情况，投资完成情况。总体实际工程进度与月度分解计划比较分析，累计进度完成情况，差异原因分析；项目投资、预付款月度完成情况、累计完成情况，与月度分解计划比较分析，差异原因分析。零星购置项目及资金发生情况。一般技改项目存在问题与对策。
（二） 本月（新开工）重大技改项目的开工、施工、完工情况，投资完成情况。项目的实际工程进度与月度分解计划比较分析，累计工程进度完成情况，差异原因分析；项目的投资、预付款月度完成情况、累计完成情况，与月度分解计划比较分析，差异原因分析。存在的问题与对策。（每个重大项目都要单独一分析）
(三) 本月技改前期费发生情况，累计发生情况，都是那些项目。
（四）本月（跨年度）小型技改项目的开工、施工、完工总体情况，投资完成情况。总体实际工程进度与月度分解计划比较分析，累计进度完成情况，差异原因分析；项目投资、预付款月度完成情况、累计完成情况，与月度分解计划比较分析，差异原因分析。零星购置项目及资金发生情况。一般技改项目存在问题与对策。
（五）本月（跨年度）重大技改项目的开工、施工、完工情况，投资完成情况。项目的实际工程进度与月度分解计划比较分析，累计工程进度完成情况，差异原因分析；项目的投资、预付款月度完成情况、累计完成情况，与月度分解计划比较分析，差异原因分析。存在的问题与对策。（每个重大项目都要单独一分析）
（六）技改项目管理好的经验及建议。
（七）预计下一步需要调整、新增或取消的技改项目，原因说明。 第七条 预算的执行控制
（一）生产技术部负责将批准的预算费用分解、下达到各生产班组。
（二） 生产班组以下达的班组预算为控制、分析的标准。
（三）生产班组应以预算为依据，严格控制各项成本费用。
（四） 各级责任中心设专(兼)职核算人员,对本部门的预算执行情况进行记录、整理、汇总，及时将各项费用的实际发生情况与财务产权部核对。
第八条 班组费用统计方法及分析的时间要求
（一）班组费用通过SCM系统统计形成班组台帐；
（二）本月班组费用统计分析区间从本月1日到本月最后一日时段内所发生费用；
（三）次月1日下午统计完成本月班组发生费用，形成台帐；
（四）次月2日完成本月班组费用预算分析工作，并上报部门；
（五）部门次月3日汇总班组预算分析，编制本部门预算分析报告并上报A厂生产技术部、B厂安全技术部，次月4日由A厂生产技术部、B厂安全技术部上报发电营运部。
第四章 附 则
第九条 本规定由公司财务产权部负责解释。 第十条 本规定自发布之日起生效。
