2014年深圳技师学院部门决算分析报告
一、单位基本情况
（一）基本情况
1．主要职能：我院负责全日制中、高等职业教育，并可向社会培训高级技术技能人才。
2．机构人员情况：我院是经市政府批准成立的全日制高等职业学院。学院建制为副局级，共设9个处10系部，事业编制434人，雇员编制95人。
3．机构人员当年变动情况及原因：2014年年末有教职工639人，分别为在编448人（其中职员370人、雇员78人），比2013年增加66人，增加人员为新聘雇员；退休人员49人，比2013年增加8人，增加人员为2014年退休人员；临聘人员227人，比2013年增加13人，增加人员为扩招后新增临聘教学人员；在院生均为高技生共8,711人，比2013年增加1,983人，增加学生为2014年扩招学生。
（二）当年取得的主要事业成效
2014年学院全体教职员工扎实工作、努力拼搏，圆满完成了年初提出的各项工作任务，取得了突出的办学成绩。主要成效：
1.我院顺利、成功搬迁进入新校区办学，在校生人数达8711人，学院发展开启新征程。
2.我院被国家人力资源和社会保障部确定为世界技能大赛中国集训基地，办学水平跃上新高度。
3.我院成功承办第十三届全国技工院校试验实训设备优秀成果评审会，四项技术成果荣获一等奖，连续五年蝉联全国技工院校第一名，教科研工作取得新进展。
4.人事制度改革试点方案获市人社局批准，为学院新阶段跨越发展注入了新动力。
5.智翔集团“校中厂”正式入驻新校区，校企合作再创新模式。 6.我院设计系学生将代表中国出征巴西第43届世界技能大赛，技能竞赛工作取得新突破。
7.我院师生代表团赴法国竞赛交流载誉归来，国际合作再谱新篇章。 8.我院2014年招生共录取新生3570人，招生规模实现翻番，办学规模跃上新台阶。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况
2014年收入预算35,278万元，比2013年收入预算增加14,142万元，增长66.9％ 。其中：财政预算拨款31,428万元，比2013年增加13,912万元，增长79.4%；事业收入3,850万元，比2013年增加230万元，增长6.4%。
主要增减变化原因说明：一是学院2014年搬迁至龙岗新校区，需新增一次性搬迁开办费资金；二是学生人数增加，相应增加学费收入；三是从2014年开始，市财政配套安排的国家助学金和免学费补贴，由原年中追加拨款改为纳入年初预算；四是原属财政专户拨款的教育收费按规定划入事业收入。
2014年年度追加1,438万元，均为扩招后生均经费款。
（二）收入支出执行情况
当年收入支出基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。
1.收入支出与预算对比分析 （1）预、决算差异情况
①2014部门预算总收入35,278万元，2014年实际收入30,992万元，差额4,286万元。主要原因是开办费中的政府采购项目尚未付款所致。
②2014年部门预算总支出35,278万元，2014年实际支出30,411万元，差额4,867万元，具体分析如下：
a.人员经费：年初预算9,225万元，实际支出9,373万元，比预算增加148万元。其主要原因是年度正常晋升工资所致。
b.公用经费：年初预算2,113万元，实际支出1,915万元，比预算减少198万元。其主要原因是响应政府节省开支要求，紧缩各项开支。
c.项目经费：年初预算23,940万元，实际支出19,122万元，比预算减少4,818万元。其主要原因是2014年度开办费中的政府采购项目大部分尚未付款所致。
2．收入支出结构分析
（1）2014年总收入30,992万元
①财政拨款25,193万元占总收入的81.29% ②事业收入3,832万元占总收入的12.36%（均为财政专户返拨收入） ③其他收入1,967万元占总收入的6.35%（其中以前年度政府采购款1,957万元，利息收入10万元）
（2）2014年总支出30,411万元
①基本支出11,289万元占总支出的37.12% 其中：人员经费支出7,807万元占总支出的25.67% 商品和服务支出1,915万元占总支出的6.30% 对个人和家庭的补助1,567万元占总支出的5.15% ②项目支出19,122万元占总支出的62.88% 其中：设备购置和大型修缮费支出8,653万元占总支出的28.45% 专项业务费支出10,469万元占总支出的34.43%（其中商品和服务支出9,276万元，主要用于临聘人员和社会化培训代课教师等工资福利费用，开展学生管理、招生就业、技能节和科研项目等专项业务发生的费用；对个人和家庭的补助支出1,193万元，主要为国家助学金、困难学生补贴、涉农学生免学费、学生奖助学金和困难补助等款）
（3）2013年结余和结转款236万元 其中：财政拨款结转115万元
非财政拨款结转121万元 （4）2014年结余和结转817万元
其中：非财政补助结转70万元（该款为市科创委科研项目费结转2015年）
转入事业基金747万元 3.重点经济分类支出执行情况
（1）“三公”经费支出情况：总支出538.70万元
其中：因公出国（境）费实际支出26.60万元，比上年增加15.4万元，主要为组团赴法国（5人）和英国（2人）参加学术交流。
公务接待费实际支出22.47万元，比上年减少32.11万元，比预算减少1.53万元，总接待147批次及2,296人，人均98元。
公务用车购置费实际支出274.79万元，比预算减少2.21万元，购置大巴车2台，中巴车3台和人货车1台，主要为更新到期报废的车辆及因搬迁新校区增加的接送学生实习用车。
公务用车运行维护费实际支出214.84万元，比上年增加66.34万元，比预算减少28.66万元，主要为搬迁至龙岗新校区增加了有关交通费支出。
（2）会议费支出情况：2014年实际支出32.06万元，比上年减少56.20万元，比预算减少57.94万元，减少原因主要为响应政府节省开支要求，减少会议次数和紧缩各项会议开支。
（三）年末结转和结余情况
2014年结余和结转817万元，其中：非财政补助结转70万元（该资金为市科创委科研项目费结转2015年），转入事业基金747万元（该资金为学费和住宿费返拨款结余）。.
三、资产负债情况分析
年末资产总值38,984万元，比上年增5,963万元，增幅18.06%，增加资产主要是2014年搬迁新校区新购固定资产；年末负债总值712万元，比上年增511万元，增幅254.13%，增加负债主要是质保金款。
（一）资产负债结构情况
年末资产构成：流动资产2,244万元，比上年增加1,092万元，增加资金主要是质保金和年末结余结转款；固定资产35323万元，比上年增加4871万元，增加资金主要是2014年搬迁新校区新购固定资产。
年末负债构成：应缴税款163万元，比上年增加163万元，该款为应缴个人所得税款；其他应付款543万元，比上年增加348万元，增加负债主要是质保金款。
（二）资产负债对比分析
资产负债率：2014年为1.83%，比2013年的0.61%增加1.22%，主要是因为质保金大幅增加所致。
我院属财政补助全额事业单位，不存在任何借款和担保情况，所以没有任何潜在资产负债风险。
四、本年度部门决算等财务工作开展情况
一年来，在市财政委的大力支持下，我院财务工作以服务教育教学为宗旨，以用好新平台、树立新标准、开启新征程、实现学院新的历史跨越为目标，在各部门的密切配合下，圆满完成了年度财务工作计划，各项工作都取得了可喜的成绩。我院分别在2014年4月9日和10日在单位网站公开了2013年“三公”经费和2014年预算情况；我院2014年通过了市财政委委托会计师事务所进行的2013年部门决算账表一致性和约法三章审计；我院为加强财务管理2014年重新修订了学院财务管理制度。
