1具创新；金融技术创新；服务方式创新；金、商业银行创新体现在哪些方面？金融工融市场创新 2异同？、金融服务类中间业务和狭义表外业务的 中间业务和表外业务的共同点是两者都不计入商业银行的资产负债表，业务活动的透明度差。实质性的差别：性质不完全相同，中间业务一般不直接对银行的资产负债表构成直接影响，但表外业务在一定的条件下可能转换为表内业务；风险程度不同，中间业务风险较小，表外业务风险则相对较大；受金融监管部门的管理程度不同，监管部门对表外业务的监管较为严格。 3与智能银行；区域银行与国际银行；金字塔、传统银行与电子银行的差异？人工银行结构与管形结构；业务处理：一对多与一对一 4、商业银行信用风险管理的策略？风险的转嫁接；信用风险的控制；信用风险信用风险的回避；信用风险的分散； 信用的补偿。 5要点一：第一支柱—最低资本要求、2004年《巴塞尔协议》2的主要内容？要点二：第二支柱—监管当局的监督检查 要点三：第三支柱—市场约束 6、信用卡的主要功能？款功转账结算；储蓄功能；汇兑功能；消费贷1展的启示？、试分析美国住房抵押贷款证券化市场发于银行的流动性风险与信用风险，避免银行 资产证券化有利于分散风险。主要分集中危机；加强资本市场信息披露；强化金融监管；防美国次贷危机教训：金融机构应审慎经营；范全球金融体系风险 2估分析？、商业银行如何对借款企业的信用进行评信用分析的基本原则； 率；非财务因素 主要内容：财务报表；偿债能力；财务比 3特点？、银行的资金来源途径有哪些，各有什么积等。特点是银行可以长期占用，无需考虑 银行的自有资金，主要包括股本和盈余公成本也是被动性负债，相对成本较低。银行要履 银行吸纳的各类存款，是银行的主要负债，行债务人义务，活期存款还提供金融服务债，资金成本相对较高。银行的非存款类资金来源。 属于主动性负 中国第一家民族资本银行是1897年成立的中国通商银行。早期代表性银行：中国通商银行
二、商业银行的性质依法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企1.商业银行是一种企业；2.商业银行是一种特殊企业；3.商业银行是金融企业
三、商业银行的功能支付中介、信用中介、金融服务、信用创新、
四、商业银行的经营目标商业银行的经营目标——企业价值最大化（利润最大化与股东价值最大化） 经营中应贯彻三个原则：安全性、流动性、盈利性
五、商业银行的管理组织结构 （）直线职能型：优点：决策权高度集中、分工明确、信息交流迅速、成本较低， **缺点：1.权力集中管理层，下级自主权；2.联系较差， 3.各参谋部门与指挥部门之间的目标不统一4.信息传递路线较长，反馈较慢（）事业部型：“M型”， （）矩阵型：“二维”管理组织结构**优点：（1）纵向联系和横向联系很好地结合起来，有利于加强协作和配合，（2）具有较强的机动性（3）在发挥人的才能方面具有很大的灵活性缺点：（1）在资源管理方面存在复杂性； （）网络型：构 **优点：适应性，能够针对。**缺点：实施难度较大，对人员素质、技术
七、商业银行外部监管的原则 （）有2项重要原则。（）独立性原则：监管机构应享有操作上的自主权和充分的资源。 （）依法监管原则：监管机构在履行其职责时，必须依据有关法律、行政法规和规章制度进行监管。其监管行为不得与之相抵触。
八、外部监管的内容（从哪几方面实施）11对商业银行市场准入的监管22对商业银行市场运作过程的管理风险控制管理33对流动性的监管44对存款保护的监管55对商业银行市场退出的监管
十、银行发展趋势【可能是问答】商业银行的全球化趋势
1、股东全球化
2、机构全球化
3、客户全球化
4、业务全球化
5、利润来源全球化
6、雇员全球化
7、管理模式的全球化11业务全能化趋势 22规模大型化趋势 33金融创新趋势 44网络化趋势222222222
2一、商业银行负债的构成简单的是存款和非存款
三、非存款性资金来源//货币市场借入资金 11同业拆借 22向中央银行借款 33回购协议 44商业票据 55欧洲货币市场借款 66资本市场融资 //发行中长期债券 低股东利润，要么降低利息或非利息成本。 五．边际成本定价法 边际存款成本：银行增加最后一个单位存款所支付的成本。 3333333333第三章 商业银行资产业务 11.商业银行的资产结构和特点 商业银行资产业务分类：现金与存放同资产，贷款，证劵投资，固定无形及其他资产 商业银行的资产结构的特点 ：第一 ：金融资产占据了绝大部分的比重； 第二 ：各项贷款是最重要的盈利性资产； 第三 ：现金类资产是银行最有意义的资产。22.现金资产类别及其定义---狭义：指银行库存现金---广义：包括银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产，即现金与准现金。 现金资产特点：频繁性、波动性、强制性、矛盾性 类别:a 1库存现金：指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支。B1在中央银行存款：包括法定存款准备金和超额准备金。C1存放同业存款：指商业银行存放在代理行和相关银行的存款，主要是为了便于银行间开展票据清算和代理收付。D1托收未达款：指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据款项。 33.现金资产管理的目标是：在保证银行流动性需要的前提下，减少现金资产在总资产中的比重，使之保持适度的规模。 即：要在保证银行经营过程中流动性需要的前提下，将持有现金资产的机会成本降到最低程度，使其作为银行经营安全性和盈利性的杠杆，服务于银行整体经营状况最优化目标。 44.银行流动性需求的预测(重点是因素法和资金结构法) a因素法：是指银行通过预测资金来源与占用数量来预测流动性需要量，进而组织资余来源，满足流动性需要的一种力法。 因素法基本步骤：存贷款基本趋势预测，资金需要量预测，流动性缺口预测，潜在资金来源预测 b资金结构法：是指对于银行负债按照其稳定性加以分类，根据各自的流动性需求大小预测应保留的流动性准备，对合格贷款的增长保留十足流动性准备的预测方法.资金结构法： 步骤一：分类预测流动性需求 步骤二：预测最有可能出现的流动性需求 5.流动性供求平衡管理策略 a资产流动性管理（或资产转换）策略 这种策略最纯粹的模式就是以持有流动性资产——主要是现金和有价证券的形式来储存流动性资金。主要为小规模金融机构所采用，比起依赖借款，这是一种风险较小的流动性管理方法。b借入流动性（负债）管理策略c平衡流动性管理策略 6.贷款的种类 按贷款的保障条件 信用贷款：指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。 担保贷款：指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款 11抵押贷款：按规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款。22质押贷款：按规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款。33保证贷款：按规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。 票据贴现：指银行以现款或活期存款买进客户持有的未到期商业票据的方式发放的贷款。按贷款的质量 正常贷款：指借款人能够履行借款合同，有充分把握按时足额偿还本息的贷款。 关注贷款：贷款的本息偿还仍然正常，但出现了一些可能会影响贷款偿还的不利因素。 次级贷款：指借款人依靠其正常的经营收入已无法偿还贷款的本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款，表明借款人的还款能力出现了明显的问题。 可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款的本息，即使执行抵押或担保，也肯定会造成一部分损失。 损失贷款：指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。 g.贷款的担保政策：明确担保的方式；规定抵押品的鉴定、评估方法和程序；确定贷款与抵押品价值的比率、贷款与质押品价值的比率；确定担保人的资格和还款能力的评估方法与程序等。 h.贷款的定价**在贷款定价过程中，银行必须考虑资金成本、贷款风险程度、贷款的期限、贷款管理费用、存款余额、还款方式、银行与借款人之间的关系、资本收益率目标等多种因素。 k、对贷款进行质量评价的标准 l、不良贷款的管理***银行应明确规定不良贷款处理的程序和基本的处理方式；***根据不良贷款的不同性质以及不同的质量等级，采取监控、重组、挽救、追偿、诉讼、冲销等手段，最大限度地维护、保全银行债权。 8.企业贷款的三查 贷前调查阶段：是贷前的推销、调查及信用分析阶段，这是贷款科学决策的基础； 贷中审查阶段：是银行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发放阶段，是贷款的决策和具体发放阶段，是贷款过程的关键； 贷后检查阶段：是贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息收回阶段，也是关系到贷款能否及时、足额收回的重要环节。 12.个人信用评级方法Z计分模型、5C判断
法、信贷记分法（杜兰德9因素消费信贷评
分体系，FICO信用分） 14.不良贷款的定义 不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时
偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。
15.商业银行****不良贷款管理步骤 a督促企业整改，积极催收到期贷款
b签定贷款处理协议，借贷双方共同努力，确保贷款安全c落实贷款债权债务，防止企业逃废银行债务d依靠法律武器，收回贷款本息e呆账冲销
****不良贷款处置方式
直接催收、执行担保、诉讼、破产清算债务重组：以低于债务账面价值的现金清偿债务；以非现金资产清偿债务；债务转为资本；修改其他债务条件
债权置换：以优质债权置换劣质债权债转股：债权转换成股权18.商业银行证劵投资种类
1.政府债券有三种类型：中央政府债券、政府机构债券和地方政府债券 ．
2.公司债券（１）抵押债券，是指公司以不动产或动产做抵押而发行的债券，如果债券到期公司不能还本付息，债务人就可以依法请求拍卖抵押品，将所得收入偿还债务人（２）信用债券，是指公司仅凭其信用发行债券。一般来说，只有那些信誉卓著的大公司才有资格发行这种债券。我国商业银行证券投资的种类
44444444444第四章 一．中间业务类别
【中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。 】 二．中间业务与表外业务的比较
【表外业务是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。】
广义表外业务：不进入银行资产负债表的业务＝中间业务狭义表外业务： 将来有可能进入资产负债表＝有风险的中间业务 广义的中间业务 = 广义的表外业务
广义的中间业务 = 狭义的中间业务 + 狭义的表外业务
55555555商业银行国际业务 国际业务的种类 1国际结算（汇款托收信用证）2贸易融资（短期：打包放款长期：出口信贷）3国际信贷银行财团信贷4外汇买卖现货交易远期交易 666666666666666666第六章 一．商业银行业务创新的原因
规避金融风险规避管制提高市场竞争力
二、金融业务创新的主要内容11金融工具创新22规避管制的创新：如可333金融技术创新444服务方式创新555金融市场创新
三、电子银行业务自助银行、家庭银行、电话银行、网络银行、手机银行
四、信贷资产证券化
1、资产证券化是一项以提高资产流动性和融资为目的的金融创新。是指将缺乏流动性,但能够产生可预见的稳定的现金流量的资产,通过一定的结构安排,重新分配风险与收益,再配以相应的信用担保,最终以其为资产标的发行证券进行融资的技术和过程。 一级证融资证券化二级证券化：资产证券化
2、基本原理：风险隔离。资产重组、预期现金流、信用增级
七、财富管理与私人银行的不同
财富管理：财富管理是计划运用各种不同的理财工具，以期能有效地持有资产，令资产得到可观的增值。
私人银行是为拥有高额净财富的个人，提供财富管理、维护的服务，并提供投资服务与商品，以满足个人的需求
777777777777第七章商业银行资本管理 2.资本的功能关键作用是吸收意外损失和消除银行的不稳定因素11吸收银行的经营亏损，为银行解决问题及避免破产提供缓冲22为银行初始经营提供启动资金33对外显示银行实力，以取得公众对银行的信心44对外显示银行实力，以取得公众对银行的信心抑制银行过快发展，控制风险的发生 3.商业银行资本构成
拨入财政拨入内部自筹 自筹内部自筹外部自筹 一级核心资本 股本 公开储备
二级附属资本 为公开储备重估储备 7.资金筹集的途径 银行资本的内部筹集：内源资本策略:未分配利润是银行资本内部融资的重要来源 银行资本外部筹集：发型普通股 发行优先股 股票和债券呼唤 出手资产和租赁设备 发行中长期债券 其他
88888888888888第八章商业银行风险管理 Z评分模型与ZETA模型
4.信用风险管理:信用衍生工具*****信用衍生工具的品种：信用违约互换，总收益互换，信用违约期权，信用价差期权
5.商业银行信用风险管理方法***风险规避风险分散风险转嫁风险控制风险补偿 7.操作风险的分类
1.内部欺诈:是指故意欺诈、盗用财产或违反规则、法律、公司政策的行为，如内部人员谎报情报，雇员盗窃和利用个人账户进行内部交易等
2.外部欺诈:是指第三方故意欺诈、盗用财产或违反法律的行为，比如抢劫，伪造和电脑黑客的攻击等；
3.就业政策和工作场所安全性 4.客户、产品和业务操作风险:5.有形资产的损失
6.经营中断和系统错误:
7.执行、交割和流程管理的风险事件:
