单选：20×1多选：10×1判断：8×1计算：20（3题）P186分析：1×7
案例分析：2×5简述：5×3论述：1×10
一章：
商业银行:以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业
性质：（1）商业银行是一种企业：自有资金，独立核算，自负盈亏，追求利润最大化
（2）商业银行是一种特殊的企业：经营对象特殊；与社会经济的相互作用特殊；责任特殊
（3）商业银行是一种特殊的金融企业：既有别于国家的中央银行，又有别于专业银行和非银行金融机构 商业银行外部组织形式包括：
1、单一银行制（美国）
2、分行制
3、银行控股公司制
内部组织结构：决策机构（股东大会、董事会）执行机构（行长各委员会及业务部门）监督机构（监事会） 骆驼（camel）原则：又称政府对于银行业的谨慎监管原则
C代表资本：最重要的是对资本充足率的监管
A代表资产：如资产的规模、结构
M代表管理：即管理者的能力
E代表收益：即盈利能力
L代表清偿能力：银行满足提款和借款需求的能力
二章：
存款保险制度：商业银行要按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行破产或发生支持困难时，存款保险结构在一定限度内代为支付。
银行资本的功能：关键：吸收意外损失，消除银行的不稳定因素
（1）缓冲器，吸收经营亏损，保证正常经营
（2）银行正常经营之前的启动资金
（3）显示银行实力，维持市场信心
（4）为银行扩张和业务拓展提供资金
（5）适应监管当局的需要，保证银行的持续增长
巴塞尔协议分类包括：
核心资本：（1）股本：普通股、永久非累积优先股
（2）公开储备：股票发行溢价、未分配利润等
附属资本：（1）未公开储备：没有公开，但反映在损益账上并为银行的监管机构所接受的储备
（2）重估储备：对记入资产负债表上的银行自身房产的正式重估和来自有隐蔽价值的资本的名义增值
（3）普通准备金：防备未来可能出现的一切亏损而设立
（4）混合资本工具：带有一定股本性质又有一定债务性质的一些资本工具
（5）长期附属债务：资本债券与信用债券的合称
资本充足与银行稳健：P32（案例分析）
巴塞尔协议三大支柱：
（1）最低资本要求：论述如何计算信用风险、市场风险和操作风险总的最低资本要求
（2）监管当局的监督检查：保证银行有充足的资本应对业务中的所有风险，鼓励银行开发并使用更好的风险管理技术来监测和管理风险
（3）市场纪律：对第一支柱和第二支柱的补充
影响银行资本需要量因素：
1、有关的法律规定
2、宏观经济形势
3、银行的资产负债结构
4、银行的信誉
三章：
Q条例：对存款利率进行管制。格拉斯斯蒂格尔法：该法案令美国金融业形成了银行、证券分业经营的模式。金融服务业现代化法案：标志着美国银行、证券业步入混业经营。
银行资金缺口＝当前和未来的贷款与投资需求—当前和预计的存款量
四章：
流动性供给包括：
1、资产负债表中的存储流动性
2、从金融市场上“购买”流动性。
流动性需求管理的原则：
1、进取型：当出现流动性缺口时，银行管理者不是依靠收缩资产规模、出售资产，而是通过主动负债的方式来满足流动性需求，扩大经营规模。
2、保守型：出现流动性缺口时，银行管理者不采取主动负债的方法，而靠自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求。
3、成本最低：流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原则。
银行流动性需求与供给影响因素P97表
流动性供给增加的因素流动性需求增加的因素
客户存款客户提取存款
提供非存款服务所得收入合格贷款客户的贷款要求
客户偿还贷款偿还非存款借款
银行资产出售提供和销售服务中产生的营业费用和税收
货币市场借款向股东派发现金股利
发行新股
五章：
6C原则：
character品质：借款人借款有明确目的，并有能力按时足额偿付贷款。
capacity能力：具有申请借款的资格和行使法律义务的能力。
cash现金：又充足的现金流用于偿还贷款。
collateral抵押：用于抵押资产的质量。
condition环境：借款人或行业的近期发展趋势以及经济周期变化对借款人影响。
control控制：考虑法律的改变、监管当局的要求和贷款是否符合银行的质量标准等问题。
贷款分类：
正常类：有充分把握能按时足额偿还本息。
关注类：尽管目前有能力还款，但是有可能对偿还产生不利影响的因素。
次级类：还款能力出现明显问题，依靠正常收入已无法偿还贷款。
可疑类：无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。
损失类：采取一切必要的措施后，本息仍无法收回或只能收回极少部分。
呆帐准备金总量＝专项呆帐准备金＋普通呆账准备金
普通呆账准备金＝（贷款总额—专项呆帐准备金）×规定的比例
六章：
影响企业还款的因素（论述）P135
抵押:指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保。
质押:指借款人或者第三人将其动产或权利交给银行占有，将该动产或权利作为债权的担保。
抵押率：指贷款金额比抵押价值之比，反映了第二还款来源的保障程度。（有价证券抵押率较高，其中国库券抵押率最高为90%，而电脑抵押率最低为50%）
优惠利率：对信誉等级最高的大公司提供短期流动资金贷款的最低利率。
七章：
商业银行办理个人贷款的意义？(简述)P157
1、个人贷款可以改善银行资产结构，降低经营风险
2、个人贷款是商业银行主要的利润源泉
3、个人贷款是提高商业银行竞争力的重要途径
个人贷款的特色：
1、高风险性（1个人贷款还款来源不稳，波动性较大2信息不对称风险严重3个人贷款结构内含较高的
利率风险和违约风险）
2、高收益性
3、周期性
4、利率不敏感性
我国个人贷款的发展（论述）P183
八章：
个人住房贷款特征：
1、单笔贷款规模不大
2、相对于一个家庭来说，住房贷款数额很大
3、贷款周期长
4、贷款的抵押性
消费金融公司：经证监会批准，在中国境内设立的，不吸收公众存款，以小额、分散为原则，为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款的非银行金融机构。
九章：
证券投资与贷款的不同：（贷款注重盈利性，而证券投资平衡盈利性和流动性）证券投资指的是:股票、国债、基金，可转债等有价证券,不同品种有不同的收益。而银行贷款指的是需要资金的企业或个人向银行申请的需要还本付息的一种资金借贷行为
证券投资的功能：
1、获取收益
2、管理风险
3、增强流动性
4、管理风险资本
5、税收庇护
收益率：一般用三种方法表示
1、票面收益率
2、当期收益率
3、到期收益率
1票面收益率：第一种是在证券票面上标明的收益率；第二种是票面规定的收益额与票面面额之间的比率；第三种是预扣利息额与票面金额的比率，这种证券票面上并未标明收益率或利息额，二是通过贴现发行预先扣除应付的利息。
2当期收益率是指证券票面收益额与证券现行市场价额的比率。
3到期收益率包括当期收益率与资本收益率之和。到期收益率=2（每期利息+到期还本（售出价格）-购入价额）/(购入价格+到期还本)
16 梯形期限法：即银行把全部投资资金平均投入到各种期限的证券上，使银行持有的各种期限的证券数量都相等。梯形期限法的优点：1简便易行，只要把投资资金平均投放在各种期限的证券上即可。
2不必预测市场利率的变化，可以避免因利率预期错误而带来的损失；同时，也不必对市场利率的变化做出反应，无论市场利率发生怎样的变化，投资政策不需要进行变动。3可以保证银行获得各种证券的平均收益率，梯形投资法购入各种期限的证券资产，而且始终持有相等数量的各种期限的证券，这样，各种证券收益的增减可以相互抵消，使银行获得平均收益率。缺点:不灵活，流动性不高
17 杠铃投资战略：将全部投资资金主要分成两部分，一部分投放在短期证券上，一部分投放在长期证券上，而对中期证券基本上不投资。，因从外表看与杠铃的形状大致类似，所以称为杠铃投资战略。
银行业与证券业的分离和融合：从起源来看，银行业与证券业有着共同的经济基础——国际贸易和共同的组织基础——欧洲中世纪的大商人。但纯粹意义上的银行业和证券业的出现，则是在分离、融合、再分离、再融合的动态过程中形成的。
这一过程可以分为四个阶段：第一阶段：早期的自然分离阶段
第二阶段：二十世纪初期的融合阶段
第三阶段：１９２９年--１９３３年经济危机后的分离阶段
第四阶段：七十年代以来的现代融合阶段。
十一章：
中间业务特点：
1、表外性：不表现在银行资产负债表内。
2、多样性：中间业务产品功能和作用均有多样化特征。
3、风险差异性：不同中间业务产品的风险不同。
资产证券化：商业银行将具有共同特征的、流动性较差但能产生可预见现金流的创利资产，在金融市场上以发行证券的方式出售。
财务顾问：商业银行为客户提供财务咨询、办理财务会计事项并收取一定费用的业务。
票据发行便利：客户与商业银行缔结的具有法律约束力的一系列协议，银行承诺在一定时期内为客户的票
据融资并提供各种便利条件，以使票据发行顺利完成，使客户筹措到必要的资金。
十五章：
银行并购的主要原因：
1、追求银行规模的增加
2、分散风险
3、避免被收购P399 银行大规模并购的效应分析：第一，银行并购促进资源的重新配置和整合；银行并购促进产业集中，使国际银行业逐步走向垄断；第三，银行并购引发的裁员影响就业形势；第四，银行并购促进金融监管改革，加大看监管难度。
银行并购的现状与发展：第一，发展历史短，类型比较单一，并购经验比较缺乏；第二，并购中必要的中介者----投资银行，在我国还处于初级发展阶段，真正意义的投资银行寥寥无几；第三，我国相当一部分银行并购并非处于优势互补、提高经营效益的目的，而是在经营混乱、资不抵债后发生的带有接管性质的行为。
（1）我国银行并购的历史回顾。
（2）我国银行并购的现状分析。
（3）我国银行并购的必要性。
（4）我国银行并购要分阶段重点推进。 （5）完善我国银行并购的制度安排。
银行业与证券业运行模式及其利弊分析
分业经营模式
1、分业经营是指银行业与证券业相互分离，分别由不同的金融机构进行经营。
2、其特点是两种业务严格分开，证券公司不得经营零售性存放款业务，只能从事证券的承购包销、分销、自营、新产品开发以及充当企业兼并与收购的财务顾问、基金管理等业务。
3、分业经营的典型代表有美国、日本和英国。
分业经营的优点在于：
（1）有利于培养两种业务的专业技术和专业管理水平，一般证券业务要根据客户的不同要求，不断提高其专业技能和服务，而商业银行业务则更注重于与客户保持长期稳定的关系。
（2）分业经营为两种业务发展创造了一个稳定而封闭的环境，避免了竞争摩擦和合业经营可能出现的综合性银行集团内的竞争和内部协调困难问题。
（3）分业经营有利于保证商业银行自身及客户的安全，阻止商业银行将过多的资金用在高风险的活动上。
（4）分业经营有利于抑制金融危机的产生，为国家和世界经济的稳定发展创造了条件。
分业经营也存在着不足之处：
（１）以法律形式所构造的两种业务相分离的运行系统，使得两类业务难以开展必要的业务竞争，具有明显的竞争抑制性；
（２）分业经营使商业银行和证券公司缺乏优势互补，证券业难以利用、依托商业银行的资金优势和网络优势，商业银行也不能借助证券公司的业务来推动其本源业务的发展；
（３）分业经营也不利于银行进行公平的国际竞争，尤其是面对规模宏大，业务齐全的欧洲大型全能银行，单一型商业银行很难在国际竞争中占据有利地位。
2.混业经营模式：混业经营是证券业和银行业相互结合、相互渗透的一种经营方式，混业经营以德国、瑞士、法国等欧洲大陆国家为典型代表。这种混业经营模式又被称为 “全能银行制度”，它与美、日、英的分离型模式完全不同。在此种模式下，没有银行业务之间的界限划分，各种银行都可以经营存贷款、证券买卖等业务。每家银行具体选择何种业务经营则由企业根据自身优势，各种主客观条件及发展目标等自行考虑，国家对其不作过多干预。
优势：（１）全能银行同时从事经营商业银行业务和证券业务，可以使两种业务相互促进，相互支持，做到优势互补。（２）混业经营有利于降低银行自身的风险（３）混业经营使全能银行充分掌握企业经营状况，降低贷款和证券承销的风险。（４）实行混业经营，任何一家银行都可以兼营商业银行与证券公司业务，这样便加强了银行业的竞争，有利于优胜劣汰，提高效益，促进社会总效用的上升。
缺点在于：１）容易形成金融市场的垄断，产生不公平竞争；（２）过大的综合性银行集团会产生集团内竞争和内部协调困难的问题；可能会招致新的更大的金融风险。
1、某客户借入一笔1年期5000元的贷款，
（1）如果采用月等额分期偿还方式，年利率为13% ，试用年百分率法计算该笔贷款的真实利率；
（2）如果采用按季偿还的方式，利率为12%，试用单一利率法计算该笔贷款的真实利率；
（3）如果采用利息首付的方式，年利率为10%，试用贴现法计算该笔贷款的真实利率；
（4）如果采用8%的存款比率、12个月等额分期付款方式，年利率为9% ，试计算该笔存款的真实利率。通过比较这四种方式，该客户应该选择银行提供的那种贷款？
2、某客户得到一笔12个月分期支付、1年期限、金额为5000元的贷款，8个月后该客户要求提前还贷，请用78s条款计算银行应该给与客户的利息回扣。
3、某位客户申请一笔30年期、500000元、年利为12 %的固定利率住房抵押贷款。约定还款方式为按月等额支付本息，试计算该客户的每月支付额、利息总额
