机关财务管理规定
为了加强机关财务管理，节约行政经费开支，提高资金的使用效益，降低行政运行成本，制定本规定。
第一条财务管理原则。严格执行财务制度，划分经费开支范围，严格经费领报制度，强化日常财务监督和管理。
第二条财务管理体制。机关财务的日常管理工作由办公室负责。
第三条划分经费开支范围。根据机关性质，将经费划分为行政经费和专项资金。专项资金要专款专用，不得以任何理由挪用。
第四条严格掌握下列公用经费的支出。
（一）公务接待费。机关的公务接待统一由办公室负责，机关领导及各委办的公务接待活动要统一填写接待审批单，写清接待事由、人数、标准，经分管主席和秘书长签字同意，由办公室统一安排。未经批准，擅自安排的接待活动所产生费用一律不予报销。
（二）差旅费。机关工作人员因公出差借款须填写借款单，经主席和秘书长共同审批后方可借款。差旅费报销时，出差人须向主席说明经费使用情况，经主席和秘书长签字后方可报销。出差期间因游览或非工作需要参观费用不予报销。因特殊情况没有取得外地发票的，须向主席和秘书长说明情况，经同意后方可报销。出差返回后必须在三日内报销。无特殊情况，县内活动当日返回，不报销差旅费。
（三）会议费。大力压缩会议费开支。经批准召开的会
议，会前要编制会议经费预算，报秘书长审阅，由主席审定。全会和大型会议费用支出由办公室列出预算，各委办召开临时会议所发生的费用，由各委办负责列出预算。
（四）办公费。机关备品、办公用品的采购，由各委办提出计划，经秘书长同意后由办公室统一采购，不得自行购置。购买各种办公用品，必须附按发票规定的品名、单位、数量、单价、金额等内容开具发票。若一次性购买办公用品较多，无法在发票中写明，可附上加盖销售单位发票公章的购物清单。发票上未具体写明商品名称或未附清单等一律不予以报销。属于固定资产范围的要办理固定资产登记手续，属于政府采购的物品须实行政府采购。
（五）电话费。严格控制电话费，对各委办电话发生的费用由办公室按期公布明细，各委办电话每月标准为**元，超支自付，结余滚存使用。办公室负责每季度对电话费使用情况进行公开。
（六）车辆费用。机动车辆由办公室统一管理，车辆油料报销，一般应按要求持卡加油，特殊情况不能持卡加油的，要说明情况，以正式油料发票报销；报销车辆维修费应在指定维修点维修或购买并开据修理厂家的正式发票，外出本县需要更换配件或维修的需经主管领导同意；机动车保险按财政要求统一投保。公务用车所有运行维护费设立专项账目并按时公开。
（七）严格执行固定资产进出制度，做到账物相符。固定资产购买、变卖、处置、调拨、报废，使用部门提出计划，由秘书长报主席审定。
（八）经费支出严格按照有关规定办理。凡涉及大型活动费用及机关干部福利等，由办公室提出方案，经秘书长同意，报主席审定。
第五条建立健全财务工作岗位责任制。财会人员要严格遵守和执行资金管理办法，对每月的经费使用要合理安排，有计划支出。机关内所有往来经费都要入账，做到账物相符。严格控制支票的签发，认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入账。现金及银行存款账目要做到日清月结，库存现金不得超过银行规定的限额，以保证资金安全。在资金结算中，按照现金管理规定，超出现金支付范围的，须通过银行转账，****元以上的大额支出原则上都必须通过银行转账，不能用现金支付。
第六条严格执行财务月报制度。财会人员对行政经费、专项资金和其他收支情况按规定期限送秘书长并报主席审阅。
第七条坚持一支笔审批制度，严格执行报销程序，收据须经手人签字并写明用途，经财务人员审核、秘书长签字后方可报销。
