财务管理规定（部分）
一、借款审批程序
1、备用金，借款人填写借款单，持借款单经领导签字后借备用金长期使用，财务按月核销补足额度，借款人离职时必须清缴备用金后发放结算工资。
2、日常外出购买物料及办事借款，由经办人填写借款单，持借款单经领导签字后到出纳处领款，经办人采购或办事回来后必须在两日内填写报销凭证到会计处销账。
3、其他工作原因（保险费、加汽油等）借款的，由当事人填写借款单，经理审批后，到出纳处领款，借款无法当日核销的，报总经理后必须需在一周内核销完毕。
二、采购支付流序
1、各部门主管每月初（5号前）参考上个月物品使用情况申请所需的物品，填写申购表，由财务签字确认后经总经理签字后方可购买，付款。
2、紧急或临时申请采购物品的，由经理批准后报总经理签字，由会计审核后购买，付款。
三、报销审批程序
1、前台/市场部报销费用：经办人按实际项目填写报销凭证，交部门主管审批后，会计审核后付款。
2、车间/配件部报销采购费用：采购员按申购表采购物品交仓库登记入库后如实填写报销凭证，经部门主管签字确认后，交财务审核付款，临时申请增加采购的物品需总经理签字后付款。
3、食堂报销费用：每日按实际购买清单填写报销凭证，领款。
4、行政部报销费用：根据申购单采购物品登在册或交由保管人签收后按项目填写报销凭证，交经理审批，会计审核后付款。
公司财务部
2012年1月19日
《财务管理规定.doc》
将本文的Word文档下载到电脑，方便编辑。
推荐度：
点击下载文档