关于费用报销单填报规范的具体要求
费用报销单是记录公司日常管理发生的各项费用的载体，按照财会制度规定应永久性保存，为了提高财务的工作效率，加快报销费用，要求各中心全体员工按财务要求将费用报销单务必填写正确，具体规定如下：
一、餐费
1、餐票必须严格区分业务招待费和加班餐费两个费用项目填列，同时后附审批明细单。严格区分：“加班餐费审批明细单”和“业务招待费审批明细单”分别填列。详见附件。
2、加班餐费的“用途”填写“餐费”；业务招待费的“用途”处只填写“业务招待费”；其他需要填报的事由在“加班餐费审批明细单”和“业务招待费审批明细单”补充。
3、餐费的发票的粘贴要求：按照从上到下的顺序将费用报销单、费用报销明细单（部门集中填报使用的单据）、发票、“加班餐费审批明细单”或者“业务招待费审批明细单”依次粘贴。
二、交通费
1、公司的交通费主要为加班车费、差旅费、高管车补等。
2、交通费的费用报销单填写要求：加班车费的“用途”填写“车费”或者“交通费”；高管车费不能填写“车补”、“补贴”字样，填成“车费”或者“交通费”即可。
3、加班车费的发票粘贴要求：按照从上到下的顺序将费用报销单、费用报销明细单（部门集中填报使用的单据）、发票、“市内交通费明细单”依次粘贴。提示：其中“市内交通费明细单”增加“审核人”一项，即要求报销人的上级领导审核签字。“市内交通费明细单”上报到财务前一定要将各项内容填写完整：报销人、起止时间、起止地点、票号、金额等等。
三、对公支付费用的要求：
1、1000元（含）以下的金额允许使用网银或者现金支付，1000元以上的对
公费用不允许使用现金，使用电汇或者支票支付。
2、购买办公用品应开增值税专用发票未开，应在OA申请单上明确采购价格低于扣税后的价格，否则不能上报到财务中心。
四、费用报销单粘贴规范示例
1、市内交通费的票据比较狭长，规范粘贴方式见示例。如有派车单，务必粘在发票的后面。如下图例：
2、如果一次性粘贴票据较多，切忌如左图平铺式粘贴，应将粘贴纸裁成费用报销单大小形状，平整地粘贴在粘贴纸上。
3、如果一次粘贴票据较多，切忌在单据的一侧粘贴较厚，这会给签字、装订、保存带来不便。准备一张费用报销单大小的粘贴单，将票据像鱼鳞状顺次粘贴，如下图
2、图3所示。
4、关于发票内容与费用性质不一致的情况。要求：填两张金额一致的费用报销单，一张按发票内容填报（按授权报批签字完整），另一张按费用性质填报（经手人签字即可），见下图范例：
自7月1日填制的费用报销单开始执行。
财务中心 2011年6月30日
