审 计 报 告
德成伟业集团管审字2011年第[006]号
对德成伟业人力资源内控制度审计报告
根据审计部工作安排，审计人员于2011年3月17日-3月19日对人力资源部流程及制度进行审计（文件编号：DC-JT-001），本次审计的主要目的是检查和评价集团人力资源制度的可行性和完善性。现将审计中情况报告如下：
一、基本情况：
目前人力资源部已经制定了以下七大流程：招聘、考勤及请休假、试用及转正、薪酬管理、档案管理、离职管理、工伤申报。这些流程已经在实践中使用。但对员工绩效考核、员工培训、合同管理、企业文化建设方面未建立相关制度及流程。
二、内控缺陷及审计建议：
1、招聘及面试管理制度：
第4.2.4条:为更好筛选优秀人才，建
议改为人力资源部于一周内通知求职者结果。
第4.3.3条:针式一个，吊卡式一个）,为节约成本考虑，建议工作证统一领用一个即可。
2、员工考勤及请、休假管理制度。
第4.43条：审核后，再到保安部门核实。特殊原因除外。员工迟到应不用办理签卡手续，按实际上班时间打卡即可。
第4.41 条：卡；并交由人力资源部主管/考勤员签名。按逐级审批原则，主管级由经理签卡，经理级由分管副总签卡。
3、对于员工试用考核转正表上考核一栏为“销售能力”，此考核不通用建议考核内容改为“业务能力”。
4、薪酬管理制度。第5.4.2条：周日及其它法定节假日加班也按1：1倍计算，与国家《劳动法》相抵触，容易引起劳动纠纷风险。
5、离职管理制度：
第6.2条：。对于自离离职如何处
理，未见制度有规定。
第6.2条：6.3.2条门经理需在三日内在《离职申请表》上签署允许员工离职的日期并署明是否要补充同岗位人员或相关人员。日期相矛盾。建议统一。
审计人员：
被审计单位负责人签字：
集团总裁意见：
集团审计部 审计报告日：2011年3月13日 审计部负责人审核：2
