银行财务印鉴管理规定
1.目的：
为了维护公司财务印鉴的法定性、权威性、效用性，确保公司工作正常、高效运转。 2.适用范围：
适用于华东区域事业部及下属项目公司。 3.术语和定义：
财务印鉴：指用于确认企业财务行为效力的依据，主要表现为财务专用章、企业法人章。 4.职责：
4.1 财务印鉴的刻制及启用
财务印鉴的刻制由公司行政部负责；公司管理部将刻制完成的印鉴交财务部启用，印鉴章启用后，各个印鉴保管人应对印鉴的使用行为负责。 4.2 财务印保管
财务印鉴需分别保管并登记保管人员备案表。 4.3 财务印鉴的更换或废止
财务印鉴需更换或废止，应及时将旧印鉴交还给公司行政部统一保管。 5.作业流程：
5.1 资金调度及付款业务
采取转账支票方式调度资金的，出纳凭经OA审核批准后的《资金调拨审批单》开立转账支票，支票上加盖财务专用章、法人章。各印鉴保管人在盖章时应对该笔业务真实性及合规性进行审核。 5.1.2 付款业务 5.1.2.1 转账付款业务
采取转账支票方式付款单的，出纳凭手续齐全的付款单开立转账支票，按顺序在转账支票上加盖财务专用章、法人章。各印鉴保管人在盖章时应对该笔业务的, 真实性及合规性进行审核。
5.1.2.2 应付票据的开立（包括银行承兑汇票和商业承兑汇票的开立）
出纳凭手续齐全的付款单开立银票或商票保证金金额，开立转账支票，按顺序在转账支票、《承兑汇票申请、审批表》、《开立银行承兑 汇票/商业承兑汇票协议书》上加盖财务专用章、法人章。各印鉴保管人在盖章时应对该笔业务的真实性及合规性进行审核。在取得银票或商票后，按顺序在银票或商票正面出票人签章处加盖财务专用章、法人章。
5.2 应收票据的使用（包括收到的银行承兑汇票和商业承兑汇票的使用）
5.2.1 应收票据的背书及到期进账 5.2.1.1应收票据的背书
出纳凭手续齐全的付款单，按顺序在银行或商票背书人签章处加盖财务专用章、法人章。各印鉴保管人在盖章时应对该笔业务的真实性及合规性进行审核。 5.2.1.2 应收票据到期进账
银票或商票到期前3天，出纳凭银票或商票，按顺序在托收凭证、银票或商票背书人签章处加盖财务专用章、法人章。各印鉴保管人在盖章时应对该笔业务的真实性及合规性进行审核。 5.2.2 应收票据的贴现
出纳应根据经资金主管、财务（副）总监审核确认的《贴现比价表》，按顺序在《承兑汇票贴现申请、审批表》、《票据贴现协议书》、贴现凭证及银票或商票背书人签章处加盖财务专用章、财务总监印章、法人章。各印鉴保管人在盖章时应对该笔业务的真实性及合规性进行审核。
5.3 银行对账单回执业务
出纳凭经财务负责人审核通过的《银行存款余额调节表》及银行对账单回执，按顺序在银行对账单回执上加盖财务专用章、法人章。各印鉴保管人在盖章时应对该笔业务的真实性及合规性进行审核。
5.4 其他业务
银行业务办理过程中其他需要加盖财务印鉴的事项，需填写《公司印章申请表》经财务总监签字批准后，由各个财务印鉴保管人分别加盖印鉴章。
5.5 工作要求
5.5.1 任何人不得在空白支票和其他银行结算单据上加盖财务印鉴。
5.5.2 各种印鉴空白凭证在上班时须妥善保管，下班时分别锁入保险柜。
5.5.3 印鉴必须妥善保管，财务专用章及印鉴名章应由两个以上人员分别保管，保证印章的正常使用和绝对安全防止印鉴被滥用和盗用。5.5.4 印鉴一般不得携带外出，如遇特殊情况确需带出，须经财务总监批准，并向各保管人员办理借用手续，使用完毕后应立即归还。 5.5.5 因保管不善或未经批准擅自用印造成不良后果的，印鉴保管人员应负全部责任。
5、6 本制度自2015年6月1日起执行。
5、7本制度未尽事项，按集团相关制度规定执行。
