山东建筑大学理学院学生会财务管理制度（草案）
第一条经费来源及使用说明
（一）根据章程规定，学生会经费来自学院拨款、社会资助及其他合理收入。
（二）学生会经费用于举办学术、宣传、文体、卫生等合法活动和业务工作
及日常开支，不得用于与学生会宗旨无关的活动。
（三）经费的使用单位和干部须厉行节约，坚决杜绝一切不合理和浪费的开
支。
（四）理学院团总支对所有经费进行统一支配管理。
第二条经费入帐管理：
（一）社会资助及其他合理收入经审核后直接交由秘书处管理，任何人不得
收取任何数量形式的回扣。
（二）学院拨款按学生会实际需要情况申请使用。
第三条 经费开支说明
（一）本会经费开支按其用途可分为日常内务开支、专项活动开支、特殊开
支三大类。
1、日常内务开支指因学生会内部运作而购臵办公用品、布臵会议以及培训干部的费用。
2、专项活动开支指学生会职能部门开展各项活动和工作时的开支。
3、特殊开支指用于与其他企业、外校学生会、外院学生会联系的正常开支
（二）凡通过记账的款项不得用于报销。
第四条 经费使用管理：
（一）各部门单位的经费开支都需经过团总支指导老师同意。
（二）各项工作必须先做预算，经分管副主席批准后再按实际使用。
（三）活动经费申请直接上交《理学院学生会活动审批表》，非活动经费申
请需填写《山东建筑大学理学院学生会经费申请表》。
（四）经费开支必须开具发票（或收据），发票（或收据）应须如实反映开
支日起、商品名称、数量、金额及开票单位公章等内容；金额大小写务必一致。发票（或收据）必须无涂改。
（五）经费使用责任到个人，各部门每月需要详细统计本月的经费使用情
况，填写《理学院学生会日常经费开支出表》，每月1-3号递交该表电子版至秘书处。
（六）定额发票最大金额为500元人民币。
（七）报销根据合法票据支付，票据必须用黑色墨水笔在背面加注经手人、
用途、总金额和时间项目。
（八）发票上的任何内容不得有涂改的痕迹。
（九）商品的“品名规格”必须列清所购物品，不得填写“食品、用品、物
品”等模糊的品名。
（十）经费开支原则上必须开具发票，发票应须如实反映顾客名称、开支日
期、商品名称、数量、金额、开票单位印章，金额大小写务必一致。
（十一） 使用情况不清的款项，未按规定使用的款项一律不予报销。
（十二） 需要报账的部门须部长将有效票据交给秘书处相关负责人，经秘
书处核实统计后再统一向团总支报帐。秘书处要做好相关的登记工作。
第五条 经费报销管理：
（一）除个别校级活动外，院内活动直接向团总支报销。
（二）报销流程如下：
1、向团总支老师申请经费使用；
2、经老师同意，使用经费后，开具相应的收据或发票。
3、一切报销都必须根据合法票据支付，每一张票据都必须用黑色签
字笔在背面认真填写，具体内容如下：
经手人：（经费实际使用人）
用途：（经费详细用途，包括活动名称、经费项目，如经费项目较多，须另附项目清单）
时间：（经费使用日期）
总金额：（经费总金额，需大写）
部门：（经手人所在部门）
4、将发票核实无误后连同《理学院学生会日常经费开支出表》交至
秘书处，由秘书部负责进一步统计整理后上报到团总支老师。
