公司费用报销制度及报销流程
为了加强公司的财务管理，统一各部门的报销程序及规定，使成本观念深入到公司各个环节中去，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
第一条:日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费、制作费、办公用品、日用品等等。
第二条：费用报销的一般规定
(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制 度),且发票背面有经办人签名。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；简述费用内容或事由。
(三) 费用报销单必需要有正规发票，没有发票请按第一条的内容找发票来充票，没有发票不予报销。
（四）员工整理交通车票(含因公公交车票)，在车票背面签经办人名字，详细注明出差地点、目的，按规定填好。
（五）员工向公司借款支付（包括公、私借用）每一笔款项，不论金额大小均须财务负责人、总经理签字。款项在超过规定的期限，未能报销而又没还款的备用金，若超期时间按当月工资扣回。
（六）财务报销，票据当月报销、不可跨月，当月的最后一个报销日在该月的28日，该报销日停止财务报销。
第三条：费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→出纳初审→财务负责人确认→总经理审批签字。
第四条：本制度由公司财务制定，从批准之日起执行。
益尔欣财务部
2012年1月1日
《公司费用报销制度及报销流.doc》
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