ⅩⅩ银行小微小贷操作案例分析题
♦案例分析题
1.E企业是本市一家医药研发、生产的高科技企业，成立六年来其主要产成品多次
获省、市级奖项，年产值已超1.5亿元，是当地J银行的优质客户之一。
在一次ⅩⅩ银行组织的客户联谊会上，我行客户经理遇到了 E企业财务经理，了 解到该企业在J银行的1500万元抵押贷款即将到期，抵押物是该企业坐落在本市高新 开发区的厂房及办公楼（包括相关的土地使用权），目前市值已增长到3000万元。E 企业正为筹措还款资金申请续授信而奔忙，面对每年续授信要办理的抵押撤销再抵押 登记等手续及缴纳的相关手续费用颇有微词。
请为E企业设计一款合适的授信方案，并简述该业务的操作流程。
部门：中小企业金融事业部 知识点：专业知识 等级：1
资料：中国ⅩⅩ银行中小企业“循环贷”业务操作规程（试行） 答：
根据循环贷业务操作规程，答对要点即可。
针对E企业的现状，我行客户经理设计了如下的授信方案：
1、E企业原抵押给J银行的抵押物是该企业坐落在本市高新开发区的厂房及办公 楼（包括相关的土地使用权），目前市值已增长到3000万元，按照60%的抵押率，我 行可给予授信额度1800万元；
2、我行以循环贷款产品介入，授信额度期限3年，以企业的厂房、办公楼设定抵 押，单笔流动资金贷款期限1年，利率基准上浮15%;
3、每年企业缴纳0.3%的额度占用费，并将企业基本结算账户、代发工资等业务 转移至我行。
循环贷业务操作流程是： 1.客户经理和风险经理双人贷前调查并实地察看抵押物，收集授信资料； 2.分行指定的房产评估机构对抵押物市值进行评估； 3.客户经理撰写授信调查报告，风险经理出具风险评价意见，明确个人授信建议；
4.业务部负责人对授信资料进行复查，明确授信意见； 5.评审经理出具评审报告，有权审批人在授权范围内出具审批意见； 6.受信人开立结算账户、签订综合授信合同、最高额抵押合同和个人保证合同， 其中在综合授信合同文本上必须补记“本授信协议的执行仍须通过ⅩⅩ银行的年度授 信审查，对不能通过ⅩⅩ银行年度授信审查的，ⅩⅩ银行有权宣布提前终止授信”的 非格式条款；
7.办理抵押登记、落实审批条件，提交放款； 8.客户经理、风险经理按规定开展授信后管理； 9.中小企业风险管理部门定期或不定期组织检查和抽查； 10.每年进行额度复审； 11.授信到期还款。
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6 1 某企业于2000年2月5日向一家商业银行的支行贷款2000万元，以拟建房产的 一块土地抵押，支行因考虑马上要在土地上建设房地产，先签定了以地产为抵押的 抵押合同。2001年2月4日，借款人不能归还贷款，被抵押的地产上已建起了一 栋写字楼。后该行起诉，法院判定该行无权优先受偿被拍卖的房地产，形成债权悬 空。请分析该笔贷款的失误点，并依据法律制度分析贷款操作中的法律风险。
部门：中小企业金融事业部 知识点：行外规定 等级：1 资料：担保法相关规定 答：
该笔贷款的失误点在于“抵押权的实现”出现问题，根据《担保法》的规定，城 市房地产抵押合同签订后，土地上新增的房屋不属于抵押物。需要拍卖该抵押的房地 产时，可以依法将该土地上新增的房屋与抵押物一同拍卖，但对拍卖新增房屋所得， 抵押权人无权优先受偿。 银行向某借款人发放了一笔1000万元的信用贷款，目前该借款人正面临清盘。 根据对清盘最终结果的估计，清算完毕后，银行发放的贷款本息中至少能获得40% 的补偿，但最多不超过65%。请你对这笔1000万元信用贷款进行五级分类。 部门：中小企业金融部 知识点：基础知识 等级：2
资料：银行从业人员资格认证考试教辅 答：
贷款分类中，根据需要区别不同情况，可将一笔贷款拆开分成不同的档次。该笔 贷款的35%可划分为损失，25%可划分为可疑，40%可划分为次级。 甲公司在银行的支票存款共有1百万元人民币，该公司签发了一张面额为2百万 元的转帐支票给乙公司。之后甲公司再没有向开户银行存款。
请问：
乙公司所持的支票是否空头支票?如何判断空头支票？ 空头支票的付款人是否票据债务人?为什么？ 甲公司对空头支票的持票人应负什么责任？
部门：中小企业金融部 知识点：行外规定 等级：1
资料：银行从业人员资格认证考试教辅 答：
是。出票人所签发的支票是否为空头支票，应以持票人依该支票向付款银行提 示付款之时为准，而不能以出票人签发支票时为准。
不是。付款人不是票据上的当然债务人，支票中的付款人在支票存款中足以支 付时才有法定的付款义务。
甲公司作为出票人必须按照签发的支票金额承担保证向该持票人付款的责任。 此外，持票人有权要求出票人赔偿支票金额2%的赔偿金。
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62页 金海实业发展有限公司为履行一大宗贸易合同，向你所在行申请综合授信额度 6000万元人民币，其中银行承兑汇票4000万元，30%保证金，短期流动资金贷款 2000万元，愿承受利率适当上浮，用自有的一栋房产抵押。该公司上年末和本年 六月末的几项主要指标分别为：总资产28157万元/29003万元、资产负债率 42.6%/44.1%、销售收入21136万元/7544万元、净利润1601万元/587万元、现金 流量净额573万元/-191万元、银行承兑汇票余额3225万元/1034万元，无银行借 款余额，银行信用记录良好。请就客户受信用途和授信担保事项拟定调查评估要点。
部门：中小企业金融事业部 知识点：专业知识 等级：1
资料：中国ⅩⅩ银行中小企业金融服务营销管理办法 答：
参考答案：1)大宗贸易合同正本的真实有效性；2)合同标的及结算方式；3)申 请人与供应商的业务往来情况；4)所购商品的销售方向、方式或合同；5)抵押物的 权证、权属和他项权利；6)拟设定抵押房产的购建价、帐面原值和净值；7)房产的 评估净值、依据及评估机构的社会公信力；8)房产自用和售、租清单（包括售价、租 金、承租人、租期、履约情况等）；9)房产所在区域同类房产的市价、租金水平；10) 房产所在区域同类房产的空置率和二级市场表现。 某客户在我行第一年申请综合授信3000万元，该客户总资产1.8亿元，第二年由 于客户规模扩大，总资产达到2.5亿元，并向我行申请综合授信5000万元。客户 经理认为因总资产超过2亿元，超出中小企业业务边界，因此希望将该客户标示撤 销，并将客户转出，分析该业务处理是否符合我行规定，我行对标示有何规定。
部门：中小企业金融事业部 知识点：专业知识 等级：2
资料：中国ⅩⅩ银行中小企业金融服务营销管理办法 答：
参考答案：
1、中国ⅩⅩ银行所定义的中小企业的续授信客户为：中华人民共和国 境内注册的企业客户，总资产不超过5亿元，单户授信敞口不超过1亿元（含）。因此 该客户未超出中小企业业务边界。
2、中小企业客户及其账户经标识后，不得随意撤消； 确因客户变化超出中小企业客户业务边界的，分行报总行中小企业金融事业部审批后， 方可撤消标识。 2008年6月F银行S公司仓单质押项下的商票保贴敞口额度人民币9000万 元，期限一年，单笔票据保证金比例30%，质押物为某品牌铝锭，由供货人X提 供厂家回购担保，即以先票后货，厂家提供质押回购担保方式进行业务操作。 6月份，在F银行与S公司和X厂签订了授信合同以及质押回购协议、动产质押及仓 储监管协议及其他相关合同后，S公司在F银行存入1800万元保证金，开出6000万 元商业承兑汇票，由收款人X厂到F银行贴现。在贴现期45天时间内，X厂均能按 协议约定将铝锭分批发往仓库，S公司也能在货到站1-2天内分批将赎单货款划入F 银行指定账户，再获得F银行开出对应货值提单到仓库提货销售。
第一笔业务运作顺畅，X厂从经销商处得到预收货款保障了生产正常进行，S公司不
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6 3但解决了资金来源问题，而且获得了紧俏铝锭的稳定供货，F银行则获得了超过4个 月的6000万元月日均存款（保证金和赎单存款）。
2008年7月和8月，F银行又按约定办理了两笔共计5220万元的商票保贴业务。 随后，S公司为了获得更大经营利润而囤货，把销售周期相应延长；另一方面，S公司 把对X厂预付款由每月4次改为每月2次，没有按事先约定将9000万元票据敞口额 度全部用于向X厂预付货款。2008年底，国内市场原材料成本大幅上涨，国家出台对 氧化铝行业投资限制性文件，X厂出现融资困难，生产不能正常进行。X厂在向S公 司发货700多万铝锭和退回现金300多万元（共计1000多万元）后，就以“S公司未 按约定开票，乙方承担融资成本过高（贴现利息）且达不到间接融资的基本目的”为 由，以延迟或停止发货的方式向S公司施压，迫使S公司继续履行开票责任。
2009年1月，S公司未能按期承兑应由其承兑的两笔商业承兑汇票据，F银行发生仓 单质押业务项下的票据逾期。在扣除保证金之后，F银行实际垫款约2700万元，且经 三方协商后未果。
通过对以上案例的分析，请回答下列问题：（1) F银行对S公司销售能力应该作哪些 方面的审查以避免案例所述风险的发生？（2)F银行对X厂是否应该作相应审查，为 什么？如果需要审查，那么应该着重审查哪些方面？（3) F银行的内部管理方面是否 有问题，应该如何改进？ 部门：中小企业金融部 知识点：专业知识 等级：3 资料：中小企业授信后管理相关规定
答：
银行应重点考察申请人经营历史、销售能力、周转能力和贸易背景等方面因素。
要审查。审查X厂的供货和回购能力。在设计业务方案时，F银行对S公司正 常付款、X厂收款后正常供货等情况考虑过于乐观，一味想促成这笔“强强合作” 的业务，未能充分预见市场变动、电厂资金占用等因素对X厂履约供货或回购 能力的制约作用。
有问题。由于缺乏专业仓单质押业务管理机构，F银行未能充分重视仓单质押 业务贷前和贷后操作风险。 A公司为电信设备供应商，近期与中国移动某省分公司签订了一笔总额为2亿元 的采购合作协议，协议中约定付款条件如下：
签订合同后，买方立即支付10%的定金；
A公司设备到货后买方支付20%的货款；
安装调试设备结束后进行初验，验收合格后买方支付60%的货款；
试运行3个月后进行项目最终验收，合格后买方支付剩余10%的货款。
问：该笔业务是否可以进行保理融资？如果可以，请说明最高保理融资额度，并说明 原因；如果不可以，请说明原因。
部门：中小企业金融部 知识点：专业知识 资料：中小企业授信调查相关规定
等级：2
答：可进行保理融资。额度最高为最后10%货款部分，若该部分包含质量保证金的， 质保金部分必须扣除不得融资。
原因：（1)按我行业务规定，定金不得叙作保理；
设备到货的20%、初验款60%部分，由于终验通过是买方付款的最终标准， 所
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6 4以这部分也不能叙作保理融资；
质保金付款存在不确定因素，按我行业务规定，原则上不得叙作保理融资。
A公司是一家钢材经销商，2002年A公司开始与B钢厂建立合作关系，成为B 钢厂在国内的几家代理商之一，并陆续取得B钢厂生产的某些品种的独家代理权。 目前A公司已建立了强大的销售网络平台，实现销售收入超过5亿元。
A公司作为B钢厂全国总代理商之一，为确保能及时向全国分销商发货，必须保 有一定的库存来保证每月的全国销售。为此，A公司每月都需要向B钢厂采购相当数 量的钢材。随着代理钢材种类的增加，需要大量的资金快速周转。为保证能够及时向 下级经销商发货，A公司预计2004年下半年每月的销售量近2亿元，因此A公司流动 资金需求较大。
A公司采购流程图
根据我行调查，A公司具有以下授信优势：
1、企业资质较佳。自有资本5000万 元，在钢材经销行业中相对资本实力较强。公司总体管理水平较高；
2、上下游渠道畅 通。已与B钢厂建立良好的长期合作关系，且覆盖全国的健全稳定的销售网络已经基 本建立。
3、代理的钢材市场旺销。产品周转速度快，无长期积压滞销产品，无应收账 款。
仔细分析A公司的需求后，我行发现授信存在以下难点：
1、商贸类公司无法提供 我行认可的抵押类资产，且A公司也无法提供资信实力较强的第三方担保。
2、B钢厂 比较强势，不配合A公司与我行签署厂商一票通合作协议。
请根据案例所述A公司的需求：（1)设计一个适合A公司的融资方案及授信操作 流程；（2)分析案例中的主要授信风险并提出风险防范措施；（3)分析在授信操作中 我行的收益点。
部门：中小企业金融部 知识点：专业知识 等级：3 资料：中小企业授信调查相关规定 答 （1)
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6 5 主要的授信风险： A、价格波动风险
B、财务风险：A公司的资金链的连续性。 C、法律风险：确保仓单的合法和有效
D、管理风险：操作流程的规范性及销售回款的控制
E、担保（抵押）风险：容易因操作和监控不到位出现不可预见风险
风险防范措施：
A、及时了解通讯行业的政策变化、市场供求状况与发展趋势，防范政策风险。 B、明确操作流程。我行与授信人、仓储监管方以及保险公司多次沟通，相关法律文 本、具体的操作过程及各种手续、凭证已得到相关方的认可，与该业务相关的协议 办理公证，保险单也已按我行要求追加批注，确定我行为抵押货物的第一受益人。
C、我行根据A公司出具增值税发票显示的产品出厂价，及时调整仓单质押下货物的 价值，保证质押物数量不低于我行核定的仓单质押下货物价值的底线数量。
D、C公司出具我行要求格式的仓单，并负责货物的日常保管，同时保证我行对仓单质 押下货物监控的权利。仓单质押下货物的提货或货物的置换经我行同意方可进行
E、为避免企业可能出现的财务风险，时刻与客户保持密切的联系，加强贷后管理，
并根据销售完成情况，监督企业资金的使用和收回，确保企业及时回款。
利息收入和中间业务收入。包括银行承兑汇票贴息收入和开票手续费收入，授信 半年期间累计开立银行承兑汇票9000万元，手续费收入；相关存款。
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