前款结算起点定为1000元，结算规定的调整，由总经理确定。
第二十五条 除本规定第二十五条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经财务部长审核，总经理批准后支付现金。
第二十六条 公司固定资产、原料辅料、车辆保管维修、代办运输费用、办公用第二十七条 第二十八条 第二十九条 第三十条 第三十一条 第三十二条 第三十三条第三十四条 第三十五条 品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转账结算方式，不得使用现金。
日常零星开支所需库存现金限额为5000元。超额部分应存入银行。 财务人员支付现金，可以从公司库存现金中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况确需坐支的。应事先报经财务部长批准。
财务人员从银行提取现金，应当填写《现金借款单》，并写明用途和金额，由财务部长批准后提取。
公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核；交财务部长、总经理批准签字后方可借用。并按借款审批程序第二条执行。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。
符合本规定第二十五条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证经手人签字，会计审核，财务部长、总经理批准后由出纳支付现金。
发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填写记账凭证。
工资由财务人员依据行政办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核，财务部长、总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填写记账凭证，进行账务处理。
差旅费及各种补助单（包括领款单），由部门经理签字，会计审核时间、天数无误并报财务部长复核后，送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计结算手续。
无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、部门负责人、财务部长、总经理签字。会计审核有关凭证。
第三十六条 出纳人员应当建立健全现金、银行存款账目，逐笔记载现金、银行款项支付。账目应当日清月结，每日结算，账款相符。
第六章
会计档案管理
第三十七条 凡是本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有第三十八条 第三十九条 第四十条
保存价值的资料，均应归档。
会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起至、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章（包括制单、审核、记账、主管），由财务部长指定专人归档保存，归档前应加以装订。
会计报表应按月、季、年报、按时归档，由财务部长指定专人保管，并分类填制目录。
会计档案不得携带外出，饭查阅、复制、摘录会计档案，须经财务部长批准。
