同济大学浙江学院经济与管理系毕业实习报告 1 / 6
某某某某某某（实习单位名称）
毕业实习报告
08级某某某某专业某班学号学生名
一、实习日程安排
某月某日早晨，与支行行长会面并就此次实习日程做出大致安排
某月某日——某月某日，在对公业务会计结算中心实习
某月某日——某月某日，在个人信贷中心实习
某月某日——某月某日，在市场部综合岗实习
二、实习单位概况
中国工商银行于1984年成立，全面承担起原由中国人民银行办理的工商信贷和储蓄业务，担当起积聚社会财富、支援国家建设的重任。2005年，中国工商银行完成了股份制改造，正式更名为“中国工商银行股份有限公司”；2006年，工商银行成功在上海、香港两地同步发行上市。中国工商银行拥有中国最大的客户群，约1亿个人客户和810万法人账户；遍布全国的2万多个营业网点和近39万名员工为客户提供优质高效的服务。
2008年度工商银行实现税后利润人民币1112亿元，较上年同期增长35.2%；每股收益为人民币0.33元。这已经是工商银行自2003年以来连续第六年实现高增长，六年中税后利润年复合增长率达37.5%，是全球成长性最好的国际性大银行之一。2008年工商银行巩固了全球市值最大银行的地位，并成为全球最盈利的银行。
我所实习的某某支行位于某某市繁华街区，是某某市成立较早，拥有业务量较多的支行之一。业务范围涉及储蓄、对公、外汇、贷款、自助银行等，一直以出色的业务水平、优质的业务质量广受个人与公司的好评。
三、实习内容
1.对公会计结算
汇款，则需要使用业务委托书并且根据金额附加不等金额的汇费，现在基本上采用的外地汇款方式是电汇，比较方便快捷。而在金额上，工行也对不同金额的转账定下要求：转账金额在50万-100万间需要由主管主任或者经理盖章并授权；金额在100万以上，需要先找分管支行行长签字，再由主管主任盖章并授权，必要时要向所在单位电话核实。
在这个岗位上，我主要是向带教老师学习票据的处理业务。带教老师在帮我解释的过程
中着实花了不少功夫。
最常碰到的业务便是现金支票与转账支票业务。两种支票的首要工作都是审核：看票人的印鉴是否与银行预留印鉴相符，包括公章（没有公章的可以采用财务章）和法人章，工行采用的是折角法手工核对，有些其他行已经率先使用了电子印鉴；接着，再看大小写金额是否一致，金额、日期、收款人等有无涂改，只要有一条不符合，都需要重新填写；其次，还要关注支票的填写日期，因为支票的有效期为10天，并且对于填写了未来日期的支票不予受理。一般来说，对于现金支票，经过记账员审核与复核员的复核后，便可以开出一张写有支票编号与金额并且经过盖章的单子后便可以去个人中心柜台领取钱。但由于现金支票一般是基本户的单位间使用的支票，一旦出现将钱转入个人账户并且提取时，需要检查法人亲笔签名，必要时需要给财务负责人或法人打电话确认。
而转账支票涉及特殊性的规定比现金支票又多了许多。若同城转账，则使用一般的转账支票并且不需要支付额外的费用。但若是向外地公司无论转账多少都需要找市场部分管行长或者个贷部分管行长签字，这其中原因是我到这两个部门后才详细了解到：需要找市场部签字的公司是由于其在本行贷款，所有的转出款项都需要审核是否用于贷款目的；需个贷部签字是由于其为房地产开发公司，有人在本支行个贷中心贷款购买了其旗下期房，在期房变成现房能够实现抵押前，公司账户必须保留100%的保证金，因此，每次交易都需要核查户中是否留有足额的保证金。
除此以外，还处理其他的对公业务：由于本支行是省直公积金开户行，经常会处理公积金的提取工作，除此以外，还负责税款的支付、水电等费用的代收工作等。在出现销户、吞卡、挂账、大额交易等情况时，还需要手工登记明细，以便于核查。由于各行与中国人民银行的交换是于下午四点钟停止，因此四点钟以后，都需要将每日的流水账打印出来，同时将收到的汇入型票据整理并将回单交予大堂经理分别放入各公司的回单箱中，之后要将重要凭证销号登记。作为会计记账，最后也是最重要的工作是根据今天的借方票据与贷方票据在系统中核查账目是否相平，并且保留所有重要凭证。
2.个人信贷中心
在对公会计中心实习完后，我又来到了个人信贷中心实习。本来以为这个部门是相对简单轻松的地方，但是事实却与想象的截然不同。个贷中心分为商业住房贷款、公积金住房贷款、其他物品贷款，我跟随的老师是负责商业住房贷款。当有人要办理贷款时，首先要问清是否是单身，若是已婚，则贷款必需由夫妻二人同时办理并签字。其次，要让贷款人填写基本信息，同时确定还款方式：等额还是等本（等额，是指每月还贷的数额相同；等本是指每
月的还本数相同，但利息则先高后低，逐渐减少），并在几份必须的文件上签字：贷款合同、抵押合同、婚姻状况说明书、基本信息、访谈登记等。然后就是索取身份证、结婚证、户口本原件并复印，还需要盖有公章的收入证明，如果有其他需要，还会索取法人营业执照等材料。接下来就是由我们审查的工作。贷款最重要的要求就是信用良好，通过联网的信用信息查询，可以查出所有银行的信用信息，包括信用卡是否到期还账、车贷房贷是否有逾期等情况，根据工行的规定：一年内逾期6次或连续逾期最高达3期或以上的，不得在本行进行房贷。因此，信用不良好在工行很难得到贷款，即便能够贷到，也有可能有加息等惩罚性措施。收入是否符合规定也决定着能否成功贷款，个人收入或者夫妻收入一定要达到每月还贷的两倍，以保证能够在维持生计的同时还贷。在单项审查好了之后，需要在信用等级评定上根据每一项评定分数：学历越高，工作越稳定（公务员、官兵、科学家、教师等），分数越高，信用等级评定为A级的才能进入台账，进行接下来经理与分管行长的审批程序。登台账也是一项复杂的事情，首先要建立每个人的基本信息，并且若其中有关联，例如夫妻、儿女等关系，必须将两两间关系关联，随后才能进行本次房贷的相关信息的登记，登记信息涉及工作情况、房屋情况、是否有房贷车贷、抵押保证等诸多事项。台账走好以后，无论是纸质单据还是电子流程，都需要由另外一位信贷员再审核一遍，通过双人审核审查制确保信息的真实、完整。
在住房贷款中最需要仔细确定的是贷款的利率，人行规定的基本利率是5.94%，5年以上首次贷款可以享受7折利率优惠：4.158%，2套房只有8.5折的优惠，倘若首次贷款的贷款时间少于5年，还能享受更加优惠的利率政策。而在信用上有污点的，则会有更高的利率惩罚。若贷款成功，则后期的催促交款、领取单据则由信贷后台来执行。
3.市场部
由于在市场部时，我处在综合岗的位置上，因此涉及的工作范围不仅多也比较杂。一般市场部是负责审查和发放贷款，同时要寻找办理公司业务的客户。公司业务除了贷款以外，还包括理财帮助与咨询等方面。由于我在实习期间没有遇到公司贷款的业务，因此，我所学习到的更多是理论方面的知识，而且主任为了让我能更快熟悉业务，给我一本房产公司贷款业务的专业书籍让我看，让我能在更短的时间内吸收更多的知识。
贷款首先要有贷款卡，这是申请贷款首要条件。贷款卡每年都需要到人民银行进行审批，这次我刚好能和带教老师一起递交贷款卡的资料和拿回贷款卡。这些资料除了营业执照，法人代表等基本的材料外，还要有上一年度的经过审计的会计报表等资料。有了贷款卡后，就需要根据抵押的固定资产评估，根据价值发放少于评估价值的款项。具体流程和个贷的比较
相像，由于我没有机会实战，带教老师便根据已发放的资料给我讲解。除此以外，带教老师还给我讲解了外汇的处理流程，每日的贷款储蓄信息分析，风险评定等知识。在市场部虽然真正处理业务的时间比较少，但是包含的信息量却一点都不少，通过看书和与带教老师交谈可以更深入地了解银行系统的运行。
四、合理化意见与建议
在实习的过程中，我吸收了很多知识，但与此同时，我发现银行系统中还存在一些问题，在此，我提出我察觉到的问题和改进的建议：
1.合理简化台账设施
在对公业务处理的过程中，出现了非常复杂的台账登记。业务员除了核查以外有很多时间都花在了走流程的过程中。虽然说每次仔细、详细地登记无可厚非，但是通过听带教老师和我自己亲身经历的系统升级导致台账流程更加复杂后，我觉得系统在设置时应该出现更人性化、规模化、系统化的流程操作。
例如，省直公积金中心在向某单位转账公积金的时候，虽然每次将钱打入的账户、人名都不相同，但是在工行提取的账户却是同一个账户。在现在的操作系统中，只要完成一次转账，关于汇出行的基本信息（账号、所在地等）都要重新输入一遍，不断重复机械型运动。因此在这里建议系统能够在升级时，新增群发项目，也就是发出行的基本信息只要输入一次便可，不需要每笔业务前都重复输入。这样不仅节省时间，也减少了记账员由于机械动作产生的疲劳。
复杂的台账不仅出现在对公业务中，还出现在个人信贷管理中。由于工行中个人的各个业务系统是相关联的，因此只要办理过其他业务，个人信息都会有所显示。但是我在处理业务的过程中，发现几乎所有的个人信息都要重新登记一遍，即便此人已经在工行办理过其他业务并登记过的。究其原因，主要因为对个人信息的完整程度，每个业务的要求不一样，因此有些地方出现了简化填写甚至是不填、错填的情况，导致这些信息都是无用信息而要重新填写。因此，我建议工行能够统一个人信息的台账流程，保证每次的信息输入地完整、准确，才能使整个流程更加快速、有效，避免做更多的无用功。
2.改良一些指标的达标要求
在办理个人贷款资信审查的时候，对于还款人的收入，工行做了非常硬性的规定：还贷人（个人或者是夫妻）的月收入一定要达到还贷金额的两倍或者以上。在办理房贷时，并不是所有人办理的都是二十年甚至是三十年的长期贷款，有些人办理的是
一、两年的非常短期
的贷款，他们每月的还贷金额有的要好几万。假如一个贷款人每个月的还贷额是5万元，按照工行的硬性规定，他的月收入必须要在10万块钱以上才能符合要求。相信工行当初订下这个规定时候是希望能够留下足够的钱保证贷款人的生活，但是这却给高额还贷人设置了障碍：相信绝大部分高工资人的生活开销是绝对达不到每个月5万块，但资质审查时月收入6万的就很可能过不了。因此，我认为工行应该考虑到现在人收入差距，根据不同的月收入订立不同的标准：例如月还贷4000元以下的需要月收入是两倍以上，还贷额4000-6000元的月收入是1.8倍„„这样才不会出现高工资反而贷不到款的情况出现。
五、实习收获与体会
这次实习的时间虽然很短暂，但是在这半个月当中，我却对银行的部分业务有了感性的认识。原来对银行的印象仅限于取钱、存钱等个人业务，但通过这次实习，让我接触并熟知了许多我平时接触不到的业务与知识，让我对于银行的系统、操作、原理等都有很多新的认知，更对未来作为社会人的责任与义务有了更深的感悟。
一直以为我来到银行里，接触到的应该都是些我所不知道的知识，但是在银行的会计结算中心，虽然都是一张张票据，但是它们的记载是严格按照会计准则的一借一贷，每个业务都有借方凭证与贷方凭证，而每天最后要做的核算，正如做企业会计中最简单的借贷必相等的原则，在银行会计中也同样适用。而在处理企业贷款业务的时候，更是要通过对会计报表的分析，了解公司的营业能力、资产负债率等情况，得出贷款初步意向。每当出现与我平时学习的内容有紧密联系的知识时，我会更会去关注它，更好地去完成它，因为这让我平时学到的理论知识一下子鲜活起来，让我真正意识到它们的用途。
通过这次实习，我了解到一个人的道德修养与职业操守在工作中是多么的重要。对待客户的时候，无论当时心情有多么差，却不能带入工作中，一定要耐心微笑对待，用自己的专业知识为客户解答疑问。而在核查方面，不会因为与顾客关系密切而松懈，需要一个个核查印章时就要每一个都仔细比对，需要查看证件时必定仔细比对指标。当知道顾客的一些个人信息时，我们有责任也有义务为顾客保守秘密，不会将顾客的隐私当作一种谈资对他人聊起。相信以后我在真正踏入工作岗位以后，也会认真遵守职业道德，不仅在业绩上做出成绩，更要在为人方面做好。
然而通过这次实习，我也发现自己身上的不足之处：不仔细。银行工作是一个需要绝对仔细的地方：凭证与对账单上的要素必须完全一致，大小写一定要一致，日期一定要符合要求，登账时不能出差错，核对时要对每一笔业务核查，登记时不能少了一个环节„„银行中
的每一笔业务都需要从头到尾百分百仔细去完成，否则带来的后果会非常严重：可能是资金纠纷，可能是流程重来„„我在工作的时候，就因为不仔细，出现过一些差错：要件遗漏没有查出来、登记出错、个人信息缺少关联等，这些问题都是被带教老师们看出来的，这给我敲醒警钟：在以后做事情中一定要相当谨慎，时刻保持一丝不苟的工作状态，实习的时候大家会因为我是学生原谅我的小过失，但是以后工作中可能就会带来严重后果。
总之，实践出真知，在实习中我们能了解更多、学习更多，这些是书本所不能带给我们的对专业、对工作、对社会、对自我的认知。
