题型：单选10个，判断10个，名词解释5个，简答题4个，计算题3个。
1.商业银行的性质：商业银行是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。（名词解释） 2.第一家股份制银行——英格兰银行
3.商业银行的功能中注意信用中介和信用创造 4.商业银行的创立要经过中国人民银行的同意。 5.按组织形式可以把商业银行划分为：单元制银行、分行制银行和持股公司制银行。我国实行的是分行制银行。
六、商业银行的经营目标： 1.安全性目标
A、合理安排资产规模和结构，注重资产质量。 B、提高自有资本在全部负债中的比重。 C、必须遵纪守法，合法经营。 2.流动性目标
指商业银行保持随时可以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。
从资产方面看，流动性最高的资产主要有：库存现金、在中央银行的超额准备金存款、在其他银行的活期存款。
7.盈利性目标指商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。
8.筹资渠道：外源（股票——普通股、优先股），内源（留存收益、资本盈余）
9.银行资本充足性指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。银行资本充足性还包括资本数量的充足性和资本结构的合理性。
10.商业银行的负债作为债务，是商业银行所承担的一种经济业务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。因此银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。（名词解释）
11.银行负债的作用
是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。
是保护银行流动性的手段。
是社会经济发展的强大推动力。
构成社会流通中的货币量。
是银行同社会各界联系的主要渠道。
12.存款工具创新：银行根据客户的动机和需求，创造并推出新的存款品种，以满足客户需求的过程。 银行对存款工具的设计和创新，必须坚持以下原则：规范性原则、效益性原则、连续性原则、社会性原则
13.提高存款的稳定性，主要表现在提高活期存款的稳定率和延长存款的平均占用天数。 14.存款成本构成
利息成本、营业成本、.资金成本、可用资金成本、相关成本、加权平均成本、.边际存款成本
15.再贷款：央行向商业银行的信用放款，也称直接借款。 再贴现：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现票据向中央银行再次申请贴现，也称间接借款。 转贴现：指中央银行以外的投资人从二级市场上购进票据的行为。
回购协议：指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。(名词解释) 16.现金资产的构成
现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。 库存现金
在中央银行存款 存放同业存款
在途资金（托收未达款项） 17.现金资产的作用（简答题）
保持清偿力 保持流动性
18.基础头寸：是指库存现金与在中央银行的超额准备金之和，它是银行最具流动性的资产。 基础头寸=库存现金+超额准备金 可用头寸=现金资产-法定准备金存款 可贷头寸=可用头寸-规定限额的支付准备金 19.按贷款的保障条件分类
信用贷款：是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供质押物或第三方保证而发放的贷款。
担保贷款：指具有一定的财产或信用作为还款保证的贷款
票据贴现贷款：是指银行应客户的要求，以现款或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。 20.按贷款的质量（或风险程度）划分
正常：借款人能够严格履行合同，有充分把握归还贷款本息。
关注：尽管借款人目前没有违约，但存在一些可能对其财务状况产生不利影响的主客观因素。如果这些因素继续存在，可能对借款人的还款能力产生影响。
次级：借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入无法保证足额归还贷款本息。
可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要发生一定的损失。
损失：采取所有可能的措施和必要程序后，贷款仍无法回收。 21.贷款程序（简答题）
贷款申请 贷款调查
对借款人的信用评估 贷款审批
借款合同的签订和担保 贷款发放 贷款检查 贷款收回
22.贷款定价的原则(选择) A利润最大化原则 B扩大市场份额原则
C保证贷款安全原则（风险与价格） D维护银行形象原则
23.信用贷款是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款。（名词解释） 24.确定抵押率（判断抵押率是高还是低）
抵押率又称“垫头”，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。
（风险越大、信誉较差、抵押物风险较大、贷款期限越长）抵押率都较低，反之则高。 25.信用分析的内容 5C 标准
品格 (Character) 能力 (Capacity) 资本 (Capital) 担保 (Collateral) 环境条件 (Condition) 26.商业银行经营的总目标是追求利润最大化。银行证券投资的基本目的是在一定风险水平下使投资收入最大化。 27.
银行证券投资的功能
A分散风险、获取稳定的收益 B保持流动性
C逆经济周期的调节手段 D合理避税 28.银行证券投资的主要类别：政府债券、公司债券
金融债券、其他种类
（在PPT上，内容有些多，大家自己看一下就行了） 29.标准差越大，预期收益实现的可能性越小，投资损标准差越小，预期收益实现的可能性越大，投资损失的可能性就越大；
失的可能性就越小。 30.证券投资风险的类别
信用风险（非系统风险） 通货膨胀风险（系统风险） 利率风险（系统风险） 流动性风险（系统风险）
31.证券投资的收益由利息收入和资本损益所构成 32.银行证券投资业务的方式
A商业银行为获利而持有各种组合的证券 (在表内) B商业银行通过管理证券交易帐户来从事广泛的证券业务。
两种业务方式的区别
A、商业银行持有的证券投资组合，纳入资产负债表反映（商业银行）
B、银行证券交易帐户上证券存货作表外业务处理（投资银行）
33.流动性准备方法（选择题）
一级准备:库存现金、在央行存款、存放同业款
二级准备：国库券和其他短期证券 34.投资避税组合的原则
原则：
利用税前收益率高的应税证券的利息收入抵补融资成本
把剩余资金全部投资于税后收益率最高的减免税证券上，以提高投资收益 35.表外业务是指商业银行从事的，按照通用会计准则不 备用信用证（了解）
时。当某个信用等级较低的企业试图通过发行商业票据筹资时，通常会面临不利的发行条件，此时他可以向一家银行申请备用信用证作为担保，一旦这家企业无力还本付息，则由发证行负责偿还其债务。 列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。（名词解释） 36. 是指对客户的担保行为，通常发生在某种商业票据发行37商业信用证是国际贸易结算中的一种重要方式，是指进口商请求当地银行开出一种证书，授权出口商所在地的另一家银行通知出口商，在符合信用证规定的条件下，愿意承兑或付款承购出口商交来的汇票单据。本质是进口商主动请求进口地银行为自己的付款责任做出保证。 特点：
① 在商业信用证结算方式中，开证行担负第一性付款责任，是第一付款人
② 信用证是一个独立的文件。（只管单证，即以单证不以货物作为付款依据）
38.中间业务：结算业务、代理业务、咨询顾问业务 39.支付结算是银行代客户清偿债务、收付款项的一种传统业务。
40.中间与表外业务的联系与区别 联系：A两者不在资产负债表内 B代理人角色 C非利息收入
区别：传统业务，风险小（中间）
创新型，风险大（表外） 41.计算题
(一）资本充足率=自有资本/风险资产*100% =（核心资产+附属资产）/表内风险资产+表外风险资产 核心资本比率=核心资本/风险资产总额*100% 附属资本比率=附属资本/风险资产总额*100% 然后得的结果与8%进行比较，大于8%，则充足，小于8%，则不充足。 (二)每次运钞数量Q=根号下2AP/C
TCQPA2QT：总成本；A：一定时期内现金收入或支出量Q：每次运钞数量；P：每次运钞费用；C：现金占有费率；Q/2：平均库存现金量dTCAP0dQ2Q22APCTQ运钞次数=A/Q 现金调拨临界点平均每天正常支出量提前时间保险库存量保险库存量（预计每天最大支出量平均每天正常支出量）提前时间
（三）
贷款收益=贷款利息收益+贷款管理手续费
贷款费用=借款人使用的非股本资金的成本+办理贷款服务和收贷费用
应摊产权资本=银行全部产权资本对贷款的比率×该笔贷款余额
(四) 零息票证券的收益率和价格 drFvP360PnFv — 证券面值 P — 购买价格(成本) n — 有效偿还期天数 dr — 以贴现率表示的收益率 含息票证券的收益率和价格
ry — 最终收益率 C — 息票收入 P — 债券购买价 Fv— 债券面值
n — 实际持有期（年） C(FvP)/nryP
