物流采购管理制度
1.制定采购计划
(1)由物流中心各部门根据每年的物资消耗量、损耗率对下一年度的物资需求 做出预测,每年年底编制采购计划和预算报财务部审核。
(2)计划外采购或临时增加的项目,要制订计划并报告财务部审核。
(3)采购计划一式四份,自存一份,其他三份交财务部。
2,审批采购计划
(1)财务部将各部门的采购计划和报告汇总,并进行审核。
(2)财务部根据物流中心本年度的营业实绩、物资的消耗量和损耗率、下年度 的营业指标及营业预测做出物资采购预算。
(3)将汇总的采购计划和预算报总经理审批。
(4)经批准的采购计划交财务总监监督实施,对计划外未经批准的采购要求, 财务部有权拒绝付款。
3.物资采购
(1)采购员根据核准的采购计划,按照物品的名称、规格、型号、数量、单位 适时采购,以保证及时供应。
(2)大宗用品或长期需用的物资,根据核准的计划可向有关的工厂、公司、商 店签订长期供货协议,以保证物品的质量、数量、规格、品种等供货要求。
(3)餐饮部用的食品、餐料、油味料、酒、饮品等,由行政总厨、大厨下单到 采购部,由采购人员按计划或下单采购。
(4)计划外和临时少量急需品,经总经理或总经理授权有关部门经理批准后可 进行采购。
4.物资验收入库
(1)无论是直拨还是人库的采购物资,都必须经仓管员验收后人库。
(2)仓管员验收时,应根据订货样板,按质按量核对发票验收。验收后要在发 票上签名或发给验收单,然后需直拨的按手续直拨,需人库的按规定人库。
5.付款及报销
(1)付款:
①采购员采购的大宗物资的付款要经财务总监审核,经确认批准后方可付款。②使用支票结账,一般应由出纳根据采购员提供的准确数字或单据填制支票, 若需采购员领空白支票与对方结账,金额必须限制在一定的范围内。
③按物流中心财务制度规定,付款x x元以上者要使用支票或委托银行付款结 款,30元以下者可支付现款。
④超过x x元要求付现金者,必须经财务部经理或财务总监审查批准后方可付 款,但现金必须控制在一定的范围内。
(2)报销:
①采购员报销必须出具验收员签字的发票或验收单,经出纳审核是否经批准或 在计划预算内,核准后方可予以报销。
O采购员若向个体经营者购买商品,可通过税务部门开票,因急需物品而卖方 又无发票者,应由卖方写出发货证明并签名盖章,由采购员两人以上证明及验收员 的验收证明,经部门经理或财务总监批准,方可予以报销。
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