第第 四三 條條之 行詢 內 法、部銀令協銀控行遵調行制業循、業制應事溝應度建宜通建負立，系立有完以統遵最備確，守終之保對法之內遵各令責部守單主任控法位管；制令施制高制主以度階度管法，管並制規指理有度訓定階效之練單層執有，位應行，效並負負董運應責責事行指該執會，派制行對並人度董於加員之事確強擔規會保自任劃核建律遵、定立功守管之並能法理經維。令及 營持主適管執策當，行略負，建與有責立政效執諮
第第 二一 條條六五四三二一 第銀、、、、、、 二行第章提尊發強保遵銀銀業中一升重揮化障循行行務華 資利監董股法業業之民章 訊益察事東令建關健國 遵透相人會權並立於全銀循明關功職益健公公發行總法度者能能。全司司展商則。權。。 內治治，業 令 並益 部理理特同健。管制制訂業 理度度定公全。，之本會內 應建守全部遵立則國管守，。聯理下應 合 列依會原本為則守建：則立 辦銀理行。業 良好之公司治理制度，並以促進
一銀行業公司治理實務守則 第 十一條銀行第 十條銀行能追第。蹤三考章核 以保障股 第九條 第八條適時予以核頻率相 第 七條銀行期向董事內部控制 第 六條為協務範圍與 第五條 銀行 理制銀度行。 部控制制銀行銀行策，發展業東業應權應依益建照並立公公能司平確法對保及待股相所東關有對法股重令東大規。事定 項召享集有股知東悉會、，參並與訂及定決完定備等之權議利事之規公則。司對治於理應制經度， 辦業改互業 理對正查應保改金。核建障善融 業立股情
檢務自東形查實行權，以機際查益有關、執核效會行制 運計情度用形，內師，由、內並各部部應營稽稽指業核派、及核人財外單員物部位負保審所責管計提督及報列導資告檢訊，查執單充意行位分，見以成運或及員用查早依其核發主提缺現管供失經機之控，營關應缺所制持失訂功
續
並查
度業會業制助明業足之管及應度管確之以缺理監得理之辨失階察設內以階授部識及層人隸持層權控、衡應報屬續查及制衡量重告董有核制量營視。事效、分度、運內 會實評層應監之部之施估負涵督效稽稽，內責蓋及率核核，單銀部辦所控以單位行控法有制確位，業制暨營銀保與以應制訂運行該人超建度定活風制員然是相，立否關動險度賦獨內，之有業包程得予立部效務括序以充之稽運之訂，持分精核作政定訂續權神制，策明定有限，度並及確適效，執。 適作促時業之當實行其提程組有施內，確部供序織效進實稽改。系之 而檢核進統落查業、內部部實、務建門控公評，議職制司估並，以掌制治
內定
期業
度 。
二
第 十七條股內部人 檢查人第 十六條銀決權過 第十五條 第 十四條銀會之比行業應 第 十三條銀董論時間 第十二條 造具之股露監決。察方人式 記載「銀股由股東之表東之行半為東查冊應持業數保會核、監有股應之障主應察分情重同多席充人享形視意數應分之盈，股推股遵配報餘利東選東守合告之用知一權公，，權公的人益，司不並利開。資權為遇所得決為訊利主有訂拒議確觀，席主議絕盈保測並，席事、餘股站確繼違規妨分東之實續反則礙派之資遵開議，或或投訊守會事維規虧資系資。規持避 則損權統訊。宣議撥益公 ，或開布程補股利之散順；東用相會暢董會銀關者。 事得行，會出、選之規席監任網定，股察檢站將東人查提銀得及人供行經查訊財以理核息務出人董予、席業股對事股務東於會東。及表 之及經行率透行事，行東會當通主業，過業會並業會決選過席應暨各應所給董決議權表徵依確種鼓召予事議之數。決詢照保方勵集股會內事股權全公股式股之東應容項東數體司東及東股適妥應，會與出法依途參東當善符須議權席及法徑與會之安合按事數股相得，公，發排法議錄比東關於並司宜言股令事在例。無法股充治有機東及規公董異令東分理董會公則司事議規會採，會議司確存、照定行用並事。題章實續監案記使科使會 及程執期察通載其技股過程規行間人過股股化東半序東東之會數，定。應之」，會權訊在之股。 永選股議。息合董東久舉東事 揭法事會妥，對善應議錄露、參應保載案，方有與就股式效出存明有各，採異東，、席議並票議對藉安。 題宜決部議以全之在方分案提之進公式，無高前行司及應異股酌網當載議東提予站選明部出下合上董採分席召理揭事，股開、票
之應東。銀討
三 第二十二條 人授信限制之條文及主管機關所訂相關規定辦理。 第二十一條 評估及建立適當之防火牆。 銀行業與其關係企業間之人員、資產及財務之管理權責應予明確化，並確實辦理風險
四、不得以不公平競爭之方式限制或妨礙銀行經營。
三、不得不當干預銀行決策或妨礙經營活動。 監察人之忠實與注意義務。 信原則及所有股東最大利益，行使其投票權，或於擔任董事、監察人時，能踐行董事、
第 二十條對銀行業有控制能力之法人股東，應遵守下列事項： 事，應客觀妥適處理。 職務時違反法令或銀行章程之規定，致股東權益受損者，銀行對於股東依法提起訴訟情 第十九條銀行業之股東會、董事會決議違反法令或銀行章程，或其董事、監察人、經理人執行 第十八條相關作業程序，提報股東會，以維護股東權益。 人或辦理授信之職員有利害關係者為授信，應予適當限制。並應遵守銀行法有關利害關係銀行健全經營，銀行業對主要股東、投資之企業，或該銀行負責人、職員，或該銀行負責為避免銀行業利害關係人利用職務辦理不當授信，致損害股東、存款大眾權益及影響
二、應訂定相關之執行職務守則及投票政策，供其代表人遵循，於參加股東會時，本於誠
之經營。
一、對其他股東應負有誠信義務，不得直接或間接使銀行為不合營業常規或其他不法利益
四 為確保股東權益，銀行業宜妥善處理股東建議、疑義及爭議事項。 銀行業從事業務以外之取得或處分資產等重大財務業務行為，宜依相關法令規定訂定
第二十九條 董事
一、營運之理想目會決議行第二十八條
第銀董四行事章份，或發第二十七條第二十六條 相關作業銀行銀行第二十五條 銀行易情銀事行。 並取得其第二十四條 董事銀行正、客觀或該銀行第二十三條為避 判標會使業會斷，成職公應能董員權司負力事應。治責。會普 理銀 整遍制行體具度整應備之體具執各經備行項營之職作策能務業略力所與與如必安重下須排：之，大 知應政識確策，、保有技董效能事監及會督素依經養。照理為法階達令層到、，章並銀程對行之所業規有公定股司或東治股負理東責。 生 其業宜強他隨化可時董能掌事引握會起主職股份要能變股 動東之名重單要並事定項期。揭 露主要股東有關質押、增加或減少銀行股訂業業業許為業之負免定與得應可自之原責不書其視依。己經則人當面關業照 或理，、規係務相他人合職利範。企狀關人除乎員益對業況法為法營，輸於間，令屬令業或送，簽有訂規於另常該致約業定範銀有規銀銀事務大建行規。行行項往額立營定並負或應來曝健業外應責股明者險全範，遵人東確，應管之圍不守之權訂本理財內應銀利益定於制務之與行害受價公度、行其法關有格平。業為關及係損 條合務，係主人害件理及應企管為，與之會對業機不銀支原計股之關動行付則管東經所產業方，理會說理訂交與式就制明人相易主，相度其互關時要並互。 行為規，股杜間為兼定應東絕之之任辦本、非財重。理於投 常務要。公資之 規業內平交務容、企公
業， 五
第三十四條 為達銀行力。銀行第三十三條 第三十二條 交易所及管機關規第三十一條 銀行銀行其他章程第三十條 擔任設。銀行有 銀
行
九、決策
八、領導
七、國際
六、產業
五、危機
四、風險
三、經營
二、會計成業或公對董獨司於事立治獨會董理立其事之董他之目事成銀標得員行，酌，業銀訂不應行與得明業一限定董般制獨事董或立會事妨董之不礙事主同獨之要之立職任合董責務理事如薪執範下資行疇：報職及 酬務賦。。予 行使職權之有關人力物業櫃定業業所業能董檯資得之訂應力事買格視董足依。長賣之其事以公 及中自經應充司總心然營符分法經有人規合反規理關，模「應定之獨由及銀股訂職立股業行東定責董東務負意公應事會需責見平明之選要之、確規舉，人選公劃定產設應舉開分辦生置具及，方董理。適備資式公事。惟當格。正 上市獨條 長之及上立件董總櫃董準事經銀事則選理行席」任不應次，之程宜依由規序由證股定，券東。採同 用一主推累人管薦積或機符投互關合票為、證制配證券度偶券
主或
市知處管管及場識理理理財觀。能能能務。 力力力分 。。。析 能力。 六
能力。
三、與銀行簽證會計師進行交流。
二、審核取得或處分資產等重大財務業務行為之處理程序。
一、檢查銀行會計制度、財務狀況及財務報告程序。 第三十六條 銀行業得設置審計委員會，其主要職責如下： 每年覆核與評估是否更新行使職權規章之政策。 員會之權限及責任，行使職權過程（組織地位、委員之資格條件、行使職權流程等），及
第三十五條 專門委員會應訂定行使職權規章，經由董事會通過。行使職權規章之內容至少包括委專門委員會應對董事會負責，並將所提議案交由董事會決議。 設置各類功能性之專門委員會，並明定於章程。 銀行業董事會為健全決策功能及強化管理機制，得考量董事會規模及獨立董事人數，
十、選任會計師等專家。
九、維護銀行形象。
八、規劃銀行未來發展方向。
七、監督銀行遵循相關法規。
六、監督銀行建立有效之風險管理機制。 七
五、監督銀行之營運結果。
四、審閱銀行之財務目標。
三、審閱銀行之管理決策及營運計畫。
二、選擇及監督經理人。
一、訂定有效及適當之內部控制制度。 第三十九條 銀行召開之董事或會其為。受銀有行業 第
三十八條 銀行體改善或制實施查銀行應視第三十七條 遇有管理階層召八七集、、銀人銀評檢行。行核查
六
、評估
五、評估
四、對內業事務應會需制應要定事，董先銀事規行會劃業議並應事擬定規訂期則，議召並題開提，董報按事股規會東定，會時遇，間有以通緊提知急昇所情董有事事董時會事並之及得運監隨作察時效人召率。集及 之決。策銀能行力定。期 處業防核業狀董提業分應弊。應況事昇得或定意銀選委、法委有期見行擇請監律聘損（，針專律察素專及至應對業師人養業獨少確會、予或，適立一實計負以管促任性年檢師責協理使之之一討於且助階公律情次改查具。層司師事）進核獨 依者評法治，，估
。過立 程性執理提應聘中之行在供考任適簽業相適量會時證務關當有計發會涉法之無師現計有律法更之及師訴架律換獨揭，訟構諮會立露定或及詢計性之期與法服師。異對股定務之如常銀東程，必連或行之序以要續
缺之，多財間下協並年失務發運助將未事狀生作董結更項。事
況會果換，糾及及紛、監提會所內情察報計提部事董師具
控者人，及業會設、銀部計銀有檢行稽師行獨查內核之遵立、部人資守董監控員格法事督制及並律者規銀制作，提範行度業審名之存之進計適情在有行委任或效考員人形潛性核 會選。在。。
宜。之 有各一種名風以險上。 獨立董事參與
，並由獨立董事擔任 八 銀行重大第四十四條 銀行銀行證者，免善保董存董銀事。事行第
四十三條
問事項，董事為時，宜第四十二條 設有銀行前項之虞時，第四十一條 董事第四十
銀行應依條銀行察人，並 銀行 利業業其會益章應賠之事程衡償決項應酌之議，明董責違仍訂事任反應常會。規經務之 定由董規，董事模致事會及銀會在需行之董要受決事，損議會依害。休公時 會司，期法經間相表行關示使規異董定議事設之會置董職常事權務，之董有授事紀權。錄範 或圍書，面惟聲涉明及可會業以會考審業董即應上業提業會董協進量計召事應秉市設供定議事助行審委開自自持上有足期議會董中計員董行行高櫃獨夠召事之事，委會事迴迴度公立之開錄議瞭相員或會避避之司董會之須事解關會獨時事，自治事議董由人銀部或立，項不律者會員行門獨董應，得，理，資事議應經經立事備宜加對實其料會。應主確營理董之妥明入董務守獨 事席實現人事銀相訂表事則立先和整況員之行關於決會第董規記理，應意業董，所三事劃錄及作列見，資事亦列十對並人記出席。董料會不議三議擬員錄適會 事供議得案條題訂簽會當議會與事代如之資會名議決，討會規理涉規料議或報議報論董則其有定充議蓋告。告取事中他董辦分題章 目得隨，。前或時。董事理性， 並銀處查事本。之按應行分考行身 要規列業資。使利求定 入務產其害，時重概等表關宜間要況重決係予通檔及大權致尊知案答財。損重所 及，覆務銀。有上董永董業行市事久事務利上及妥提
行益
櫃監
九 第五十二條 銀行第五十一條 銀行制度或其法第律銀五知行章識公司治理第五十條 第四十九條 第四十八條 銀行董事會停第四十七條 董事險或契解銀約銀除行。行及
護
銀行及第四十六條 董事銀行除依法律及目標執第四十五條銀行 業業他業監之章章察監程程人察所應之人訂依配應足公偶、符以司二合充法親「分規等銀反定以行應制內負股定之責東公血人意平親應見、或具之公一備選正等資舉、姻格方公親條式開，件。之 監不準察得則人擔」選任之同規任一定程銀。序 ，行採之用董累事積、投監票 。主題業 之發相董揮關事監之宜察法依人律、證功財券能務交 或易
會所
計或
專櫃
業檯
知買
識賣
進中
修心
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責任
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各或階任層期員中工持加續強參專加業涵
及
蓋業變業止會股業或會行業得動全其決東設章成，應為情體執議權有程員同將獨形董行如益獨規應時董立均事決違。立定忠列事董應合議反 董應實入會事依計行法事由執追之就相持為令者其關股事、，股行蹤決執規比項章獨東業管議行定例者程立會務理辦業辦應，之董決，確理務理符董規事議盡實事範，合事定應之善考項圍各法會，按事良核明內項令成經照項管，確依資規員繼相外理並交法訊定續關，人向付應並，應一法應之董適負應各儘年令確注事當之充董速以及實意會之賠分事妥上銀依義報執償揭股適持行董務告行責露份處股章事行執單任轉理之程會使行位，。讓或股與之決職情或 之停東保要議權形人限止請險求為。銀。員制執求業、行或執之 ，。行要訂質相監行 業求立權關察職依責
之決人務務計任設議通，之畫以執時保定。 知
維行，程 一○
監察人履行職責時，銀行業應提供必要之協助，其所需之合理費用應由銀行負擔。 人之檢查行為。 董事會或經理人應依監察人之請求提交報告，不得以任何理由妨礙、規避或拒絕監察關人員負有保密義務。 第五十八條 監察人查核銀行財務、業務時得代表銀行委託律師或會計師審核之，惟銀行應告知相監察人得隨時調查銀行業務及財務狀況，相關部門應配合提供查核所需之簿冊文件。人為銀行之代表。如有設置獨立監察人時，為加強監督，宜由獨立監察人為銀行之代表。
第五十七條 董事為自己或他人與銀行為銀行業務以外之買賣、借貸或其他法律行為時，應由監察監察人應監督銀行業務之執行，俾降低經營風險。 適時陳述意見，以先期掌握或發現異常情況。 權利義務與責任，及各部門之職掌分工與作業內容，並經常列席董事會監督其運作情形且
第五十六條為發揮監察人之職能，銀行監察人應具備專業知識暨熟悉有關法令規定，明瞭董事之 富之專業知能、工作經驗以及誠信踏實、公正判斷之態度。 第五十五條 銀行業章程訂定監察人人數時，應就整體適當人數酌作考量，擔任監察人者須具備豐獨立監察人宜在國內有住所，以即時發揮監察功能。 券交易所及櫃檯買賣中心有關獨立監察人之規定辦理。 主管機關規定資格之自然人，由股東會選舉產生。惟上市上櫃銀行應依證券主管機關、證
第五十四條 銀行業得視其經營規模及業務需要，設置適當獨立監察人席次，由股東推薦符合證券設定或解除及變動情形均應依相關規定辦理，各項資訊並應充分揭露。 第五十三條察人銀。行業全體監察人合計持股比例應符合法令規定，各監察人股份轉讓之限制、質權之 一一 第六十五條 第銀六行業章 應 尊重尊並重維利護益員相工、關消者費權者益 及其他利益相關者合法之權益。 第第第第第第六六六六 五十十十十六十四三二一十 九條條條條條條 務 保 時 次 要 人單 或 險 間 會 者 應 銀會監契銀行為議監，各監深銀位人行計察約行使發監察入行舉監之溝之察得業專人議人定察人了業發察為。人通利對業應。業其揮 得監監事召期人怠解之 發管監於知依為察察錄開或分忽其獨現道察獨識證獨並前不別職原立弊。人 立進券權人立時之應項定行務因董端及監修交監，監永會期使，。事時時察課易察相察久議其致、，發人程所人關功妥，召監銀總應現得。或就部能善應開會察行經及銀酌 櫃其門，保制議權受理時行訂檯執不銀管定。時、採可與買行得行。完 ，有財取能一賣業要監 善基損務適之般中務求察之於害或當弊監心範採人議銀者會措端察有圍取行事行，計施，人關內一使規及對主，銀不規依致其則股銀管如行同定法性職，東行、為業之於應之權並權負簽防應合新負檢應提益賠證止建理任之查具報之償會弊立薪時賠動獨股整責計端員資或償作立東體任師擴工報任責會考。 如
大、
股酬期或性任，量有
並東。中
，拒。
絕各以，認請
應及 持
與再監提有辭
向利續
保次察昇交或
相益參
險提人議換更
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資別立料於率，
機與、
責。之監
關監任。不財 同各
必察或察 一二 務機密，為落務時，應第七十一條 第七十條 第六十九條 第六十八條 第六十七條 第六十六條 處理
機銀當制行利 言或露作義適業人能。，務之務第並銀。資處充銀七銀銀。協為
建行行調提訊理分行行 不實能業得發單應擅言獨設自人代有任制理一意度發人發，言以布銀人上訊行對之息業外代。應發理 明訂言發統，言一但人發應，言確且程認任序代一，理代並順理要序發求，言管以人理免於階發發層生言與混人員淆未工情能保形執守。行 其財發務言業職各高部重門大提訊供息相公關開資之料，正並確能性單及獨時代效表性銀，銀行行對業外應發選言派者，全擔盤任瞭銀解行銀發行言各人項及財代務理、業發務立發業言應人建制立度公，開以資確訊保之可網能路影申響報股作東業及系利統益，指相定關專者人決負策責之公資司訊資，訊能之夠蒐及集時及允揭當露揭工公。瞭業開 解對係。於銀當往行其來之合客重法戶要權，責益於任受符，到合銀侵法行害令業時規應，定確銀之實行依應範據正圍相面內，關回應法應提令，供、並充章以足程勇之之於資規負訊定責，，忠之以態便
實度其履行，對
作銀
其妥行章 業。業益宜 宜相提建訂關升立定者員消資之工費合訊溝者法透通保權明管護益度道方受 ，針設，到立內侵信容害箱
至時，少，俾包銀利括行員事應工後秉對消誠銀費信行申原提訴則供
及妥建突適言發處。
性理 重。 大消費事件之
一三 第七十五條制 度 ，銀以行提業昇應治隨理時成注效意。國 內與國際公司治理制度之發展，據以檢討改進銀行所建置之治理
第第第七七七十十十四三二條
條條九八七六五四三二一 理 第、、、、、、、、、 資 八章其資利董監董董銀公銀上網訊為遇他本害事察事事行司行市站，運有 依適關監人會會股治業上應以用發 法足係察之及之權理應櫃設利網言附令性人人組經結結之依銀專股際人則規之授報成理構構架相行人東網或 定揭信酬、人及。構關召負及路代應露相結職之獨 及法開責利之理揭。關構責職立規令法維益便發露 資。及責性則及人護相捷言之訊 獨。。
。本說，關性事。立 守明所者，人 項 性則會列等銀異。。，，資參行動 揭應料考業時露依有。應，年證異 架應度券動設即內交時網辦治易，站理理所應，資之或即建訊相櫃時置公關檯更銀開資買新行。 訊賣，財，中以務其心避業項之免務目規有相包定誤關括辦導資：理之訊 。虞及 。銀 行治 一四
