寺河煤矿票据管理办法
第一章 总则
第一条为了规范票据管理，明确责任，加强财务监督，保障资金收付双方的合法权益，保证寺河煤矿资产安全，现根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国发票管理办法》，结合集团公司相关制度和本单位实际情况，制定本办法。
第二条 本办法所指票据指银行结算票据、发票﹝含煤炭可持续发展基金票﹞、集团公司统一收据。
第三条本办法适用于矿属各单位。
第二章 管理职责
第四条财务科是票据管理的归口管理部门，主要负责： ㈠银行结算票据的领购﹝或收取商业汇票﹞、管理及使用。任何部门未经授权不得领购、收取和使用银行结算票据为寺河煤矿办理款项结算。
㈡增值税专用发票、普通发票、定额发票领购、开具、保管和缴销，洗煤厂已开煤炭可持续发展基金票备查联的保管。
㈢按规定开具增值税专用发票、普通发票、定额发票。 ㈣按规定向集团公司领取、发放、登记、回收、缴销统一收据
㈤监督、检查票据的使用。
第五条 煤炭可持续发展基金票由矿洗煤厂专人负责向财务中心领取，并按规定开具、保管，并按月将留存联装订成册交回 1
财务科。
第六条矿属各单位依据国家有关政策、集团公司及矿规定向其他单位个人收费时，可申请向财务科领取集团公司统一收据，并按规定开具、保管，并将存根联和所收款项交回财务科。
第三章 银行结算票据管理
第七条银行结算票据主要指银行支票、本票和汇票。
第八条银行结算票据由财务科专人领购、开具、保管，财务科负责建立银行结算票据领购、使用登记簿，对银行结算票据的领购、使用逐笔登记票据号码、经办人、金额等情况。特别是取得的银行承兑汇票，必须详细登记开票日、到期日、领取人等信息。
第九条银行结算票据必须严加保管，保管银行结算票据的房间应具有监控设备，具有“三铁一器”， 银行结算票据必须放在保险柜内。
第十条取得银行承兑汇票时，应仔细审核汇票大小写金额是否相符、签章是否完备、期限是否过期等，如有问题应及时退回或汇票处理正确后领取。
第十一条出纳开具或支付银行承兑汇票，应遵照《寺河煤矿资金结算办法》审查领导批示等事项，方可办理。
第十二条开具银行结算票据必须按《中华人民共和国票据法》办理，不得签发空发支票或远期支票。禁止签发无明确收款人、无日期、无金额的结算票据。
第十三条 因故造成废票的必须加盖“作废”章注销，并将废票妥善保管交银行缴销。
第十四条本单位发生的所有应收、应付银行承兑汇票全部通过财务公司的票据管理信息平台进行详细登记，确保集团公司对整个集团银行承兑汇票信息的集中管理。
第十五条银行承兑汇票贴现业务必须优先向财务公司申请办理。
第十六条银行票据管理人员变动，应清点票据，认真办理好移交手续。
第四章 其他票据管理
第十七条发票由财务科专人开具、保管，建立各类发票领用台账和发票使用登记制度，按日期详细登记发票收、使用及结存情况并每月与发票领购簿核对一致，并定期向主管税务机关报告发票使用情况。
发票应按税务机关要求存放和保管，已开具的各类发票存根联和发票登记报表、登记簿应当按集团公司总裁要求保管10年，保管期满，报税务机关查验后销毁。
发票丢失应于当月及时报告主管税务机关，按税务机关要求办理。 第十八条洗煤厂按本办法完善煤炭可持续发展基金票管理。交到财务科煤炭可持续发展基金票备查联按发票规定管理。
第十九条寺河煤矿使用的集团公司统一收据由集团公司印制，统一由财务科专人按要求负责向集团公司申领。
财务科专人向财务中心进行收据的缴销，妥善保管统一收据，定期出具收据使用报表并上财务中心汇报。
第二十条 寺河煤矿内部单位领用收据，应专人领取、回交和统计用票情况。用票单位领取时应填写《寺河煤矿内部领用收据申请表》，经本部门负责人、财务负责人同意后办理。
第二十一条票据的开具应按规定的时限、顺序、逐栏、全联次一次性如实开具，加盖规定印章，做到项目齐全、内容真实、字迹清楚。严禁手工开具机打票据。
第二十二条各用票单位不得转借、转让、代开、伪造、私自印制票据，不得扩大票据使用范围，不得拆本使用票据。
第五章 监督与检查
第二十三条财务科主管业务的科级领导定期要对银行结算进行检查与监督，保证降低财务风险和资金结算安全，加强资金管理。
第二十四条矿内部领用收据单位主要领导要建立票据检查制度，保证票据安全和杜绝舞弊现象发生。
第二十五条 矿审计、纪委、财务应加强对票据用票单位的检查，如有用票单位责任人造成寺河矿经济、形象的损失等事件发生，视情况给予相应责任人员降级、撤职等处分，情况恶劣的，将依法移关国家司法机关。
第六章附则
第二十六条本办法由寺河煤矿财务科负责解释、修订。
第二十七条本办法自下发之日起执行。
