2016年工作总结及2017年工作设想 财 务 科
2016年，在财务处和段长的正确领导下，在各科室的通力配合下，财务科认真贯彻全局财务工作会议精神，强力推进全面预算管理；全面配合实施经营开发；深入开展“小金库”专项清理活动；持续推进营改增、分线核算等重点工作，认真整改专项检查和审计问题。规范了财务管理和会计核算，完成了路局下达的生产任务和生产指标。
现将财务科2016年所作的工作及2017年的工作设想做一汇报。
2016年工作总结
一、加强学习，提高业务素质
今年以来，财务科人员能立足岗位，加强政治理论学习和财务知识学习，注重自身综合素质的提高。通过每周一集中学，日常即时学，工作中开展相互讨论的方式，丰富了业务知识，提高了业务能力，增强了服务生产、服务一线的意识，为做好财务工作奠定了基础。
二、整章建制，完善财务制度
制度是管理之本，针对我段资金管理、报销管理、债权债务清理、其他业务经营中存在的问题。财务科结合段生产实际，修订发布了安康供电段《资金管理实施细则》、《关于进一步规范报销业务的通知》、《其他业务管理考核办法》《业务外包实施细则》等财务管理文件，对资金的使用、报销的流程及要求、其他业务收支的管
理进一步细化、明确，完善了财务管理制度。
三、全力以赴，强力推进经营开发工作
受经济大环境的影响，今年以来，路局整体经营形势严峻。为完成经营目标，路局年初下达预算大幅提高了我段的其他业务目标利润。为确保完成局下达目标，财务科不等不靠，主动作为。一是积极和上级联系，主动汇报我段经营开发方面存在的困难，争取取得上级理解；二是准确测算，合理下达其他业务预算；三是积极配合各业务科室，全力找寻、拓展其他业务收入项目，争取多开渠道，增加收入。四是在政策允许的前提下，从财务核算、税务管理方面下功夫，争取多完成其他业务利润；五是及时编制上报经营开发各类报表，确保数据准确，指标完成到位。
四、全程管控，确保完成预算目标
段预算管理部门根据上年实际支出和本年生产任务预测全年支出预算，合理满足现场安全生产需要，准确分劈下达2016年执行预算，为成本控制和部门业绩考核制定了科学的依据。预算控制实行科目负责制，各项费用均凭科目负责本报销。预算管理人员按月统计各部门分管支出并提请费用分管部门核对，定期召开经济活动分析会分析各科目执行预算情况、存在问题及解决方案。每季定期发文对上一季度各部门预算执行情况进行考核通报，在纳入考核同时深刻分析原因，落实责任，督促各部门加强预算管理。严格执行预算管理及预算调整审批制度，督促各部门严格执行段下达的成本预算，对各部门上报的单项预算，认真进行调研核实，并及时向预算管理办公室报批，有效杜绝了“先斩后奏”等扰乱预算管理程
序的行为，维护了预算制度的严肃性。一是对成本支出进行动态控制，按月组织经济活动分析，分析成本节超的主客观原因，及时纠正预算执行过程中存在的问题。二是抓好维修材料管理，加强对物资消耗及库存材料的管理，压缩库存物资，减少资金占用，避免物资积压造成的损失和浪费。三是严格控制大项支出，对砍树费、巡视交通费等项目加强审核及下现场检查核对力度，杜绝虚报冒领；四是严格控制非生产性支出，大力管控三公经费及其他间接费支出。
五.强化管理，确保资金安全
一是加强银行账户及资金安全管理。认真贯彻落实加强资金管理、防范资金风险、确保资金安全的各项有关制度。如现金严格按预算使用制度、货币资金盘查制度、“四项”经济活动分析制度及大额资金联签制度，确保了资金的安全。二是加强资金运用管理。按照路局的资金预算，合理组织安排，同时加大对财务收支各个环节的监督，确保了运输生产资金的正常使用。三是强化债权债务管理，确保资金来源。加大债权债务清理，加速资金周转，防止呆帐的产生。
六．精打细算，及时准确提供各种数据
1.准确及时完成月、季报上报。准确优质的按时完成月报、季报的编制、上报工作，在局财务工作评比中取得了良好成绩。
2.准确及时给路局上报各项财务数据及分析资料。如每月按照路局要求做好机车用电分析数据的上报；即时提供电费还贷、电损率分析、成本支出分析、增值税抵扣情况、成本建议预算等数据及
资料，为上级核算及决策提供依据。
3.及时为段生产经营提供各项财务数据。本年度，财务科根据段管理需要及时为领导及相关部门提供了成本、工资、税金、工程支出及资金使用分析资料，为领导决策提供了依据，充分发挥了财务“后勤不后站”的保障作用。
七．精心组织，全面完成财务重点工作
一是继续推进“营改增”工作。针对今年五月一日以后全面施行“营改增”的变化。我们采取在段局域网页发宣传资料，办核算员培训班，一对一面对面答疑的方式，大力宣传 “营改增”政策；争取在经济业务办理中最大限度的取得增值税专用发票，以便抵扣。二是圆满完成“小金库“专项清理工作。去年开始的小金库专项清理活动标准高、周期长、要求严。财务科严格遵照路局要求，起草文件、编发简报、开展督查、上报信息。财务科人员不辞劳苦，按照上级统一部署，在各部门的配合下，圆满完成了小金库专项清理工作；三是完成税务专项检查工作。按照财务处的统一要求，财务科对2012年-2014年的各种涉税项目进行了自查，对需要规范的未提、少提印花税、房产税、营业税等进行了补报。在接受国税、地税部门的检查中，热情接待，耐心解释，据理力争。在符合国家税收法规的前提下最大限度的做到了合理避税，维护了单位利益。四是完成了清产核资及损失列帐。2013年清产核资结果于今年9月份批复，按照财务处的核算要求，财务科重新核对台帐，准确及时的进行了帐务处理。五是做好职工公积金支取工作。全年为职工办理公积金使用退付7600万元。六是今年我段接待较大的各项审计检查5次（中审国际事务所2015
年报审计、局审计处2015年度经营业绩审计、税务专项检查、局创佳评差专项检查），其他检查调研十余次，经过段相关部门积极配合沟通，全年各项审计检查取得了较好的结果。
八.尽心竭力，高质量服务干部职工
2016年，财务科全体人员恪守“首问负责制”制度，对职工电话或当面提出的问题，热情耐心，答疑解惑。对段“职工心声”栏目中有关财务的问题，及时回复或联系处理；对工作中需要财务配合的事项，积极主动，未有推诿。对干部职工的报销事项，即时处理，最大限度为职工优质服务。
2016年财务工作中存在的不足及整改措施
一是审计检查问题较多；二是预算执行不到位，全年支出不均衡现象依然突出。成本、材料、工程支出在四季度均大幅增大，财务科在管控支出上依然有大量工作要做。
整改措施：财务科继续会同业务科室，年初精心安排，年中及时沟通，力争管好用好成本，确保成本及工程支出进度，确保支出均衡。
2017年财务工作思路
总体思路：紧密围绕路局、段总体经营思路和发展规划，以加强资产经营开发工作为重点，围绕“规范、提高、服务”三个方面开展，“一规范”规范各种经营行为，抓好各项财务制度落实；“三提高”提高财务预算管理水平，提高会计基础规范化水平，提高财务人员综合素质；“一服务”树立服务大局意识，努力为段安全生产做好服务和保障。
全面强化预算管理工作，深入开展增收节支降耗工作，确保经营目标完成；严控用活资金，健全资产管理，推进会计信息化；大力推进精细化核算，强化会计基础工作；强化培训，全面提高财务人员综合素质，提升我段财务管理水平。
2017具体工作思路：
一.强化预算管理，建立健全我段预算管理体系。 1.实施精细化管理，提高预算执行力度
一是结合2016年预算执行情况，强化2017年各项支出预算的控制。加强材料物资采购、支出的管理，使我段材料预算管理有序可控。加强和各技术科的沟通，确保专项整治费用能及时列帐；二是注重日常成本分析，及时召开经济活动分析会，及时通报存在问题，制定针对性措施，确保支出有序可控。
2.严格执行预算管理制度，做好单项预算审批工作。严格执行预算管理及预算调整审批制度，督促各部门严格执行段下达的成本预算，对各部门上报的单项预算，组织技术等相关业务部门现场进行调研核实，并及时向预算管理办公室报批。对于“先斩后奏”扰乱预算管理程序的部门，除提出通报批评外，并对相关责任人进行经济考罚，维护预算制度的严肃性。
3.严格预算管理考核，落实预算执行严肃性和权威性 一是严格落实预算管理，严禁无预算、超预算、超标准、超范围安排支出，对无预算、超预算财务部门坚决不予执行。二是对支出项目按轻重缓急排队，优先安排安全生产、生活必须支出，坚决控制不必要的支出。三是严格落实预算执行过程监督与执行结果考核，
监督预算的执行标准，追究相关部门、人员责任，维护预算严肃性。
二、加大资金监管，确保资金安全 1.加强资金支付过程控制
严格执行付款审批制度，坚持“三重一大”问题集体决策，大额资金使用联签、动态报告制度。健全财务廉政风险防控体系。把好资金支付的各个关口。确保资金安全。
2.加强电费收入的检查
加强对安康电力车间及各收费组的检查、监管，坚持每季度对各收费组检查一次，从电费发票的管理，印鉴的管理，到电费资金的收取，解缴。严格卡控每一个环节，确保电费资金安全。
3.继续做好“小金库”防控工作
财务将从制度入手，在全段范围内建立起预防“小金库”滋生，规范项目支出管理工作的长效机制，并不定期的到管内检查，确保我段不滋生“小金库”。
三、夯实基础工作，规范会计核算
加强会计基础工作，规范会计核算，提高会计工作水平是会计工作始终不渝的要求。在2017年的会计基础工作中，汲取2016年我们在会计基础管理工作中所出现的失误教训，严格对照《西安铁路局会计基础工作规范化实务手册》工作标准，从细节入手，从源头抓起，坚决纠正一些不规范做法，对内控制度、财务基础台账、会计核算、财务报告、会计档案等方面进行认真细致的完善整改，保证做到真实合法、手续完备、及时准确、内容齐全，整洁完整。扎扎实实的夯实会计基础工作。
四.卡控重点支出，严控运营成本，
一是针对砍树费、巡视交通费、电气化维修费等大项支出，财务科将与供电技术科、电力技术科等部门分工负责，按审核环节卡控，确保支出真实；二是严格卡控三公经费支出。按照路局及段的相关规定，对汽车运用、业务招待、办公培训等费用，压减预算，严格审批，严控报销，切实的将费用降下来。
五、努力拓宽渠道，增加经营收入
2016年，路局出台了多项文件及措施，全力推进经营开发。我段因为有直购电等特殊业务，2016年按计划完成了其他业务收支利目标。但因为单位性质的限制，我段的其他业务收入渠道匮乏，收入不确定性大。2017年，财务科将和各部门一起，通力合作，努力开辟新的业务增长点，拓展收入渠道，同时，准确核算，确保完成经营开发收支利目标。
六、突出工作重点，做好岗位工作
一是做好大修资本化的核算。按照财务处发布的大修资本化实施办法，规范大修业务的核算；二是按照路局及段的要求，推进“钉钉”软件的使用。同时按照财务处的要求，做好“钉钉报销”及“知薪人”业务的试用工作；三是学习业务外包管理办法，严格审核把关，按规定处理经济业务。四是加强资产管理。确保帐、卡、物相符，确保国有资产保值增值。五是继续推进“营改增”工作，确保最大限度的增值税抵扣，节约成本支出；六是大力开展增收节支，细化增收节支措施。确保实现年度增收节支目标。
七、落实岗位培训，提高业务素质
一是按照财务处加强财务人员岗位学习的要求，强化会计人员业务培训，鼓励自学，不定时抽考；二是积极参加党风廉政建设教育，提高政治素质；三是加强财务会计法律、法规的学习，培养自身处理问题和分析问题的能力。
财务科 2016年12月8日
