财 务 制 度
一、各部门所需物品、材料。由后勤人员统一购置。未经后勤人员批准，各部门不得私自购置物品。各部门在做计划的同时必须计划出下个月所需物品的清单在月底交后勤负责人便于购买。
二、购置物品应索取票据，经保管人员验收签字。再由上级领导签字后到会计处报销。
三、工作人员的因公支出应持票据，经上级领导签字后到会计处报销。
四、各部门的收入支出由财务人员分类登记以便于统计核算。
五、采购付款报销流程
采购完成后采购员应在一周内报账，采购员持有效单据到财务部结算，即必须附有正确及有效的票据来证实支出，收据、发票必须是正本，并加盖对方公章，复印件、白条将不予受理，采购员采购时应尽可能要求供应商开发票（注：若不能取得收据原件应取得收据传真并同时注明该传真件与原件同具法律效力），交回财务部，以便财务做账。发票或收据涂改、大小写不符的收据一律不予报销。
六、日常费用报销流程
1、因工作需要购买物品，需先填写采购申请单(办公用品将由行政部统一在月底统计物品种类、数量，编制月度采购计划)，经部门主管和主管审核同意后方可采购；
2、购买物品后需先填写报销单(确保提供正规发票和收据等)，经主管确认、财务会计审核、财务总监审批，并由总经理签字同意，方可向出纳支取款项。
3、出差人员回公司后，出纳应及时提醒、督促报销。一周内必须完成报销工作。 报销内容：按出差管理制度执行。有关请客送礼需预先报请主管确认，然后由领导签字方能实施。报销单填写：写明出差时间、报销内容、金额等，并由主管签字确认。
七、财务人员和各部门工作人员务必遵守实销、实报的原则。对于有损公司形象和利益的，公司将给予重罚。
《财 务 制 度.doc》
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