1、简述银行产品特性。
答：同质性、使用权让渡和重复买卖。
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2、简述商业银行经营管理的“三性”目标（三个基本原则）？如何协调三者之间的关系？
答：“三性”目标是：安全性、流动性和赢利性。
协调方法：在对资金来源和资产规模及各种资产的风险、收益、流动性进行全面预测和权衡的基础上，首先考虑安全性，在保证安全的前提下，争取最大的利润。解决安全性和赢利性的矛盾，实现安全性和赢利性统一的最好选择就是：提高银行经营的流动性。
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3、简述银行资本的定义，双重性及其分类。
答：银行资本定义：商业银行资本的内涵较为宽泛，除了所有者权益外，还包括一定比例的债务资本。
双重性：商业银行具有双重资本的特点，所有者权益称为一级资本或核心资本，而将长期债务称为二级资本或附属资本。
分类：1988年的《巴塞尔协议》重新界定了银行资本，将资本分为两部分：第一级资本称“核心资本”，由股本和税后留利中提取的储备金组成。第二级资本称附属资本，由未公开储备、重估准备、普通呆帐准备金、长期次级债券所组成。
判断：对银行资本划分的重要依据；不是资本的外在形式，而是吸收银行损失的高低。
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4、简述银行资本充足性的定义，比率要求。
答：所谓银行资本充足性是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。因此银行资本充足性有数量和结构两个层次内容。一是资本数量的充足性，二是资本结构的合理性。
比率要求：总资本与风险资产比率不得低于8%，核心资本与风险资产比率不得低于4%。
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5、简述银行资本管理的分子、分母对策是指什么。
答：“分子对策”是针对《巴塞尔协议》中的资本计算方法，尽量地提高商业银行的资本总量，改善和优化资本结构。包括内源资本策略和外源资本策略。内源资本策略为：增加银行资本金。内源资本来源是银行充实资本金的第一选择，但是通过内源资本补足资本金的做法必然减少股利分配，这有可能造成股价下跌，导致银行实际资本价值受损。
内源扩充资本，受三个因素因素限制：①银行自身赢利高低；②受银行股利政策的影响（分红高低）；③当局最低资本金要求 外源资本策略为：一般通过发行股票和发行非累积性优先股或将资本赢余部门以股息形式发给股东等方式增加核心资本。
外源扩充资本，既可以是普通股，又可以是优先股，还可以是长期次级债券。
“分母对策”在于优化资产结构，尽量降低风险权数高的资产在总资产中所占的比重，同时加强表外业务管理，尽可能选择转换系数较小及相应风险权数小的表外资产。包括压缩银行的资产规模和掉正资产结构。分母对策的重点是减少资产规模，降低商业银行的风险资 1 产额，从而提高资本与风险资产的比重。
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6、简述《巴塞尔协议》中银行风险管理的三大支柱及其意义、影响。
答：三大支柱：最低资本充足率要求、政府监管和市场约束。
政府监管：准确评估银行是否达到最低资本需要；评估银行内部评级体系是否科学可靠；及时干预，防止银行资本水平低于实际风险水平
影响：①风险覆盖面广；②执行更为严格，央行监管和市场纪律制约了银行的规模扩张； ③管理更富有弹性：一定的资本额在风险管理水平不同的银行，可以撬动不同的资产规模。
7、简述商业银行负债类型（结构）。
答：商业银行负债结构主要有存款、借入款项和其他负债三方面内容所组成。
存款负债有传统存款业务（活期存款、定期存款和储蓄存款）和存款工具创新。 非存款性负债有短期借款和长期借款。
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8、简述短期借款的主要渠道和管理重点。
答：主要渠道：一是同业借款；二是向中央银行借款；三是转贴现；四是回购协议；五是欧洲货币市场借款；六是大面额存单。
管理重点：①主动把握借款期限和金额，有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中的压力。②尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身承受能力允许的范围内，争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要。③通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化，力求形成一部分可以长期占用的借款余额。④正确统计借款到期的时机和金额，以便做到事先筹措资金，满足短期借款的流动性需要。
判断：银行活期存款的成本高于定期存款的成本。或 银行定期存款成本高于活期存款的成本。（错误）
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9、简述改善存款结构降低存款成本的方法。
答：①尽量扩大低息存款的吸收，降低利息成本的相对数；
②正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系，力求不断降低营业成本的支出； ③活期存款的发展战略必须以不减弱银行的信贷能力为条件；
④定期存款的发展不以提高自身的比重为目标，而应与银行存款的派生能力相适应。
10、简述现金资产的构成。
答：商业银行的现金资产一般包括：库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金。
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11、简述资金头寸、基础头寸、可用头寸的定义及其构成。（不是考虑重点）
答：商业银行的资金头寸是指商业银行能够运用的资金。它包括时点头寸和时期头寸两种。 2 时点头寸是指银行在某一时点上的可用资金，而时期头寸则是指银行在某一时期的可用资金。（掌握）
商业银行的头寸根据层次划分，可分为基础头寸和可用头寸。基础头寸是指商业银行的库存现金与中央银行的超额准备金之和。是商业银行随时可动用的资金，也是银行一切资金清算的最终支付手段，无论是客户存款的提取和转移，还是对同业和中央银行的资金清算，都必须通过基础头寸来进行。
可用头寸是指商业银行可以动用的全部可用资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存款。银行的可用头寸实际上包含两个方面的内容：一是可用于应付客户提存和满足债券债务清偿需要的头寸；二是可贷头寸。
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12、简述现金资产的管理原则。
答：银行在现金资产的管理中，应当坚持总量适度原则、适时调节原则和安全保障原则。
13、简述按照贷款的保障条件分类和按贷款的质量（或风险程度）分类的贷款类型（五级分类及其不良贷款的识别和解决措施）。
答：按贷款的保障条件分类，银行贷款可分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。信用贷款是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。担保贷款是指有一定的财产或信用作为还款保证的贷款。票据贴现是贷款的一种特殊方式，它是指银行应客户的要求，以现金或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。 ★按贷款的质量（或风险程度）分类，银行贷款可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款 可疑贷款和损失贷款等五类。
★不良贷款的识别：不良贷款分为次级贷款、可疑贷款和损失贷款。次级贷款是指借款人依靠其正常的经营收入已经无法还贷款的本息，而不得不通过重新融资或“拆东墙补西墙”办法来归还贷款，表明借款人的还款能力出现了明显的问题。可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要形成一部门损失。这类贷款具备了次级贷款的所有特征，但是程度更加严重。损失贷款是指采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。这类贷款银行已没有意义将其继续保留在资产账面上，应该在履行必要的内部程序之后立即冲销。 ★不良贷款的解决措施（控制与处理）：①督促企业整改，积极催收到期贷款。②签订贷款处理协议，借贷双方共同努力，确保贷款安全。③落实贷款债权债务，防止企业逃废银行债务。④依靠法律武器，收回贷款本息。⑤呆账冲销。
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14、简述贷款定价原则及其价格构成。
答：贷款定价原则包括利润最大化原则、扩大市场份额原则、保证贷款安全原则、维护银行形象原则。
贷款价格构成包括：贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格。贷款利率是贷款价格的主体，也是贷款价格的主要内容。
15、简述证券投资策略内容及其优缺点。
答：内容：一是流动性准备方法；二是梯形期限策略；三是杠铃结构方法；四是利率周期期 3 限决策方法。
①流动性准备方法：商业银行传统证券投资策略一种，被认为是较为保守或消极的投资策略。流动性证券：投资期限短、利率低、可销性强； 收益性证券：期限长、利率高、可销性弱。 流动性准备方法基本层次构成：一级准备，以现金资产为主（库存现金、在中央银行存款、
存放同业款）
二级准备，以短期国债为主（国库券和其他短期证券）
具有风险低、期限短、可销性强和一定收益的特征。
三级准备，以各类贷款为主（票据贴现和其他各类贷款）
投资性准备 ，以各类中长期债券为主
具有期限长、收益高可销性弱的特征。
②梯形期限策略：是传统投资策略，是相对稳健的方法，它也称为期限间隔方法。这种方法是中小银行在证券投资中较多采用的。
优点：第一，管理方便，易于掌握。银行只需将资金在期限上作均匀分布，并定期进行重投资安排即可。第二，银行不必对市场利率走势进行预测，也不需要频繁进行证券交易业务。第三，这种投资组合可以保障银行在避免因利率波动出现投资损失的同时，使银行获取至少是平均的投资回报。
缺陷：第一，过于僵硬，缺少灵活性，当有利的投资机会出现时，不能利用新的投资组合来扩大利润，特别是当短期利率提高较快时。第二，作为二级准备证券的变现能力有局限性。
③杠铃结构方法：把证券划分为短期证券和长期证券。银行资金只分布在这两类证券上，而对中期证券一般不予考虑。优缺点略。
④利率周期期限决策方法：是主要和更富有进取性的投资策略。预测利率上升时，持有短期证券，减少长期证券。预测利率处于上升周期转折点并逐步下降时，持有长期证券。当利率下降至周期的转折点时，持有短期证券。
缺陷略。
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16、简述表外业务的类型，特点及其风险。
※表外业务的类型：表外业务有狭义和广义之分。狭义的表外业务指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。广义的表外业务则除了包括狭义的表外业务之外，还包括结算、代理、咨询等无风险的经营活动，是商业银行从事的所有不在资产负债表内反映的业务。
※表外业务的特点：①灵活性大；②规模庞大；③交易集中；④盈亏巨大：⑤透明度低 ※表外业务的风险：①信用风险；②市场风险；③国家风险；④流动性风险：⑤筹集风险；
⑥结算风险：⑦操作风险；⑧定价风险；⑨经营风险；⑩信息风险
17、简述贷款创新模式及其定义。（名词解释）
贷款创新模式分为贷款承诺和贷款出售。 ①贷款承诺：是银行与借款客户之间达成的一种具有法律约束力的正式契约，银行将在有效承诺期内，按照双方约定的金额、利率，随时准备应客户的要求向其提供信贷服务，并收取一定的承诺佣金。
4 ②贷款出售：是指商业银行一反以往“银行就是形成和持有贷款”的传统经营哲学，开始视贷款为可销售的资产，在贷款形成以后，进一步采取各种方式出售贷款债权给其他投资者，出售贷款的银行将从中获得手续费收入。
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18、简述商业银行对表外业务的管理措施有哪些。
①建立有关表外业务管理的制度。如：信用评估制度、业务风险评估制度、双重审核制度。 ②改进对表外业务风险管理的方法。注重成本收益率；注重杠杆比率管理；注重流动性比率管理。
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19、简述资产负债管理中融资缺口和持续期缺口的概念（定义）
①融资缺口：由利率敏感资产与利率敏感负债之间的差额来表示，即FG=RSA-RSL 融资缺口有零缺口、正缺口和负缺口三种状态。
当银行资金配置处于零缺口时，利率敏感资产等于利率敏感负债，利率风险处于“免疫”状态；当处于正缺口时，利率敏感资产大于利率敏感负债，处于利率敞口的该部分资金使得银行在利率上升时获利，利率下降时受损；当处于负缺口时，利率敏感资产小于利率敏感负债，利率风险敞口部分使得银行在利率上升时受损，利率下降时获利。 ②持续期缺口管理：是通过相机调整资产和负债结构，使银行控制或实现一个正的权益净值以及降低重投资或融资的利率风险。持续期缺口定义：DGap=DA-uDL, DGap表示持续期缺口；DA表示总资产持续期；DL表示总负债持续期；u表示资产负债率。持续期缺口实际上就是净值的持续期。
当持续期缺口为正，银行净值价格随着利率上升而下降，随利率下降而上升。 当持续期缺口为负，银行净值价格随市场利率升降同方向变动。 当持续期为零时，银行净值的市场价值免遭利率波动的影响。
★20、简述银行经营管理理论的演变阶段。
①商业性贷款理论；②资产可转换性理论③预期收入理论
21、简述利率变化对银行价值的影响。
当预测市场利率上升时，银行主动营造资金配置的正缺口，使利率敏感资产大于利率敏感负债，即敏感性比率大于1，从而使更多的资产可以按照不断上升的市场利率重新定价，扩大净利息差额率。（融资缺口为正，利率上升，对银行有利，利率敏感资产大于利率敏感负债） 当利率下降时，银行应主动营造资金配置负缺口，使浮动利率负债大于浮动利率资产，即敏感性比率小于1，使更多的负债可以按照不断下降的市场利率重新定价，减少成本，扩大净利息差额率。（融资缺口为负，利率下降，对银行不利，利率敏感性负债大于利率敏感性资产）
（补充：利率上升时，融资缺口为正，对银行有利。影响银行的净利息收入。 利率下降时，持续性缺口为正，对银行不利。影响银行的价值。 判断：银行融资缺口为正，利率上升，银行的价值下降。（错误，不肯定，只能判断净利息 5 收入）
22、商业银行绩效评估中
杜邦分析法：一种典型的综合分析法，核心是净值收益率（ROE） ① 两因素的杜邦财务分析
净值收益率=（纯利润/净值）×100%=（纯利润/资产）×（资产/净值）×100% ROE=ROA×EM，EM称为股本乘数。ROE受资产收益率、股本乘数的共同影响，资产收益率是银行赢利能力的集中体现，它的提高会带来ROE的提高，在ROE指标中间接反映了银行的赢利能力。ROE指标也可体现银行的风险状况。提高股本乘数，可以改善ROE水平，但也带来更大风险。
② 三因素及四因素的杜邦分析方法
银行资产收益率取决于多个因素，将其分解可以扩展为三因素分析模型，能更好地从ROE指标出发分析评价银行业绩。
ROE=（纯利润/资产）×（资产/净值）
=（纯利润/总收入）×（总收入/资产）×（资产/净值） =银行利润率（PM）×资产利用率（AU）×股本乘数（EM）
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23、简述商业银行风险的类别及防范措施。
※商业银行风险的类别：按风险的主体构成分为资产风险、负债风险、中间业务风险和外汇风险；按风险产生的原因可分为客观风险和主观风险；按风险的程度可分为低度风险、中度风险和高度风险；按风险的性质可分为静态风险和动态风险；按风险的形态可分为有形风险和无形风险；按业务面临的风险可分为流动性风险、利率风险、信贷风险、投资风险、汇率风险和资本风险等。最后一种风险分类方法最常见。 防范措施：
※防范措施：①内部控制方法（控制法：分散风险和抑制风险；财务法：风险自留和风险转嫁）②加强监管
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24、简述流动性不足时银行可采用的策略。
①同业借款；②向中央银行借款；③转贴现；④回购协议；⑤欧洲货币市场借款；⑥大面额存单
