用款及费用报销制度
为了加强财务管理，严格财务手续，特制订此制度。
一、公司费用报销实行总经理“一支笔”的审批制度。
二、公司费用管理的范围
1、各部门的各项管理费用支出；
2、员工因工作需要的临时借支；
3、各项采购费用的支出；
4、公司物品进出运杂费；
5、导致公司资金流出的其他费用。
三、费用报销的程序
1.报销单据必须是符合财务部规定有效凭证，其大小写金额必须相符，单位、日期准确无误。
2、报销时，凡具有两张以上（包括两张）票据的。首先到财务部出纳处领取\"费用报销凭单\",并按要求写明用途、单项金额、合计金额及凭证单据，规范粘贴好所有票据单据。（如果只一张发票就不用浪费凭单了）
3、由负责人、证明人签字，采购物品的由接收物品的人员签字,物品进仓的附仓库签发的\"入库单\"
4、部门经理签字，必须明确\'\'同意\"\"不同意\"或删减意见
5、经办人将经过部门经理签字的费用报销单送公司总经理审批
6、财务部出纳人员凭经过总经理审批同意的\"费用报销单\"并验证所有附粘的原始单据后办理报销付款手续
7、财会人员要提醒报销人，钱、物当面点清，出门概不负责。
四、为做到事前控制,各部门对下列费用的支出应事前提交书面申请*申购报告,明确预算后交总经理批准,特殊情况可以先行电话请示,待事后补办手续
1、员工出差借款填写>
2、原材料及办公用品采购填写>
3、客户招待费用填写>
4、所有固定资产性的购置填写>
五、为提高工作效率,公司规定每周三,周六下午为集中办理报销时间，其余时间恕不办理.
六、用款规定
1、需用款时，首先在财务部领取统一的借款单，填写借款原由和数额，由部门经理和经办人签字，并经经理签字批准，凭此借款单到财务部出纳处领取现金或支票。
2、各部门需要一次性提取2000元以上的流动资金时,必需提前一天书面通知财务部，以保证部门工作的正常运行。
