备用金管理办法
为了保证各项目部、管理部门承办工程、业务的顺利进行，严格执行中国人民银行《现金管理条例》的有关规定，及时进行工程成本和费用核算，特制定本办法。
一、工程备用金
1、工程备用金的上限
各项目部在新开工项目时可由项目经理适当申请领用备用金、备用金限额为：本地项目（指北京市、天津）借支总额不超过三万元，外地项目不超过五万元，超过上述额度应由项目经理提前提出申请，报总经理审批后交财务执行。
2、工程备用金的申领
各项目部在项目新开工或工程进行过程中可到财务部领表，填制申领备用金表，在上述额度内按用款程序办理有关手续后领用。
3、工程备用金的使用
工程备用金仅供用于与工程相关的零星材料的采购，垫付工人差旅费用、饮食费等、零星工资的支付等，不得作为个人借支长期占用，如作为个人借支，必须重新办理借款手续，并经公司总经理审批。
4、工程备用金的结算
工程完工后20天内进行工程备用金的结算，各项目部报销该项目相关单据，结清所借工程备用金，如各项目部未能及时结算，应重新办理借支手续，由总经理审批，财务部作为个人供支入账，并明确还款期限，超过还款期限的借支，财务有权在工资中直接扣回，直到全部还清为止。
二、其它备用金
1、因工作需要，公司副总按照每人借支备用金余额不超过3万元，项目经理、副经理按以每人借支备用金余额不超过2万元，业务人员、材料采购人员按照每人借支备用金余额不超过1万元，经公司总经理审批后办理借支。
2、因工作需要借支的差旅费，在返回公司后5日内办理报销手续，结清备用金借款，无故不结清借款的，不得再借支，财务部有权从工资中予以扣回。
3、领用备用金办理其他业务的，应在业务办理完毕3日内办理报销手续，结清备用金借款。
4、借支备用金是为了交纳各类押金（如投标押金，图纸押金等），则应在收到押金收取单位有关收款证明后，交财务办理转帐手续，在财务部办理转帐手续后，不计入经办人员备用金额度。
5、押金由经办人负责催回。如因证明遗失、图纸缺损等原因造成押金部分或全部无法收回，将按具体情况决定由有关人员部分或全部承担。
6、因非经营性支出需要借用备用金，或职工因个人原因需要在公司借支的，一律经公司总经理审批后办理借支。
三、公司财务部按照备用金类别分别统计，每月终了将备用金情况和个人在公司借款情况报公司总经理。
