推荐第1篇：农信社——稽核业务
稽核业务
一、填空
1、农村信用社稽核检查程序包括 检查准备、检查实施、检查报告、检查处理 和 立卷建档五个阶段。
2、对领导干部进行离任稽核时，应按照于部管理权限，在领导干 部离任前由人事部门提出建议，出具《离任稽核建议书》，报经理事长签批后，转稽核部门立项。
3、制定稽核检查方案，按照“谁立项谁制定方案”的要求制定稽核检查方案。
4、被稽核单位在收到“稽核结论” 30 个工作日内，将执行“稽核结论”的情况书面报告稽核检查单位。
5、行政复议。被稽核单位接到“稽核结论”后，如果对作出的稽核结论和处理决定有异议，可以在收到稽核处理决定之日起 15 工作日内，向上级稽核部门申请复议。
6、“稽核结论”书的内容包括桩稽核单位 存在的问题、对问题的评价、整改建议 和行政处罚的决定等。
7、“稽核结论”书由派出单位领导签发，加盖派出单位公章后送 达被稽核单位。“稽核结论”书自送达之日起生效。送达时间为 被稽核单位签收 时间。
8、上级稽核部门应自收到复议申请之日起在 30天之内进行复 审，并作出“复审结论和决定”，被稽核单位对复议决定不服或复议机关自收到复议申请之日起 30 天内未作出复议决定的，可依法提出行政诉讼。复审期间，原“稽核结论”照常执行。
9、对县级联社营业部和各基层信用社的常规稽核、专项稽核和 序时稽核检查工作的立项，由 县联社理事会 根据工作需要进行立项，稽核部门组织实施稽核检查。
10、各县级联社年度内组织安排的常规稽核、专项稽核和序时稽核由各级县联社 稽核 部门制定稽核检查方案，并组织实施稽核检 查。
11、中国银监会监管应当遵循的原则是依法、公开、公正 和效率。
12、稽桉组要如实反映稽核情况．做到事实清楚、客观公正、定性准确 。发现违规违纪问题以及重大事项，要及时报告派出单位。
13、被稽核单位在收到“稽核结论” 30 个工作日内，将执行“稽核结论”的情况书面报告稽核检查单位。
14、稽核检查过程中，发现被稽核单位及其工作人员的违法行为已构成犯罪或有犯罪嫌疑，应 向派出单位 报告。
15、稽核检查过程中，如遇被稽核单位阻挠、刁难或拒绝接受稽核时，稽核组可以请示 派出 单位，对被核单位采取 封存账册证据资料 及金库等临时措施。
16、对领导干部进行离任稽核，应在离任前由 人事部门 提出建议，出具(离任稽核建议书)，报经 理事长 签批后，转稽核部门立项。
17、信用社是独立的企业法人，实行 独立核算 ， 自主经营 ， 自担风险，自负盈亏。
二、简答
1、稽核检查方案的内容包括什么? 答：稽核检查方案的内容包括：制定稽核检查方案的依据和目的；拟稽核检查的对象；稽核检查的内容和期限范围；稽核检查的重点、实施步骤和现场作业时间；稽核检查的主要依据及有关要求；稽核检查组成员和编制日期、审批人意见。
2、“稽核检查通知书”主要内容是什么? 答：被稽核检查单位名称、稽核检查依据、稽核检查内容、期限范围、方式及现场检查作业时间；稽核检查组长、主稽人和稽核检查组成员名单；对被稽核单位应予配合的事项及要求；签发日期。
3、稽核检查“工作底稿”的要素是什么? 答：被稽核单位名称；稽核检查人、内容及日期；稽核检查认定的事实及依据；编制日期、复校人及复按日期。
4、实施现场稽核检查时应遵循的规定是什么? 答：检查现钞、金银、有价证券、重要空白凭证时，应会同有关领导、主管人员和管库人员一起进行，并遵守有关规章制度；稽核检查
过程中发现被稽核单位及其工作人员的违法行为已构成犯罪或有犯罪嫌疑的，应及时向上级报告，并将有关案卷移交纪检、监察等有关部门；在稽核检查过程中，如遇被稽核单位阻挠、刁难或拒绝接受稽核时，稽核组可以请示派出单位，对被稽核单位采取封存账册、证据资料以及金库等临时措施。
5、稽核检查报告主要包括什么内容? 答：实施稽核检查的基本情况，被稽核单位的组织机构及经营管理情况，查实的主要问题及评价，拟作出行政处罚或行政强制处理措施的建议和稽核报告的附件。
稽核报告的附件主要有稽核人员的稽核底稿，用于佐证有关问题的报表、账簿、证据的复印件等资料，以及涉密问题或专项问题等。
6、被稽核单位拒收“稽核结论”书送达人如何操作? 答：被稽核单位拒收“稽核结论”书的，由送达人注明拒收理由、在场人员和日期，把“稽核结论”留在被稽核单位，即视为送达。
推荐第2篇：稽核工作的心得体会
稽核工作的心得体会
走上新的工作岗位，开始新的职场生活，面对新的业务领域，机遇和挑战并存，希望和困惑同在，在领导和同志们的指导和帮助下，自己对自己充满信心和勇气，经过一段时间的努力，自己已经进入新的工作角色，现将我这些天的工作体会和感受汇报如下：
一、工作中的收获。在对速达GRP系统稽核中，发现问题不轻易下结论，而是要结合工作实际，多调查、多了解，确保吃透问题，定性确切，并通过严格稽核，力求将各类隐患消除在萌芽状态。其次，一定要对责任严格区分落实，不留盲区。就业务工作中的一些共性问题，详细罗列并及时上报公司相关部门通报纠改，同时，针对一些不严格遵守结算纪律、不合规等问题，在稽核中，通过顺藤摸瓜，一方面将责任严格落实，另一方面对其责任人进行严肃处理，确保被稽核的工作板块不再有类似问题发生。
二、强化学习，钻研业务技能。稽核中心的每个岗位都是风险高，责任大的岗位。审清梳理档案室的重要凭证，需要静下心来。而每个环节操作人处事有着不同的特点，有的员工凭经验办手续，客户提供的资料不全有之。总体看来情况挺好，但是稽核中，应该关注着每个细节，集思广益、相互协商，从表面呈现的问题，看其实质。
三、担保贷款检查中遇到的问题和建议。为了切实加强担保贷款管理，从防范和化解信贷风险，提高信贷资产质量，增加经营效益出发，切实加强对担保贷款的管理，进一步调整信贷结构，清理、控制、压缩担保贷款，确保信贷资金的安全运行。有的企业贷户经营状况比较差，存在还贷风险。有的偏重对优质贷户的支持和回访，对进入经营低谷的企业关心的比较少。有的客户经理责任心不强，跟踪管理不到位。建议：一是抵质押物的权属必须明确。对于购入价格明显偏低又无合理理由的，应谨慎对待，避免因属于赃物而被司法追赃；对于购买合同存在所有权保留条款的，应根据不同的所有权转移条件采取不同的风险控制措施。二是保证人（非自然人）的保证能力分析参照借款人行业分析、经营分析、财务分析进行；保证人（非自然人）的保证能力主要分析其资产负债情况；需注意查询保证人的信用记录，如发现不良记录，需深入了解原因，并分析其对保证能力的影响。三是包括但不限于贸易融资业务中的各类合作协议（如担保提货业务三方协议、货押业务仓储监管协议）、监管条款（如租金监管、应收账款监管、保理账户监管、出口退税账户监管）、保管条款（如无法办理抵质押登记的权证原件）、跌价补偿条款、确认函（如应收账款转让通知确认函）、承诺函、安慰函等。
四、今后的工作开展：一是继续从各方面加强自身修养，全方位提高自己的综合素质，做到打铁先求本身硬；二是全面加强队伍建设，通过“传帮带”方式，不断提高大家的执行力、创造力和战斗力；三是建立健全各项规章制度，制度面前人人平等，用制度约束人；从员工操作的源头、从管理者的意识源头来防范金融风险，通过宣传教育，构筑合规文化堤坝。
推荐第3篇：业务稽核竞聘演讲稿
作为审计稽核部的一名副职管理人员，首先应充分发挥助手和参谋的作用，认真完成部室领导交办的各项任务。其次，在工作中还应充分发挥自己的专长，积极主动地开展工作，提出富有实效性的见解，团结同事。下面小编为你整理了业务稽核竞聘演讲稿，希望能帮到你！
业务稽核竞聘演讲稿（1）
尊敬的各位领导、各位评委：
大家好！我是青山区分公司客户经理陈洁。作为一名已经在公司工作了十年之久的劳务派遣制员工，我怀着无比激动的心情和满腔的热情，以实际行动拥护公司用工制度的改革，参加青山区分公司财务稽核员岗位竞聘。在此，我首先衷心感谢多年来公司对我的悉心栽培，让我从一名不谙世事的大学毕业生成长为能独当一面的职场精英，也非常感谢公司提供这次公平、公正、公开的竞聘机会，让我有机会展示个人风采，实现人生价值，为公司的发展奉献自己的能力和热情。我将以最大的热情和百倍的信心珍惜这个宝贵的机会，希望展现在大家面前的是一个更加真诚、理性、执著，更加坚毅、稳重、成熟的我。我坚信，这次竞聘将成为我人生旅程上的新起点。下面，我从三方面向大家进行汇报。
一、基本情况
我今年29岁，现任青山区分公司客户经理，毕业于武汉冶金干部管理学院信息管理专业，大专学历，大学毕业后于1998年11月进入青山区分公司工作，起初担任营业员，201x年因表现优异被破格选拔为客户经理，201x年被借调到青山直销专班担任直销管理B角工作，后因工作需要及客户经理考核激励机制的改变，在部门经理的要求下重新回到客户经理岗位。通过不懈努力，我的综合业绩在全市客户经理KPI排名中一直处于上游水平。201x—201x年度连续四年获得省公司工会积极分子、市公司先进工作者殊荣，并在201x年获省公司服务明星（奥运大使）称号。
弹指一挥间，在“正德厚生？臻于至善”的公司核心价值观的熏陶和引领下，我已在青山区分公司这个和谐奋进的集体里工作十年了。艰难困苦，玉汝于成。回首走过的漫长道路，每一步我都倾注了自己的心血，付出了艰辛的努力，品尝了酸甜苦辣咸，但这五味却让我受益匪浅，终身难忘。春华秋实，没有浩荡的春风，就不会有满野秋色和大好的收成。我所取得的每一点进步，都是领导关怀提携、同事无私帮助的结果。春种一粒粟，秋收万颗籽。在与客户心与心的交流中，我像辛勤劳作的农夫那样，体会到了耕耘的快乐，感受到了收获的喜悦。日复一日的付出造就了今天的辉煌，年复一年的拼搏凝聚成今日的成功。在移动工作的十年，对于我来说是成长的十年，是奉献的十年，是历练的十年，是不断进步的十年。十年的摸爬滚打，十年的工作历程，让我深深体会到：立志是事业的大门，工作是登堂入室的旅程。青年人只要不懈奋斗，这旅程的尽头就有成功在等待着你。
如今，电信行业改革重组落下帷幕，3G牌照也已花落三家。随着新三国时代的来临，竞争必将更为激烈。古人云：“滴水之恩当以涌泉相报”。我希望能够通过竞聘，让自己承担起更大的责任，与公司同呼吸、共命运，同发展、求进步，为公司的发展和腾飞奉献自己的一份力量，以实际行动回报企业对我的厚爱。
二、竞聘优势
财务类稽核员主要负责本公司所属服务厅、代办商、委托银行代收的收入、用户欠费、预存款的稽核。不仅要负责服务厅移动电话、充值卡、SIM卡、移动公话、随e行卡、促销礼品等物品的进销存稽核及管理，而且还要实时监控本公司所属营业厅的资金缴款情况，确保收入的及时足额收进，是关系到公司营业资金归集安全和营销费用使用安全的重要岗位。作为一名成功的客户经理，我认为自己具备六大优势，完全可以在短期内实现角色转换，成为一名出色的稽核员。
一是具有耐心细致的工作作风。财务稽核员负责营业部内部资金、营收款项的稽核、汇总，责任重大，工作中必须耐心细致。在过去十年的工作中，我一直秉承“以诚待人、务实求实”的服务理念，工作中再苦再累，也从无怨言。记得在与中国第一冶金建设公司合作时，当了解到一冶将承建奥运体育场鸟巢1/4焊接工程，我就立即开展细致入微的宣传，为前往北京的施工队伍量身定做了整体解决方案，对他们的话费进行实时监控和短信提醒，最终，外派的施工队伍在通信方面从来未出现过任何问题。因此，在担任客户经理期间，我培养出一批中国移动的忠实客户，成功签署集团彩铃统付150余户，预存统付费用1万元，通过手机邮箱业务演示推广，开通180余户，每月为集团增收，虚拟网用户达1500余人。我有信心保持耐心细致的工作作风，一以贯之地遵循诚信至上的经营理念，在稽核工作中成就一番事业。
二是具有较强的学习能力。我毕业于高校信息管理专业，拥有较为扎实的理论文化功底和实际操作能力，精通计算机知识，思路宽，潜能大，适应能力强。工作后，我始终坚持学中干，干中学，立足本职，勤思苦钻，不断丰富、完善、提高自己，使我的理论水平和实际工作能力又有了进一步的提高，所经办的业务从未出现差错和失误，圆满完成了领导分配的各项工作任务。如果能从事稽核工作，相信过硬的计算机操作能力一定能助我一臂之力。
三是具有丰富的工作经验。俗话说的好：老马识途。曾经有过客户经理工作经验的我，对员工性格、营销方式的开展等都有了深刻的了解和掌握。同时，我在日常工作中脚踏实地，诚实待人。古人云“心诚则路正，路正则事业成”。经过多年学习和锻炼，厚积薄发，自己的组织协调能力、分析判断能力、处事应变能力、文字组织能力、社会交往能力都有了很大提高，工作能力得到领导和同事的肯定。一次，公司在青山区检察院的基站续租过程中出现争议，对方单位要求大幅度提高租金，使续租谈判无法继续进行。这时，我充分发挥了自身经验优势，利用多年来形成的较好的客户关系，多次进行沟通，最终按原合同金额签订了续租协议，为公司节约了建设成本，得到了领导的高度赞扬。
四是具有强烈的事业心和进取心。我充分认识到只有改革和创新才是移动公司发展的生命力所在，才能在激烈的竞争中不断发展壮大，才能促进管理水平和经营效益的进一步提高。正因为有了这种认识，过去十年中，无论在哪个岗位上，我都深深感到自己责任重大，坚定干好工作的信念，兢兢业业、一丝不苟、认认真真地做好每项工作。
五是具有良好的协调能力。稽核工作对与协调沟通能力要求较高，而我通过客户经理岗位的多年磨练，具有良好的公关能力，始终如一地尊重领导、团结同志，比较理解人、关爱人、包容人，善于协调各种关系，注重增强团队的凝聚力，得到各部门的支持和理解，建立了深厚的工作感情。在为青山区政府服务的过程中，我多次上门协调沟通，最终成功签订移动办公OA协议，以真诚赢得区政府领导的高度赞赏。
六是具有突出的年龄优势。我年轻，有活力、有干劲，身体健康，精力旺盛，思想活跃，爱好广泛，善于接受新事物，具有蓬勃向上的朝气和永不服输的勇气，接受能力比较强，能够创造性地开展工作，进入角色迅速，并且有信心、有决心，也有能力在公司的正确领导下，圆满完成上级分配的各项工作任务。尽管工作岗位几经变迁，但我坚持认为，无论从事什么职业，无论坚守什么岗位，只要胸怀理想，不懈奋斗，在任何平凡的岗位上都能奏响人生乐章。我始终干一行，爱一行、精一行，能运用创新思维促进工作的开展。在房地产业不断飙升的201x年，我抓住房地产价格快速上扬的契机，向楼盘开发商大力推介移动新业务——第五媒体小区短信，短短3个月时间短信发送量达到450000条，仅此一项信息化收入就达9万余元。基于以上事实，我坚信，如果我有机会走上财务稽核岗位，我同样能将工作出色地开展起来。
三、工作思路
如果我能够在这次竞聘中胜出，如果领导能给予我这次机会，让我从事稽核工作，我一定会加倍努力，爱岗敬业、开拓创新，按照公司岗位职责要求，扎扎实实地做好各项工作，圆满完成领导交给的各项任务。下面，我就如何做好稽核员工作谈谈我的工作思路。
（一）提高综合业务素质
稽核工作是一项专业技术性很强的工作，需要从业人员具备相当的职业素质和技能。随着公司业务的不断拓展，对稽核人员的素质要求必然越来越高。作为一名新手，我会以古人“贵有恒何必三更眠五更起，最无益只怕一日曝十日”的话自勉，始终保持旺盛的求知欲望，一如既往地保持虚心好学的态度，积极提高政治思想觉悟，加强自身道德修养，主动强化新制度及相关法律法规的学习，有不懂的及时向熟悉业务的同事请教，不断更新和充实自己的业务知识，努力提高综合业务水平，以适应做好稽核工作的需要。
（二）合理分配促销资源
随着信息产业竞争的加剧，区公司营业网点不断增加，各类促销活动也不断增多，礼品、有价卡、手机等带有激励性质的促销资源分配成为一个重要问题。由于资源的随意分配可能会降低生产进度，而且区公司在资源分配方面出现过争议，所以应对传统的平均分配和按比例固定分配办法加以改进。我认为，激励性质物品的分配，应紧紧围绕经营活动来开展，因此建议采用动态管理的办法，先预留一部分物品，待业务量大的营业网点出现物品不足，可优先进行二次分配，最终达到激励消费者、扩大业务量的目的。
（三）认真稽核资金款项
稽核、汇总、监督营业部内部资金、各种营收款项，是稽核员的重要职责。我在日常工作中，将以兢兢业业的工作态度，对营业厅各类销售和促销商品进、销（赠送）、存进行复核和抽查，定期组织实地盘点，确保准确无误，保障MIS系统及时、准确、完整反映库存商品实际状况。要定期编制业务稽核检查工作计划并按期实施，制定每天、每周、每月工作计划，并根据实际工作中出现的新问题、新情况，及时对计划进行调整、修改和补充，编写稽核检查工作报告及改进意见，及时进行稽核通报和监督营业厅差错的整改工作。
（四）健全完善内部稽核制度
要结合公司实际，不断建立健全各项内部稽核制度，特别是将稽核结果与人员考核相结合，建立相应的处罚、激励制度。在工作中，认真执行好各项制度，做好业务单式、现金票据和业务流程的指导、检查监督工作，及时对营业厅经营情况进行现场稽核，发现不安全隐患和各种违法、违规行为，及时报告综合管理员，采取有效措施进行处理。
（五）加强营业网点管理
加强各班组之间的紧密配合，注重团队协作，强化对营业厅稽核工作的指导、培训，监督检查各营业厅的业务操作情况，严格执行分公司市场部制定的营销管理考评办法，对代办代销行为实施监控，促进营销渠道的规范化建设。要加强对内控制度的检查。定期或不定期的开展再稽核监督工作，及时纠正稽核工作中的偏差和问题，防止稽核工作走过场、流于形式。
（六）增强业务档案管理力度
对在稽核工作中形成的各类资料，要及时整理归档，形成业务档案，做好各类业务档案的审核、收集、上交和保管工作，保证资料完整正确和营业档案齐全完整，并能根据工作需要，及时提供利用。
各位领导、各位同志，我真诚地希望能得到大家的支持，能给我一个施展才华的舞台。胜固可喜，败亦欣然。如果这次竞聘成功，新的岗位对我来说既是一种荣誉，更是一种责任，还会面临许多挑战。但我坚信“青年之字典，无困难之字，青年之口头，无障碍之语。”我会不断提高自身业务素质，在领导的支持和和同事的帮助下，扎扎实实做好稽核工作，为公司的事业发展做出更大的贡献。如果在这次竞聘中落选，我也不会悲观失望、怨天尤人，而是会更加清醒地看到自身存在的差距，从而在以后的工作中，立足本职岗位，继续努力工作，在拼搏和奉献中实现人生价值。
团结产生力量，凝聚诞生希望。如果我能竞聘成功，在工作中，我会努力去发现、学习他人的优点，查找、纠正自己的缺点，识大体，顾大局，真正做到思想上同心，目标上同向，行动上同步，事业上同干，增强部门的凝聚力和战斗力。
谢谢大家！
业务稽核竞聘演讲稿（2）
尊敬的各位领导、各位评委以及在座的各位同仁：
您们好！
非常感谢各位领导给我创造了这个发挥自我、展示才华的机会，我在这里用朴实、诚恳的语言、执着追求事业的责任心，务实的工作举措，希望能得到各位领导、各位评委的信任与支持，能受聘稽核监察科科长这个岗位。
现在，我把自己介绍给大家：我叫，现年岁，中共—党员，本科在读，已取得经济师资格。我于19年月参加信用社，先后在从事过出纳、会计、稽核等工作。年月调到联社稽核监察科工作，年月调联社稽核监察科工作至今。在年的工作中，我以勤奋求实的工作态度，虚心好学的工作方法，任劳任怨的工作作风和锲而不舍的工作精神，认真履行了工作职责，出色的完成了领导交办的各项工作任务。特别是从事稽核工作后，每年均要向上级或领导书写稽核汇报材料数十份，每月还要负责人行监管报表的录入、上报以及其他工作，为了能更好的搞好本职工作，先后几次参加市联社组织的稽核和微机培训，不断提高自己的写作能力、分析问题及解决问题的能力。
“一份耕耘，一份收获”，十九年来我几乎年年被评为先进工作者，多次被评为“优秀共—产—党员”，在年度考评中多次得“优”。从事稽核工作后，曾被市联社评为“稽核先进个人”。
几年来的稽核工作实践，使我对这项工作有很明确、深刻的认识。我认为：
经济活动离不开经济监督。农村信用社稽核做为经济监督的最有效手段，是完善和加强农村信用社内部经营管理，增强自我约束机制的必要环节。稽核部门就像是保健医生，要不断地对农村信用社这个肌体的各个部位进行体检、诊治并排除各种病变。在稽核工作的方式、方法上，稽核重点不仅在于对客体作静态的分析，而且更重要的在于对客体作动态的分析，要积极发挥稽核的监督和评价职能，评价是对已设机制的合理性、完备性、有效性进行稽核，即所谓的检查是否有章可循。监督是对已设机制的合理性、连续性及严肃性进行稽核，即所谓的按章办事。对各项业务机制运行情况的稽核所作出的稽核结论注重科学性和实效性，经得起时间的考验和事实的论证。所以加强稽核工作，对农村信用社完善监督制约机制，起到“暴露，保护，建设”作用，能够及时发现，纠正和预防业务经营活动中违反市场规则行为和自身经营管理中的违法、违章、违纪问题，以达到清除隐患，堵塞漏洞，健全制度，强化管理，震慑犯罪，提高经营管理水平，最大限度降低金融风险。
几年的稽核监察工作实践，使我体会到：稽核监察工作是信用社工作中一项政策性强、业务技能要求较高，涉及面广，易得罪人的工作。因此，这就要求稽核监察工作人员应当具有较高的业务水平、较好的文字写作能力，随时保持正常心态，严格要求自己，用制度规范自己的行为，要懂得怎样“做人、为人、帮人”，正确认识稽核监察工作的职能作用，使稽核监察岗位职工真正认识监督出效益、监督促发展的道理。要随时组织科室职工探讨、分析信用社经营管理活动中出现的新情况、新问题，使每位员工都具有擎敌致胜的本领，建立一支特别能吃苦、来之能战、战之必胜的稽核监察队伍。而作为稽核部门的领导，就更应当是信用社业务中的权威，既要熟悉信用社的主要业务，又要掌握国家有关的财经法律法规；要能够抓住信用社工作中的主要矛盾和问题，引领大家正确开展工作。县联社的稽核部门应当对县联社领导班子负责，成为联社业务管理的可靠参谋和助手，保障农村信用社业务健康发展。
当然，几年的稽核监察工作实践，也使我深深地感受到：虽然稽核监察工作任务繁重，但农村信用社各级领导对稽核监察工作非常重视，积极支持稽核部门开展工作，这为我们稽核监察工作的开展奠定了坚实的基矗同时，县联社对于查出的问题不搪塞、不护短，积极整改，为农村信用社控制风险、加强稽核监督创造了有利条件。各级领导这种对信用社事业真负责的态度使我深受感动，也坚定了我认真做好稽核工作的信心。
前段时间在清帐时发现，的员工为了按时完成工作任务，大家积极努力工作，加班加点，放弃节假日休息，使我深受感动和鼓舞。我深信：我们的稽核干部隊伍同样具有较高的素质和崇高的敬业精神。在联社领导及上级稽核部门的指导下，一定能够很好地完成为农村信合事业保驾护航的任务。
千帆竞技，百舸争流。我们的信合事业正在蓬勃发展，我们肩负着责任和使命，更有义务争做农村信合事业的脊梁，这是我参加这次竞聘的主要理由。与此同时，几年来，信用社在各级领导班子的指导带领，以及全体职工的共同努力下，逐步发展壮大，终于走出了年年亏损的困境，去年达县联社实现全县盈余几十万元，使我深受鼓舞。我对联社的未来充满信心；同志们对我的业务水平和工作能力给予肯定，更增添了我的信心和勇气；我是一个热爱信合事业的人，我希望自已能够为农村信用社的发展多做工作、多做贡献。
如果我竞聘成功，我保证在今后的稽核监察工作中做到如下几点：
1、搞好业务计划安排，认真开展各项稽核监察工作。我将与稽核监察科其他同志一起参加各个项目的稽核检查，并在业务检查中发挥带头作用。对每一项稽核工作，都要做到认真检查、及时发现问题、提出整改建议、形成书面材料并及时上报，检查问题、服务基层、帮助整改，做到保质保量地完成各项稽核工作任务。同时，配合相关科室做好领导交办的其他各项工作。
2、尽快培训一支思想素质高、业务能力强的稽核队伍。联社辖个法人社，个营业网点，面大点多，稽核工作任务艰巨，而该联社从201x年双改后又取消了住社稽核员，仅凭稽核科几位同志是远远不够的，直到201x年4月底又重新配备12名稽核人员，由于这些同志未通过系统的稽核专业知识培训，同时对稽核工作的性质、作用的理解和认识存在盲区和误区。所以应及时组织培训，以提高稽核从业人员的综合素质，使我县能拥有一支思想素质高、业务能力强的稽核队伍。
3、加强稽核部门内部管理工作，进一步发挥稽核监察工作的职能作用。一是建立四层监督防范网络，即社内自我监督、主办会计监督、信用社稽核监督和联社稽核再监督；二是实行分级负责制，稽核员对稽核科负责，稽核科对联社领导班子负责；三是加大稽核员管理力度，关的金融法律法规及各项业务规章制度，尤其是各项新业务的管理措施和操作规程。通过学习和培训，进一步提高稽核监察队伍的整体素质，提高稽核监察工作的质量和效率，强化稽核监察工作的职能作用，更好地为保障农村信用社的健康发展服务。
4、针对信用社实际情况，把稽核工作的重点放在以下三个方面。
一是加大对信贷资产质量的稽核力度。信贷资产质量的好坏关系到信用社的生死存亡。我将带领大家开展项目稽核时，把不良贷款、新增首笔贷款等信贷资产管理方面的专项稽核作为重点，多投入一些人力和时间，加大对信贷资产的监控和检查力度；同时，在常规稽核和后续稽核中，也要把信贷资产质量的检查作为一个重点，对有关信用社的信贷资产质量情况进行检查和监控。对于在检查中发现的问题，要加大对整改情况的监督力度。
二是要加强计算机管理的稽核。随着信用社电子化日新月异的飞速发展，实现上机帐务监督稽核，是摆在每位稽核员面前的一大课题，因此，每位稽核员必须面对现实，积极参与计算机的学习、研究，制定有关计算机监控检查的具体措施和办法，建立电脑监督制度，使之经常化、制度化，强化对计算机使用和管理的监控，强化对计算机犯罪行为的风险防范。
三是要加强对内控制度的检查。定期或不定期的对基层社开展再稽核监督工作，及时纠正稽核工作中的偏差和问题，防止稽核工作走过尝流于形式。对稽核工作漂浮，违反操作规程导致工作失误以及玩忽职守，循私舞弊，以权谋私，应发现而未发现，或发现有问题视而不见以及查出问题隐瞒不报不作处理的，情节较轻的，直接对稽核人员进行批评和教育；情节严重，以致于由此引发经济案件和责任性事故，造成不良影响和经济损失的，建议联社领导给予稽核员行政处分和追究连带责任。对稽核工作扎实，予以表彰和奖励，对查出成案，挽回经济损失或做出较大贡献的稽核人员，建议联社领导给予重奖。
5、认真处理好人民群众来信、来访工作。一是对群众来信高度重视，及时进行调查落实，区别不同情况加以处理，对确属违法违纪的要严肃查处，对有错误的要进行帮助教育，同时做好信件回复工作，使组织放心，让人民群众满意。二是对来访群众，做好解释疏导工作，对那些受到错告、误告、诬告的同志，要及时澄清是非，并注意做好矛盾的化解工作，对有意诬告、陷害他人的，要严肃处理。力争将问题消化在本职工作以内。
6、精诚团结，发挥整体功能。
我深知团结的力量，为此我决心在工作中，继续发扬过去那种团结、友爱、认真、负责的优良作风，时时处处服从领导安排，搞好稽核监察工作。同时，多向领导请示汇报，及配合上级职能部门和其它科室搞好工作，常与基层职工交心谈心，争取领导和同志们的理解、信任和支持，充分发挥团队作用，促进全县信用社稽核监督工作的全面开展，使全县信用社经营管理制度规范化，业务操作程序化。
各位领导、各位评委和同事，如果你们对我有信心，投我一票；如果领导对我有信心，聘我一职。我将实现自已的诺言，在工作中尽职尽责，与稽核监察科的同志们一起，为达县农村信用社实现跨越式发展保驾护航。
谢谢大家！
业务稽核竞聘演讲稿（3）
各位领导、各位同志：
大家好！
首先我为我能够工作在移动公司这个快节奏、高效率的大家庭里感到十分荣幸，同时要感谢公司领导给我们这次锻炼和提高自己的机会。此次竞聘，我主要是为了响应公司人事制度改革的召唤，积极实现自己的人生价值，为公司的发展奉献自己的能力和热情。近两年的锤炼与磨合，领导的关心同事的帮助，使我感到了公司家庭般的温暖。是你们使我最快速度地熟悉了我的业务，把握了业务技能，使我能学以致用，为我创造了良好的发展空间，我想再没有什么能比这给我带来更多快乐。于是我对公司，对我现在的岗位更加热爱。
我认为，我竞聘市场部稽核班长有如下几个优势：
一。我有较丰富的工作经验。自进入移动公司以来，在前期做营业员时我掌握了基础的业务知识，后期我一直在做业务稽核工作，市场稽核锻炼了我应对变化的敏锐洞察力也积累了不少稽核方面的经验。长期以来积累的工作经验也将为今后做好业务稽核检查工作打下坚实的基础。
二。有较强的工作责任心。作为公司的一名员工首先要对自己负责，对企业负责。要具备良好的政治思想和职业道德，这是指导我们工作的动力和指南。我作为一名业务稽核，对待工作尽心尽力、尽职尽责，积极主动的与各班组沟通，将发现的问题及时纠正，确保业务流程的正常化。
三。我正值青年，身体健康，精力充沛，敬业好学，接受能力强，进取精神强，能够全身心地投入到自己所热爱的工作岗位中去。
业务稽核是公司管理中内控的一个重要岗位，监督把关是业务稽核的主要职责。做好这个工作，我认为要把握好以下几点：
一、要认真执行各项法规制度，做好业务单式、现金票据和业务流程的指导、检查监督工作，发现不安全隐患及时采取有效措施。
二、加强各营业机构的管理，监督检查代办代销网点及各营业厅的业务操作情况，严格执行分公司市场部制定的营销渠道管理考评办法，对代办代销行为实施监控，促进营销渠道的规范化建设。要加强对内控制度的检查。定期或不定期的开展再稽核监督工作，及时纠正稽核工作中的偏差和问题，防止稽核工作走过场、流于形式。
三。业务稽核工作还需要有勤奋务实精神，要定期编制业务稽核检查工作计划按期实施，及时编写稽核检查工作报告及改进意见。也就是要有目标、有内容的制定每天、每周、每月工作计划；并根据实际工作中出现的新问题、新情况及时对计划进行调整、修改和补充。在实际工作中还要加强各班组之间的紧密配合，注重团队协作，否则我们的工作中会存在一定的盲目性。
当今社会充满竞争、机遇和挑战，我们每一个人都会有危机感和紧迫感。我作为公司一名员工，也深深地体会到这一点，但是机遇总是垂青于那些早有准备的人，所以，我在工作中兢兢业业，认真负责，在业余时间不断学习，充电，变压力为动力，正所谓：竞争使我更加优秀，挑战使我更加完美。我相信，公司给每位员工的机会都是平等的，如果能在一个深爱的岗位上工作，相信我会做的更好。
最后，我想说，假如我竞聘上这个岗位，我将珍惜这个机会，专心、用情、用智、用力干好工作，使业务稽核检查工作在各方面都有新的起色，新的突破，上升到一个新的台阶。反之，不能上岗，我将一如既往在以后的岗位上尽心、尽力、尽职、尽责。无论结果如何，我都始终会老老实实做人，扎扎实实做事。言必信，行必果。
谢谢大家！
业务稽核竞聘演讲稿（4）
尊敬的各位领导、各位同事们：
大家好！
首先，非常感谢各位领导给我这次发挥自我、展示自我的机会。在这里，我将用最朴实、诚恳的语言、执着追求事业的责任心，务实的工作举措来展现自己，希望能得到各位领导、各位评委的信任与支持，能受聘于稽核监察部主任这个岗位。
现在，我把我的基本情况介绍给大家：我叫xxx，现年33岁，中共党员，大专文化，助理经济师（已于XX年取得经济师资格证书，待聘）。1993年12月光荣参军，1994年7月加入党组织，1996年12月光荣退伍；1998年3月至XX年6月在草坝农村信用社工作，先后从事出纳、会计、分社主任、门市座班主任、信贷员、主办会计等工作；XX年6月至XX年12月，担任联社稽察队稽核员；XX年12月至XX年3月，担任稽核监察科副科长；XX年3月至今任稽核监察科科长，主持全面工作。
我竞聘稽核监察部主任的条件有：
一是具有较好的政治素养和品质
我认为我敬业精神强，政治思想好、作风纪律严、工作激情高，思想活跃，接受新事物快，办事稳妥，处事严谨，能脚踏实地、认真负责地干好各项工作。我现就任的稽核监察工作是一个事情多、事务杂的业务科室。年初，由于科室人员变动较大，科室由原来的4人调整到2人，并且纪检监察工作与稽核管理工作兼于一身，但我很快能从稽核员转变到管理员角色，勇挑重担，有条不紊地处理着科室日常事务、稽核工作事务、纪检监察事务以及迎接上级联社、银监部门的各种检查任务。
二是具备了必须的能力
第一，有较强的工作能力。无论是在基层农村信用社一线工作、在联社稽察队任稽核员工作，还是在稽核科主持稽核监察全面工作，我的工作态度及工作能力均能获得各级领导的好评。由于工作得到了各级领导的认可，从1998年参加工作至今的9年时间里，我连续7年被评为“先进个人”荣誉称号，连续2年被评为“优秀稽核员”荣誉称号，XX年至XX年期间，先后荣获达州市联社第十期会计培训“优秀学员”荣誉称号、达州市联社第二届业务技术竞赛“文书编辑第三名”荣誉称号、达州市宣传部、达州市共青团委等6家地级单位联合授予的“技术能手”荣誉称号、达州市联社“优秀稽核员”荣誉称号和xx市联社授予的“优秀xxxx员”荣誉称号。
第二，有较强的组织、协调能力。在繁杂的稽核监察工作事务中，我能做到有目标、有计划、有安排；能做到多想、多做、多请示、多汇报，并做好与各农村信用社、机关各职能科室、联社领导之间的协调配合工作，能按时按质按量地完成其他科室、联社领导以及上级各管理机构交办的各项工作任务。
第三，具备一定的写作能力。半年来，通过对近190余篇各类报告、通报、通知等材料的整理、撰写、校对、修改，使我的写作能力有很大提高，半年来我拟写了金融信息8篇、金融调研3篇，均以电子公文形式、或在各类金融网站发表。
第四、具有一定创新意识。从事稽核工作以来，我能针对稽核工作，做到想办法、出点子。一是通过参预银监部门组织的序时性现场检查工作，充分借鉴专业检查方法，制作了《稽核工作底稿》、《稽核取证记录》等等的工作表格，使我市联社稽核工作资料在达州市农村信用社范围内率先达到程序化、规范化、格式化，并在达州市联社履职审计、序时稽核工作中得以运用和推广；二是结合日常稽核工作实际，将《农村信用社90种常见违规行为》、银监局对xx联社序时性现场检查《事实与评价》中涉及信用社经营管理中常见问题及引用的条款，制作成幻灯片，在稽核工作中得以推广和运用，有效地提高了稽核工作效率。
当然，我还存在一些不足，在工作中也有一些失误，但更多的优势给我能胜任担任稽核监察部主任奠定了基础。如果我竞聘上稽核监察部主任职务，我将根据我市农村信用社实际，顺应稽核管理发展，把“稽核管理准军事化”的理念得到更进一步的贯彻和落实。对基层信用社的管理，将结合省联社出台的“农村信用社工作人员违规行为处理办法”、“农村信用社经营管理禁令”以及各级管理部门出台的制度、办法实施有效稽核检查。
如果我竞聘成功，我将从以下几个方面开展工作：
（一）进一步提高稽核人员综合素质，为实现稽核全面质量化管理奠定基础。一是实施稽核培训计划。拟定XX年度稽核人员后续教育培训方案，有计划、有目的地组织稽核人员培训，并编制相应考题，实行实时考核，将考试成绩纳入稽核人员目标考核管理中，使参训稽核人员学有所获、学有所用；二是继续推行稽核例会制度。按月邀请联社领导、职能科室负责人共同参与稽核例会，共同讨论、研究、决策稽核工作中发现的问题，并且达到稽核人员在会议中学习、在讨论中提高的目的。三是加强考核考评工作。在每一次稽核工作任务结束后，都要按照规定和要求进行严格考核评价，及时通报情况、奖优罚劣，通过考核评价来有效解决稽核人员干好干坏一个样的问题。
自我约束、相互监督机制；业务主管（即信用社主任、主办会计）定期检查辅导监督机制；稽核人员稽核检查监督机制；稽核监察部再稽核以及联社领导现场检查、各职能科室实时检查再监督的网状管理态势，以达到上下联动、齐抓共管、全员参与、有效制约和遏制违规违纪的目的。并且完善和推行分级负责制，一线员工对业务主管负责、业务主管对稽核员负责，稽核员对稽核监察部负责，稽核监察部、各职能科室对联社领导班子负责的分级责任负责机制。
（三）重典治乱，加大制度的执行力度。一是稽核检查与业务辅导相结合，有效提高一线员工综合业务素质，逐步减少由于业务素质低形成的操作违规风险。二是树立一线员工合规经营理念，提高对违规行为的整改力度。三是利用重典惩治违规违制行为，提高干部职工对制度的执行力，让全市员工充分明白和体会到违规违制需要付出代价。四是开展诫勉谈话、警示谈话，实时掌握员工思想动态，把防范案件关口前移。
（四）稽核与监察有机结合，切实做好案防工作
一是严把“教育观”，使人不想作案。
作为稽核监察部门，要把预防案件的关口前移，除了做好日常业务检查监督，还要从源头上增强干部职工的遵章守纪意识，要充分采用纪检监察方式教育干部职工自省、自警、自尊、自律，做到常喝“醒脑汤”，常打“防腐针”，常照“反面镜”，充分利用典型案例开展警示教育活动，通过正反对比，触动员工心灵，增强遵纪守法，廉洁奉公意识，提高全体干部职工的思想道德品格和拒腐防变能力，营造一心一意干工作，全心全意谋发展的良好氛围。
二是严把“制度关”，使人不能作案。让制度约束思想，让纪律规范行为。党有党纪，国有国法，社有社规，没有制度无以成方圆。制度是合规经营的保证，要从根本上遏制违规违纪违法案件，必须从制度的执行入手，经验和教训告诉我们，没有铁的纪律和制度的约束，一个企业将永远不会有发展，制度是保障业务经营的重要保障，只有用严格的制度才能掐灭案件的导火索，保证不出案件。
三是严把监督“处理关”，使人不敢作案。监察工作的关键在于监督，为了形成立体型全方位的监督体系，一是要做好社会化监督。可通过向社会公布举报电话、举报的信箱、举报电子邮箱等形式，使信用社的工作时时处于社会监督之下，提高工作的透明度。二是实施重点监督。对工作中的重要岗位、敏感工作环节要重点监督，确保不出问题。三是发挥职能监督。一要落实在岗离任、离职审计责任，对所有在岗人员在贷款、基建、购置、财经等方面实行常规审计；对换岗人员、离任干部，坚持先审后离。二要确保党风廉政建设落到实处，要充分利用《工作人员行为失范监察制度》，对干部职工做到一查二看三访四听五问，听其言，观其形，看其事，追其根，查其源。不但要监督其八小时内的工作，还要把监督的圈子延伸到八小时之外，密切注视其社交圈、娱乐圈和生活圈，及时掌握其思想动态和行为动向，确保监督到位，使每一个干部职工真正在思想上筑起一道拒腐防变的“保障线”、“警戒线”和“生命线”。三要做好信访工作的查处力度，对群众反映强烈的问题及群众来信要做到有信必回、有查必果，确保信访件件有着落。四要对案件的查处工作做到“敢”字当头，不怕得罪人，不怕穿小鞋，不怕打击报复，在案件的处理中，除对当事人给予严肃处理外，对有关责任人也不姑息迁就，从失教之责，失职之责，失察之责，失究之责给予严厉追究，让违法违纪者付出惨重代价，从而保证政令畅通，遏制案件的发生。
（五）精诚团结，发挥整体功能。我深知团结的力量，为此我决心在工作中，继续发扬过去那种团结、友爱、认真、负责的优良作风，时时处处服从领导安排，搞好稽核监察工作。同时，多向领导请示汇报，积极配合上级职能部门和其它科室搞好工作，常与基层职工交心谈心，争取领导和同志们的理解、信任和支持，充分发挥团队作用，促进全市信用社稽核监督工作的全面开展，使全市信用社经营管理制度规范化，业务操作程序化。
我对做好稽核监察工作信心十足。这信心，来自于联社领导对稽核工作的亲切关怀和高度重视；这信心，来自于我们有一个团结奋进的领导集体；这信心，来自于全市信合职工热衷于单位发展的强烈愿望和执着追求。若我有幸被聘为稽核监察部主任，我将把这份信心变成决心，与全体稽核、监察人员一道，呕心沥血、披荆斩棘、竭尽所能、倾其所力做好稽核监察工作。在此，我以最诚挚的态度，寻求各位评委投我一票；寻求各位领导聘我一职；寻求广大员工代表对我的全力支持！
谢谢大家！
业务稽核竞聘演讲稿（5）
尊敬的各位领导、同志们：
大家好！
今天很荣幸的站在这里，相信大家都不会陌生，作为一名会计，参与公司的竞聘是我义不容辞的义务，也是人生道路上一个过程，积极的追求才有人生的乐趣，才能为公司的发展奉献自己的能力和热情。经过工作的锤炼和磨合，领导的关心同事的帮助，使我感到了公司家庭般的温暖，也为我创造了良好的发展空间。我之所以竞聘，是因为我想选择职业而不是职业选择我，需要自己去发掘自己价值。我选择稽核岗是因为我具有以下几点认识。
一是要有坚实的会计业务基础。谁都知道稽核工作为财务基础工作和经营工作保驾护航，弱化财务风险起着举足轻重的作用，娴熟的会计业务知识，全面透彻的掌握各种内控制度，无疑对搞好稽核工作起到画龙点睛作用。我从事会计工作多年，积累了丰富的业务经验，有搞好此项工作的基础。二是要有疾恶如仇，刚正不阿的性格。人人都知道，稽核工作惹人，为什么？就是因为对查出的问题难以面对和选择。如果自己做到仰不愧天，俯不愧地，内不愧心，我相信没有趟不过去的河。有句话说的好，公生名，廉生威。只要是财务管理有利，我将会坚持原则，恪尽职守。
三是要有勤于奉献，积极探索的精神。稽核工作看似单纯，实际是具有很高的职业要求，无论是业务知识、政治理论水平、政策法规水平都要有一定的基础，只有具备了更高的业务、政策理论水平，才能做好这项工作，只有提高自身修养、学识水平才能胜任，我具有求学若渴，虚心向上的，肯吃苦，勤于钻研的精神，具备干好这个工作条件。
以上是我对稽核工作的肤浅认识，望各位领导和同志们评议。在今后的工作中，我对稽核工作的思路是：
第一、确立发展意识，探索稽核工作新路子。一是完善稽核管理办法，健全稽核记录。二是明确稽核工作责任，逐级明确责任，明确分工，对复查出问题、没有暴露的问题而出现问题以追朔到底，实行稽核工作首问制。三是积极研究，探索稽核工作方法、方式。学无止境，稽核工作是财务监督的一种形式，他介于决策与执行之间，是对决策者负责，并为保证决策者的经营理念的充分发挥的一种再监督。所以探索稽核工作的新思路，迎合财务工作发展是十分必要的，调查研究稽核工作的方法、方式在今后工作任重而道远。
第二、确立争创意识，营造良好的稽核工作环境。一是积极争取领导的重视和支持。谁都知道，稽核人员举无轻重，权无一处，因此，充分的争取领导的重视和支持是搞好稽核工作的关键。二是加强相互沟通，营造良好的执行环境。相互理解和主持，使得稽核有一个相对独立的公正的工作权利，是稽核人员有一个正常的心态参与工作。三是开拓创新，建设一支过硬的员工队伍。确立“管事先管人，管人先育人”的观念，“十年树木，百年树人”，稽核只不过起了一个服务监督作用，只有全面提升了全体员工的人生观、价值观，良好的专业素质才能真正的提升整体的财务管理水平。
当今社会充满竞争、机遇和挑战，我们每一个人都会有危机感和紧迫感。我作为公司一名员工，也深深地体会到这一点，但是机遇总是垂青于那些早胡准备的人，所以，我在工作中兢兢业业，认真负责，在业余时间不断学习，充电，变压力为动力，正所谓：竞争使我更加优秀，挑战使我更加完善。我相信，公司给每位员工的机会都是平等的，如果能在一个深爱的岗位上工作，相信我会做的更好。
最后，我想说，假如我竞聘上这个岗位，我将珍惜这个机会，专心、用情、用智、用力干好工作，使稽核工作在各方面都有新的起色，新的突破，上升到一个新的台阶。反之，不能上岗，我将一如既往在以后的岗位上尽心、尽力、尽职、尽责。无论结果如何，我都始终会老老实实做人，扎扎实实做事，真实愉快的享受工作、生活的每一天。
谢谢大家！
业务稽核竞聘演讲稿（6）
尊敬的各位领导、评委们：
大家好！
我是xx分公司客户经理陈洁。作为一名已经在公司工作了十年之久的员工，我怀着无比激动的心情和满腔的热情，以实际行动拥护公司用工制度的改革，参加公司业务稽核员岗位竞聘。在此，非常感谢公司提供这次公平、公正、公开的竞聘机会，让我有机会展示个人风采，实现人生价值，为公司的发展奉献自己的能力和热情。
优势之一，我具有良好的综合素养。我品行端正、诚信廉洁、作风严谨；工作中能够遵规守法、团结合作、勤奋敬业，多年的工作生涯使我具备了较好的个人修养。特别是进入移动以来，在公司企业文化的熏陶下，我能够在工作中积极以优秀员工的标准要求自己，挑战自我，超越自我，在思想上和行动上与组织和领导保持高度一致。
优势之二，我业务水平高，有较强的工作能力和团结精神。进入移动已*年，这*年来，我本着干一行、爱一行、专一行、精一行的原则，无论在哪个岗位上，都兢兢业业、恪尽职守，虚心向老同志请教，真诚帮助新同事，因而不仅积累了丰富的工作经验，练就了较强的工作能力，而且赢得了领导和同事们的好评和喜爱。06年，我在**考核中取得了全州放号前6名的好成绩，荣获先进个人光荣称号。
优势之三，我热爱移动，有强烈的事业心和责任感。中国移动有着一流的企业文化，一流的奋斗团队，我热爱移动，能够以强烈的事业心和责任感投入到工作中。作为一个移动人，我思想解放、勇于探索，富有改革和创新精神。特别是担任客户经理以来，我更是拓宽了思路、开阔了眼界，增强了大局观念，并具有强烈的客户服务意识。我相信，这些对于今后的工作将是极好的优势。
各位领导、各位评委，如果承蒙厚爱，使我赢得这次竞聘，我将从以下几个方面开展工作。
一是真诚讲团结，当好领导参谋。在今后的工作中，我将摆正位置，正确认识和看待自己，认真做好自己所分管的工作。同时要胸怀全局，为领导当好参谋、助手。在工作中做到说真话，办实事，求实效，团结同事一道工作。
二是认真执行各项规章制度，听从指挥，按时按质按量完成任务。没有规矩，不成方圆。工作中，我将严格遵守国家相关法律法规，严格执行公司各项规章制度，按制度办事，严格律己。同时，积极按照领导要求做事，及时精确完成各项任务。
三是充分利用自身业务优势，及时把住内控关，并与被核部门或岗位做好有效沟通。在稽核工作中，我将根据自身的经验及业务优势认真把关，对出现的各种问题及时正确解决，对自己处理不了的问题及时上报。同时，我将积极与被核部门或岗位做好沟通协调，保证工作顺利进行。
四是积极学习，树立形象，履行好各项稽查日常职责。今后我将加强学习，不断提高政策领悟水平和综合业务能力，认真履行自身职责，将自己的工作做完美，做到位，树立良好的稽查形象。
尊敬的领导，朋友们，如果说，翱翔是雄鹰心底的渴望，那么奉献就是移动人高扬的旗帜；如果说，大海是小溪终生的梦想，那么用心服务就是移动人永远的追求！我相信，每一个移动人都渴望像雄那样翱翔，渴望像大海那样奔涌。因而，我希望各位给我一个奋斗的舞台、一个奉献的机会，让我和各位一道用忠诚敬业、无私奉献绘制宏伟蓝图，让生命在挑战与超越中绽放出最耀眼的光彩吧！
谢谢。
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海南省交通规费征稽局
单位会计业务稽核制度
第一条为加强局机关及所属单位内部会计财务管理，认真贯彻执行国家的各项财经法规，规范我局会计业务稽核工作，预防会计工作中的差错和有关人员的违规、违法行为，根据《会计法》第三十七条关于“会计机构内部应建立稽核制度”的规定，特制定本制度。
第二条局机关及所属实行独立核算的单位，都必须设立会计稽核岗位，会计稽核人员由单位会计机构根据会计人员业务分工情况安排专职或兼职会计人员担任稽核工作，但出纳人员不得兼任稽核工作；局所属单位的会计稽核人员须报局备案。
第三条会计稽核人员必须加强财经法规学习，不断提高业务工作水平，认真执行党的方针政策、坚持原则、不循私情、忠于职守，确保单位资金安全，提高资金使用效益。
第四条 会计稽核人员职责权限
（一）年度支出预算、定额标准的稽核。严格按照上级下达的支出预算控制年度支出，凡有定额标准的支出都必须按定额标准执行，未经批准不得举债，切实做到收支平衡；未经单位内部控制程序审核批准，不得受理超预算、超标准的支出。
（二）会计原始凭证的稽核。会计原始凭证必须真实、合法与完整，其基本要素是：
1、合法性。原始凭证属发票
1类型的，必须有税务部门监制印章；财政性资金收入或单位之间财政性资金收入往来的收据必须有财政部门监制印章；个人的收据必须有本人签名。
2、完整性。原始凭证包括：原始凭证名称；接受凭证单位名称；业务事项的名称、数量、单价和金额；填制单位名称或填制人姓名；经办人员签名或盖章；填制凭证日期；同时要求金额计算正确及大小写金额相符。
除上述基本要素要求外，不同经济业务的会计原始凭证还须符合以下要求：
1、单位原始凭证必须盖有填制单位的公章（业务专用章、财务专用章、发票专用章、结算专用章）
2、自制原始凭证必须有经办人、经办单位领导或授权人签名盖章；
3、实物原始凭证必须有验收证明，属单位固定资产的还需填制固定资产登记卡片，详细记录资产责任管理人及资产异动报废等情况；
4、支付款项的原始凭证，必须有收款单位或收款人的收款证明（经费拨款除外）；
5、职工因公借款的借据应付在记账凭证后，收回借款时，应另开收据（以费用冲账的另开结算凭证），不得退回原借款据；
6、属上级批准的经济业务应将批准文件作为原始凭证附在记账凭证后，如批准文件需单独归档的，应在记账凭证上注明文件名称及另存档的摘要。
（三）会计记账凭证的稽核。
1、会计记账凭证会计科目的填制必须符合国家统一会计科目（含明细科目）；
2、记账凭证摘要简明完整、字迹清晰、工整、数字书写规范；
3、实行借贷记账法，不得出现多借多贷及借贷方不平衡的情
况；
4、一张原始凭证因涉及多项经济业务需填制两张以上记账凭证的，可将原始凭证附在其中一张记账凭证上，对未附原始凭证的记账凭证应当注明原始凭证所附的记账凭证证号；
5、错误凭证的更正方法符合规定；
6、记账凭证的填制人、记账人、审核人、会计主管人员签名（或盖章）及填制日期应齐全；
7、记账凭证应注明所附原始凭证的张数且准确无误；
8、会计记账凭证应按规定装订成册，封面记账凭证号数、装订人签名及装订日期应齐全；
9、会计稽核人员对不符规定的记账凭证应退回填制人员重新填制。
（四）现金使用的稽核。各单位必须根据中国人民银行《现金管理暂行条例》的规定，加强现金管理，凡不属于现金开支范围的业务应通过银行办理转账结算，所有超过现金结算起点（1000元）的现金支出都要经过程序审核后方能支付。
（五）会计账簿的稽核。
1、总账、银行日记账、现金日记账必须使用固定式账页账簿；
2、会计账簿的启用，必须填写账簿启用表，记明账簿使用人姓名及启用日期；
3、会计账簿登记的经济业务必须以经过审核的记账凭证为依据，做到登记及时，数字准确、摘要清楚、书写规范；
4、按规定更正记账错误；
5、登记账簿应使用蓝黑墨水或碳素墨水；
6、会计账簿应按页次顺序连续登记，对跳行、空页应划线注销或盖有“此行空白”“此页空白”的印章；
7、按规定结账，对账户余额应在“借、贷”栏内写明“借”或“贷”字样，没有余额的账户应在“借、贷”栏内写“平”字样，
并在金额栏内的“元”处用“Φ”表示。
8、电算化单位会计账簿的登记、按国家统一电算化规定办理；
9、会计总账、明细账之间的核对应相符；
10、稽核人员对登记账簿有误或不符合规定的，应通知记账人员进行更正、完善。
（六）财务报告稽核。
1、财务报告稽核包括会计报表、会计报表附注和财务情况说明书等三项内容；
2、会计报表应根据核对无误的会计账簿和其他有关会计科目编制；
3、会计报表之间，本期会计报表与上期报表之间，凡有对应关系的数字应相互衔接一致；
4、财务报告封面上的单位名称、单位地址、财务报告所属时间、报送时间、编表人员、单位负责人签名及单位公章应齐全；
5、稽核人员对不符合规定的财务报告应退回编制人员重新编报。
第五条稽核人员对发现的问题应及时向经办人提出纠正意见，对不能纠正的问题应及时向单位财务负责人报告，直到纠正为止，避免国家财产损失。
第六条会计稽核是单位内部会计监督的重要工作，各单位应予高度重视，支持稽核会计人员的工作，对认真履行职责、成绩突出的应给予表彰和奖励，对达不到会计稽核岗位工作要求的应调离会计稽核岗位，对工作中玩忽职守造成国家财产损失的，要承担会计法律责任。
二○○七年三月二十日
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2015年业务稽核工作总结和2016年工作计划
2015年不平凡的年，对于部门和个人都是一个很大的变革，是业务管理工作全面推进和深化改革的一年，在集团公司的战略指引下，在省公司领导的指导下，以收入保障为目标，围绕系统建设和业务管控两条工作主线，抓源头，管过程，重结果，通过IT前置，业务受理过程稽核，用户实例数据结果稽核，进行各种维度的风险防范，通过常态化稽核和专项稽核两种手段，借助日常业务管理和日常通报，构成了山西业务稽核整体工作体系，圆满的完成了2015年度指标。全年共挽回收入461.5万元，佣金扣发71.4万元。
2015年工作总结：
一、夯实基础，全面推进稽核体系建设工作。
在省公司成立业务管理支撑中心的引导下，地市公司也相继成立了业务管理支撑中心，并设立了稽核岗，省公司去八个地市进行了调研和稽核工作辅导工作，下发了稽核工作整体要求，并开展了账户退费、账户合并、固网宽带不出账用户专项稽核和整改。组织地市到省公司开展了稽核工作培训工作，下达了稽核工作整体要求，加快地市人才队伍建设，加强业务管控，权限管控，地市公司在省公司的引领下，已经全面开展稽核工作，地市公司各自梳理出了稽核点，并进行定期通报。并建设了业务稽核系统，包括实名制稽核、业务受理合规性、担保租机等稽核点25个。
二、聚焦集团五大稽核点，启动建设新三大稽核点。根据集团下发的〔2014〕59号文件，开始启动了业务合规性、数据一致性、调账、应收对账、业财差异等稽核工作。后半年根据〔2015〕42号文件，启动了赠款、低消、优惠合理性的稽核工作。
1、业务合规性
业务合规性主要体现在订单稽核，主要包括新装用户实名制稽核，套餐、补贴、预存合规性稽核。过户、补卡、账户退费、冲正等操作是否合规稽核。
2、数据一致性
已经开展了CRM、HLR、ISMP、彩铃、固网AAA、移动AAA、AN_AAA平台的常态化比对工作，并针对影响收入和用户感知的彩铃、来显进行了专项比对，总计避免投诉3270户，挽回潜在收益用户4714户，按5元/户计算，大概为23570元。
3、调账稽核
已经开展了调账审批和调账操作流程的下发，启用了新的调账流程，明确了先审批后操作的步骤，并每月对号码、金额进行一致性稽核。
4、营收对账稽核
重新启用了资金回收系统，对营收资金的来源等进行了分类，督促财务部加强对营收资金的管控，通过管控，有效的保证了托收金额与系统数据的一致性，及时性，足额到账。并针对代理商启动了翼支付资金归集系统的建设，年度已经接入近2000家代理商。
5、业财差异稽核
牵头组织信息化开展业业核对，业财差异核对，针对CRM和计费进行了数据的重新优化，并根据财务收入在CRM进行了分类报表的展示，从各系统各维度进行了收入一致性的展现，保证了业财对账的较小差异性，每月差异控制金额4万元以内，在全国处于领先水平。
针对欠费管控，并开展了建立按月通报制度，增加扣减收入指标的通报； 对政企集团客户、担保租机、专线三类客户分别催缴。2015年度共追缴欠费435万元。
6、赠款
根据集团要求，启动了赠款受理对象、手工赠款合理性、低值套餐享受赠款合理性、赠款抵扣范围、是否减收、赠款受理权限等进行了深入业务分析，并制定了稽核方案。
7、低消
根据集团要求，启动了新开户低消合规性、协议期内降低保底标准、协议期内套餐降档、协议期内取消保底业务、协议期内退订套餐、靓号过户、靓号办理停机保号业务、实际出账费用稽核等事项。并结合省内业务模式，制定了稽核方案。
8、过度优惠
根据集团要求，启动了负账目稽核、未出账用户稽核、重复订购相同优惠、重复订购同一套餐优惠的多个优惠档次、重复订购了多种补贴类优惠、低值套餐享受高促销优惠、优惠/促销超长有效期、加装手机拆机/整月停机，宽带仍享受减免、零账单稽核、政企协议过度/重复优惠稽核、公众套餐重复优惠稽核、出账量收不匹配等事项稽核，并结合省内业务模式，制定了稽核方案。
三、持续推进系统建设和优化工作。
在系统建设层面不断优化，对系统整体架构进行了调整，稽核点增加了属性，包括稽核点发布的地市、稽核点对应的风险种类（包括：用户投诉、收入损失、实名制、潜在收入流失风险等，这个做成可扩展的）、是否必须整改、挽回收入计算、是否进行二次稽核；可以选择对市、区县、渠道中的一级或者多级进行灵活派单；增加了稽核点的生命周期配置；所有新增的报表都可以选择开始时间和结束时间，可以按照时间段查询。
增加收入挽回视图模块，针对当前的稽核工作展示可以对公司创造的价值，包括投诉预期会下降多少、潜在收入流失能减少多少、收入损失减少多少、管控风险能降低多少等。
四、结合省内业务特性，加强省内稽核点挖掘与建设。根据省内业务流程和业务特性，对省内稽核点进行了梳理，总共梳理出了56各稽核点，并制定了建设计划。主要包括：公务卡进行合帐；全省-0元流量包；翼支付质押担保租机；取消预存赠送返还规则；赠费进行了转送；一次性费用退费；全省-iPhone6流量赠送；取消靓号预存补贴规则；靓号预存、补贴预存转送；全省-店员奖励；e9融合为双老用户且套餐未提升；专线无套餐或套餐异常；一次性费用调整；全省-流量体验包； 0元流量包超过了使用期限体验套餐生失效时间稽核；账户大额退费；全省-取消低消套餐工单核查；用户结算风险；结算大于收入；全省_担保租机欠费停机拆机；国际漫游预存稽核；全省-首次预存稽核；高额欠费风险；手机时长包和流量包同时订购；全省-闲时流量包稽核；缴费期太长等。
2016工作计划：
一、强化稽核支撑，体系流程标准化。
在稽核体系不断建设的基础上，增加流程体系化，在无纸化建设的背景下，全面推进电子工单稽核，市公司完成工作方式、工作重心、稽核范围、围绕主线的转变，实现人工稽核向系统稽核的转变。转变过去大量的人工资料稽核工作，实现系统全自动稽核，释放人力，转为系统能力实现； 实现由发现问题转向解决问题为主。过去大量的人力集中在查找问题，工单量较大，问题较少，以后转变为系统自动预警问题，人力解决问题为主；由狭义的稽核变为广义的稽核，由资料稽核转变为全公司业务的稽核，包括政企部、财务部等，协同其它部门完成全面的稽核。
市公司成立互助工作小组，加强稽核人才队伍建设，提升人才业务素养和职业水准。充分与人力部门沟通，梳理岗位体系，推动地市加强本地稽核人员队伍的建设。 省公司针对每月地市执行情况，每月进行通报，并逐步开展打分排名制度。加强培训，建立常态化业务培训及省市分级培训制度。 通过建立业务稽核评比竞赛，创造“比学赶超”的工作氛围。 强化差错整改、月度业务分析与通报，反向推动前端相关部门加强受理差错考核和稽核整改。
二、全面推进和优化集团八大稽核点和省内稽核点。结合集团稽核规范，持续完善省内稽核规则库，夯实八大稽核模块。 持续优化现有稽核功能点。 聚焦当期重点与热难点，优化稽核规则。
三、稽核能力拓展到终端及酬金，逐步建立业务风险预警体系。
建立纵向贯穿省市，横向连接市场、渠道、稽核多部门的酬金稽核风险管控体系。从事前、事中、事后全流程加强酬金稽核。推进酬金系统稽核点建设，完成风险稽核点的梳理和上线。配合渠道酬金按日展现的工作进展，实现酬金稽核异常单当日推送次日办结的稽核单处理流程。
建立业务风险预警体系，实现4类突出问题的风险预警，包括结算预警、欠费预警、渠道操作异动预警、过度优惠预警。做好风险的事前防范及事中管控。 在非订单稽核基础上，建立预警处理流程，实现3级管控，提供规范的处理机制以及风险问题升级机制，将业务风险强制，从稽核问题到预防风险转变。
四、思想意识转变，强化倒三角支撑。 通过近十年的系统运营工作，我深刻地体会到：加强业务学习是提高理论素养的基础；刻苦钻研技术是做好工作的关键；强化协调配合是团队凝结的前提；增强服务意识是爱岗敬业的保证。工作的核心就是一个服务中枢。因此，我们部门所处的特殊地位、所属的工作性质和服务水平的高低，决定着公司的根本利益，决定着公司的市场地位，决定着公司的改革发展。自己将不断从思想认识入手，通过学习领悟、修养提高，把服务作为是工作的“天职”，既立身之本、辅政之基、谋事之道，以诚实地态度、扎实地作风、刻苦地精神，认真做好每一项工作。 提升方向：
1、增强五个意识：大局意识、责任意识、人本意识、合作意识、服务意识。
2、提升驾驭复杂问题的能力。在重大问题发生时，能够果断决策，从容应对。要形成步调一致、反应灵敏、运转高效的应急机制，做到在各种突发问题和风险面前处变不惊，迅速反应、果断处置。
3、提升创新能力。围绕省公司创新这个主题，从服务、流程、技术三方面努力不懈的进行相应的创新工作。
结束语：业务稽核工作任重道远，我有决心、有信心迎接挑战，全力保障工作目标任务的完成。
推荐第6篇：11月业务稽核报告（推荐）
十一月信贷业务稽核报告
我行组织相关稽核人员对2011年11月发生的银行承兑汇票、个人贷款、公司贷款进行了稽核检查，检查中存在的问题有：
1、银行承兑汇票业务存在的问题：
上海品坤物资有限公司2011年11月办理的银行承兑汇票共4000万元，未收集交易合同，档案未装订。（已整改）
上海正烨国际贸易集团有限公司2011年11月17日办理的银行承兑汇票，未收集交易合同，档案未装订。（已整改）
2、个人类贷款业务存在的问题：
毛俊霖2011年11月11日在我行办理的个人消费贷款业务中，面谈记录中借款人妻子未签字，个人借款合同中其妻子未在担保人栏签字。（已整改）
3、公司类贷款业务存在的问题：
赣州市博岚盛世贸易有限公司2011年11月11日在我行办理的500万元流动资金贷款中，未收集抵押物产权人变更材料，股东会决议要素不全，未收集个人贷款卡，复印件未加盖核对章。（已整改）
赣州钲淦建材有限公司2011年11月8日办理的1000万元流动资金贷款中，复印件核对章中未填写核对时间。（已整改） 赣州盛源车业有限公司2011年11月3日办理的50万元流动资金贷款中，数据采集表接收人未签字。（已整改）
2011年12月20日
推荐第7篇：稽核工作流程
稽核工作流程
一、制定稽核计划
1.和被稽核科室交流，了解业务特点，确立稽核重点。2.起草稽核工作计划报科室分管处长，处长。
二、制度学习阶段
1.全面收集文件依据，包括国家、省、学校、处内部规范等。
2.学习文件，记录学习笔记，写出备忘录，明确涉及内部控制、实际操作的重点条款。
3.学习业务知识，了解业务流程，寻找关键控制点，发现管理上及认知上盲点。
三、业务稽核阶段
1.按照工作计划，分块，分条进行帐务处理、会计凭证等抽查、稽核，发现内控、操作上错误，形成稽核工作底稿。
2.与科室人员交流，达成共识，共同提高认识，促进工作开展。
四、汇报、整改阶段
1.深化、整理、汇总稽核工作底稿，起草稽核工作报告。2.与科长等协商修改报告后，提交科室分管处长，处长。 3.根据领导指示，进一步修改、充实稽核报告。 3.参与科室制定有关整改措施。 4.向处长办公会汇报。
推荐第8篇：稽核工作职责
1.制订审计工作计划并组织实施，为公司加强经营管理、防范风险提出合理化建议。2.按要求对所属机构实施审计项目。3.组织专项审计项目和调研工作。4.对所属机构的相关领导进行离任审计。5.跟进审计发现和建议的落实整改情况。6.完成信访举报的上报、调查和处理。7.完成机构监管动态的上报和处理。8.其他审计工作的处理。9.分支机构纪检监察工作。10.接受总公司垂直管理，并委派到各机构工作。
推荐第9篇：IT稽核工作职责
1.信息系统相关的FT稽核项目的计划、实施、报告。2.IT稽核程序、计算机辅助审计程序的开发与维护。3.信息系统相关风险的专项稽核和管理建议。4.稽核数据监测系统的开发与维护。5.为常规稽核提供技术支持与服务。
推荐第10篇：稽核工作规范
稽核部工作规范
稽核部隶属于总经办直接管理，主要工作是根据公司相关规章制度规定，监督各工作岗位员工是否依照公司政策、公司各项流程执行，有无违纪行为，并提交报告以帮助公司管理层发现问题，并提出改进建议。同时，稽核部也受各部门监督，受公司各项规章制度、各流程约束。
一、目的：
为了规范稽核部日常工作，明确稽核部工作的职能、工作职责及权限，更好地服务于各门店，使公司各种政策制度得到更有效执行，特制定本规定。
二、职能：
稽核部隶属于 总经办直接管辖，具有服务、监督、检查、促进各门店，各部门发现不足、改进不足，调查各类举报事件及公司安排的其它专项事件检查，同时收集内外部各种建议,并进行整理归类后向公司反馈的工作职能
三、适用范围：
稽核部
四、稽核内容:
收银员长短款
收银错扫描、漏扫描
商品保质期检查
门店各流程制度的执行
公司的通知公告落实情况核查
调查各类举报事件
卖场商品异常(畅销缺货、有货未补、高库存、未销售、负库存等)核查 卖场陈列标准检核
卖场食品卫生及环境卫生核查
商品收货标准核查
后仓秩序整理的核查
五、岗位职责：
（一）、经理的岗位职责：
负责制定稽核部工作计划
必要的情况下，对特殊稽核事项做具体稽核方案并报上级领导审批后实施 负责人员培训和指导员工工作流程和相关技能及注意事项 负责对稽核专员岗位做具体要求并跟踪落实 根据岗位需要，经上级领导批准，负责对员人做适当调配 每周不定期巡店，对稽核部员工在岗情况、工作状况等进行跟踪 负责对稽核专员提交的稽核报告做初步审核并提交上级领导审核 落实并完成上级领导交办的其它临时稽核项目 定期（月度、季度、年度）对稽核部工作做总结 负责对稽核部员工的工作做考评。
（二）、稽核专员的岗位职责：
服从直属部门经理的工作指导、指派 遵守公司及店内各项规章制度，以身作则。 对稽核所涉及的各项工作作有效计划并切实执行 对稽核计划外的稽核事项，必须是上级下达的临时稽核任务或是根据公司近阶段重点工作而确定和执行
积极主动了解并熟悉公司各业务流程、制度 随时向经理反馈在稽核过程中遇到的问题、收集到的信息 对门店各部门在贯彻执行公司现有的流程及各项规章制度的情况进行稽核监督，确保公司的流程制度有效地执行。
每周以图片、表格及文档的形式提交日常稽核报告(商品、卫生、流程执行、人员及其它事项)
持续跟踪常规稽核事项整改进度及效果。接受并调查公司及店内举报事件，随时向上级汇报事件进展 事件调查前应做好充分准备，明确调查对象，调查目的、调查方法等。
事件调查过程中须做到良好的心态，认真、如实做好笔录，并要求涉及人员签名
提交事件报告：具体的事件过程、存在的问题及改进的建议方案 稽核人员对于执行稽核结束后,应将有关记录及对各项查核资料作适当的整 理并存档 。 执行并完成上级领导下达的其它稽核任务
（三）、工作权限 在现有公司流程及制度框架内，有权对门店各部门的运作不合理的地方提出改进建议 根据稽核计划和公司领导临时下达的稽核任务，可以要求被稽核人提供必要的资料和相关的记录，相关部门及相关人员需配合。 在事件调查过程中，询问和走访有关经办人和涉及的当事人，被询访的人员必须提供真实情况。有权对不配合的提出追究责任的建议。 对阻挠、妨碍稽核工作以及拒绝提供有关资料的，经公司领导批准，可以采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议。 有权对各门店各部门经理级以下人对所涉及的违反公司相关流程的行为按公司的规章制度进行处罚 对各部门及门店经理级以上人员违反公司相关制度，由稽核部根据公司相关制度提出处罚建议，报公司领导审批。 可以通过稽核得到的综合信息，对各流程执行情况及存在的不足提出建议及改进方案
六、稽核专员日常工作重点：
▲：稽核部日常工作重点的进行前提必须是在公司现有规章制度的范围内展开。
对商品的保质期进行稽核，避免出现过期商品出售导致顾客投诉和因此给门店造成的负面影响 对商品的报损进行了稽核，检查报损是否严格按公司制度执行 对营运人员（在岗的所有人员）进行监督，是否出现溜岗、窜岗、聚众聊天、考勤违规等现象。 公司现有流程或最新出台的流程制度以及最新通知的落实情况对门店员工进行抽查，确定员工是否了解，门店是否培训，是否有执行到位。
对贵重商品的台账、交接记录进行稽核，确认贵重商品都有详细的进出记录 对收货区检验检疫报告、“三证”等证件存档情况进行稽核跟踪 对收货区各种单据进行稽核：赠品验收单、进退货单据、配送单、进出仓单等，检查是否填写规范，特殊单据编号是否连贯审，有无错误单据未处理。 收货区赠品验收流程，服务台赠送详细记录是否都正确且有存档 排面、堆头的缺货情况，商品缺标签、标签不符等情况进行稽核 对电脑系统体现的明显异常数据（高库存、负库存、负毛利等）进行稽核。 根据每档期促销上档日期，检查促销商品是否到有到货，是否都有陈列，所对应的价格是否都有标注。 对固定日期所需做的固定事情（如：每月15号购物车盘点、每月底赠品盘点）进行核实。 检查各门店容易忽视的地方是否存在安全隐患。如：消防设施是否完全自缚好、安全通道是否畅通、电线、插座是否有整理及无损坏、商品堆放是否过高等。
检查在岗人员是否有按公司要求着装，生鲜相关部门人员是否有随身带健康证 检查在岗人员是否有按公司要求着装，生鲜相关部门人员是否有随身带健康证 。
第11篇：稽核工作内容
经营稽核内容
一、采购稽核
反贿赂协议、重点商品审计、供应商回访、市调等。
二、财务稽核
收银稽核
盘点稽核——防损员参入盘点准备会议；对盘点过程进行监督，确保盘点结果真实有效；对盘点结果与正常损耗指标进行比较分析；对异常损耗进行分析；追究损耗责任，下达防损整改通知单。
三、团购稽核
目的：维护大型客户利益，杜绝回扣。
主要内容：业务合规性、团购流程执行情况、团购价格合理性、客户利益是否得到保证；
团购稽核的重点：财务手续稽核，权限审批稽核，直接送货稽核，储值卡、奖券、返利稽核，赠品稽核，折扣让利稽核。
四、行政稽核
行政办公用品、耗材稽核：确认标准购置量，将差异部分列为重点。
自用品领用稽核。
费用审核：5000元以上行政办公、企划宣传维修工程、外联费用。
纸张、废品稽核：招标方式、公开价格 。
五、工程稽核
工程招标阶段稽核——参与招标过程、掌握投标资料、签反贿赂协议、审核投标单位的投标条件、走访竞争对手
工程验收阶段稽核——确认各项验收指标是否达到
工程结款阶段稽核——根据合同审核付款条件
六、营运稽核
1、库存更正流程稽核（办法：审核单据；常见问题：操作不规范、填写商品数量单位不完整、货号窜号、编码错误等）
2、库房三级帐稽核（办法：核对库房三级帐、收货纪录、电脑纪录；常见问题：录入员粗心导致多录或少录、收货高峰时多收或少收、空收等）
3、精品、高档商品稽核（方式：全面检查、核对柜台帐交接纪录；常见问题：记帐不完整、交接不完整、帐目不一致、丢失涂改数字等）
4、滞销商品清退流程稽核（方式：抽检，重点是未经审批的不合理的出货；常见问题：百货部滞销商品不能坚决退货、生鲜部不能及时与电脑部沟通及时变价处理、人为因素等）
5、联营区联营协议稽核（内容：联营区协议的履行付款情况；方式：抽检20%，要求采购部对未履行情况予以解释；常见问题：不按期交费、经营项目含糊、合同重签）
6、库存商品、过期商品稽核（常见问题：（开业时）进货量过大）
7、营业外收入稽核
七、离任稽核
离任审计对象：主管以上管理人员
目的：解决“新官不理旧帐”，“经济责任不清”等问题
审计内容：
离任时必须进行述职报告、任期内目标执行情况、任期内纪律情况、素质评价（决策能力、组织指挥能力、控制能力等）、移交手续审查：资料移交手续、财务手续、工作移交手续
提示：还应包括人员的招聘、调动、晋升稽核
八、经营稽核 审计内容：（每日工作流程）
防止公物私用、私卖公司财产、挪用、贪污公款/公物、私设小金库、部门
内部管理不公等；
对自采商品、新品、低值易耗品、办公用品、企化用品进行市调； 经营稽核信息必须及时向总部反馈；
对卖场、仓库进行检查，看是否有商品积压、变质、过期；
私打折扣私调价、私收取业款、商品当赠品捆绑销售、利用过期小票拿取 商品/赠品、有价票卷换取现金、偷刷自己的积分卡、偷刷顾客信用卡、负毛利操作虚增销售、大宗购物私拿扣点等； 监督各部门经营流程和经营环节
ISU维护、供应商回访、信息收集渠道管理、调查取证 对各级管理人员进行监控
对商品堆头、排面、N架执行情况检查 监督各部门内部管理
提示：经营稽核信息必须及时向总部反馈；
九、ISU网络建立与维护流程
对各部门员工进行了解确定ISU人选-……各方面优秀的员工；对部门管理不满、
不得志的员工。……与ISU进行沟通交流建立良好关系，引导他们支持廉政工作……对ISU进行具体工作交流，教他们如何收集信息……对ISU反馈的信息进行分析，引导ISU协助收集证据（注意保密）……对反馈有价值信息、协助破案的ISU进行适当奖励，提高其积极性
十、廉政监察案件分类处理办法 为了建立廉洁自律、勤政高效、忠诚于公司的管理团队和员工队伍，有效预防和重点打击各类腐败、不廉洁及违规行为，切实保障公司的稳健经营和快速发展。同时为了规范调查处理程序，确保公平公正，特制定廉政监察案件分类处理办法。 廉政监察原则：
1、教育为主，打击为辅
2、以事实为依据，以制度为准绳
3、公平公正
4、事前预防和事后处理相结合
5、保密与公开相结合 廉政投诉、举报范围
1、利用职务之便，参与由供应商（客户）付款的餐饮、娱乐、旅游，索要、收受供应商（客户）馈赠物品、有价票券、红包（含节日利是包）、好处费、各类名义的回扣等；
2、敲诈供应商（客户）或强行要求供应商提供商品特殊折扣的；
3、在工程招标、施工管理、施工材料的采购、工程验收等项目中接受竞标单位、施工单位及相关客户的邀请，参与吃喝、娱乐及其他由客户付款的活动，索要、收受各类物品、有价票券、红包（含节日利是包）、好处费、各类名义的回扣等；
4、在人员聘用、调动、晋升过程中，接受当事人邀请，参与吃喝、娱乐及其他由当事人付款的活动，索要、收受各类物品、有价票券、红包（含节日利是包）、好处费、各类名义的回扣等；
5、私自收取进场费、堆头费、N架费、新品上架费、促销费、管理费等费用；
6、有意窃取或对外披露公司机密信息；
7、严重偏离市场价格采购商品及其他物品，从中谋取私利；
8、恶意散布言论，给公司造成不良影响；
9、擅自改变或违反正常的经营管理制度和操作流程；
10、串通舞弊，监守自盗，使公司蒙受重大损失；
11、玩忽职守，导致重大安全或经营事故，使公司蒙受重大损失；
12、部门（购物广场）执行公司政策发生严重偏差，使公司蒙受重大损失；
13、利用职权，让利他人，使公司蒙受重大损失
14、滥用职权，使公司形象、财物蒙受重大损失；
15、滥用职权，任人唯亲，拉帮结派，不按正常程序选用人才，在员工中造成恶劣影响；
16、利用职权，打击报复或不公正对待下属；
17、未经许可，公物私用或转赠他人；
18、与供应商（客户）工作关系外的不正常接触（如接受委托、馈赠、转让等）；
19、违反国家法律、法规及治安管理处罚条例等；
20、其他不忠诚于公司的行为；
21、其他不廉洁自律的行为。奖惩办法：
1、举报贪污、索贿、受贿钱财的，根据涉及金额给予不同奖励。（涉及金额1000元以内的奖励100元，涉及金额1000元—5000元的奖励300元，涉及金额5000元以上的奖励500元。）
2、举报涉及公司安全货商业机密的给予200元—500元的奖励；
3、举报滥用职权、重大工作失职、重大违规操作使公司蒙受重大损失或在员工中造成重大影响的，给予100元—200元奖励；
4、举报与业务单位吃喝、作风不正派及其他不廉洁行为的，给予50元—100元奖励。
公司希望各级员工能按照公司要求，加强廉洁自律，严格遵守公司各项管理制度与操作流程，珍惜在公司的工作和发展机会，注重个人人格品质的修炼与提升。同时欢迎每一位同事积极参与公司廉政建设事务，如果您有什么想法、信息，可以通过我们的廉政热线（0755—26067358）与防损中心取得联系。
第12篇：扶贫工作业务心得体会
扶贫工作心得体会
XX镇地处国家一级口岸—XXX口岸，位于XX县城南部，距县城xx公里，东、北邻xx镇，西与XX乡连接，东北和西南与越南社会主义共和国接壤。全镇国土面积XXX平方公里，森林覆盖率为xx%。全镇共辖XX个村委会xx个自然村XX个村民小组，有xx户xx人，世居民族为苗族、瑶族、傣族、哈尼族、彝族、拉祜族、汉族、布朗族（盲人），少数名族人口占总人口的99.1%。是全县较为贫困的乡镇之一，扶贫开发任务十分繁重。因而，如何把中央的大政方针与xx镇的实际紧密结合起来，走出一条贫困山区建设社会主义新农村的路子，是我们必须解决的一个重大课题。自我工作xx年以来，xx镇以整村推进的形式，分批组织实施了多个整村推进脱贫奔小康及温饱示范村项目。这些项目的建成，已经成为我镇建设社会主义新农村的有效载体。虽然我镇目前在扶贫项目上取得了很大成功，但对于我镇这样的贫困山区，在自我发展能力较弱的情况下，如何充分利用国家的良好政策机遇，稳步推进社会主义新农村建设，作为长期从事扶贫工作的我，下面谈谈个人的几点心得体会。
一、科学合理规划，做到规划先行
当前我镇农村发展的一大突出问题是：村庄布局散、建设乱、规模小，村镇规划滞后于建设；农村交通、通讯、人畜饮水、农田水利设施等基础设施严重不足；文化、教育、卫生等社会事业发展滞后；农村产业发展层次明显偏低，农民增收难度偏大。这些问题是长期积累下来的，必须尽快加以解决。为避免走弯路、造成浪费，规划先行应当文秘杂烩网成为一个重要原则。从过去的实践情况看，一个好的规划应当具有以下特征：一是具有前瞻性。规划要充分考虑到今后发展的长远趋势和村镇布局的长远变化。今后要撤并的边远村庄和人口稀少的居民点，现在不必要花很大代价搞基础设施建设。二是具有和谐性。要从村镇的山形地势出发，依山顺水，不推山、不填塘、不砍树，追求人与自然和谐，形成各具特色的自然村落、田园农庄、农村社区，防止千村一面。三是以人为本。要考虑农村生产生活特点，便利农民生产生活。农民的生产生活方式和城市居民不一样，不能雷同于城镇，不能简单地抄袭城市，搞“小区化”，防止“贴瓷砖、住洋楼、扛着粮食上高楼”的现象出现。但也要注意改变传统的陋习和不文明、不卫生的习惯，与改水、改厕、改圈、改院结合起来，使民居上一个层次。要考虑群众经
济实力，新的村庄规划建设搞到什么程度，实际上是由当地的经济发展水平、农民收入水平和城市对农村的支持程度决定的。城郊村、公路沿线村的实力强，可以搞得好一些、快一点；偏僻村、薄弱村实力差，不要大拆大建，可在规划一次到位的基础上，量力而行，逐步实施到位。在农村村庄和人口比较分散的情况下，规划时应充分考虑到今后发展的长远趋势、村镇布局的长远变化以及其他因素，防止选址不准、预留不足或“空壳化”。总之，要坚持规划先行，基础设施先行，优惠政策先行，试点先行，从农民最积极、干部最主动、条件最成熟的村实施起。
二、新村庄建设不等于新农村建设
新村庄建设主要是村容村貌建设；新农村不只是新在村容村貌，它是政治、经济、文化、社会、党建五位一体的系统工程，具有综合性、长期性和复杂性。但是，从目前全州各县组织参观的重点和经验介绍看，人们自觉或不自觉地都把目光放在村容村貌上，其实这只是新农村建设的一个方面。从整体和长远看，经济建设是基础，是新农村建设的基本任务。党的十六届五中全会提出建设“生产发展、生活宽裕、乡风文明、村容整洁、管理民主”的社会主义新农村的目标，全面体现了新形势下农村经济、社会、政治和文化教育事业发展的要求。实现这五句话提出的要求，就是农村各方面实现协调、全面发展的过程。
三、要把发展农村经济、增加农民收入作为新农村建设的首要任务
只有生产发展了，才有能力建设新村镇，才有条件过上新生活。只有富民产业才能支撑起真正意义上的新农村。因此，在社会主义新农村建设中，一定要以经济建设为中心，把大力发展农业生产和增加农民收入放在首位，农民在具备一定的经济实力和承受能力的条件下，进行农村基础设施建设才有可靠的基础。过去把主要精力用在对现有房屋、道路改造和建设上，忽视产业发展，忽视生产发展这一根本性问题的做法必须纠正。就我县的实际情况来看，新农村建设要积极推进农民专业合作组织建设和产业化经营，培育龙头企业，组织起更多的分散经营的农户开发优质粮、茶、林果、畜禽等资源，做大做强优势产业和特色产业，竭力拉长育种、育苗、肥料、种植、收获、加工、养殖、制沼等产业链，通过构建流通链、结成利益链、培植要素链，力争在全镇形成以橡胶、香蕉、西贡焦、油茶、药材、瓜菜等集中连片的优质农产品产业带。
四、积极探索建设模式，努力创新建设方式
我镇进行社会主义新农村建设，应充分考虑到基础设施建设任务重、资金筹措难等实际，努力探索一条适合山区新农村建设的新路子。第一，必须坚持典型引路、示范带动。首先选择经济和民意基础好的自然村入手，在示范点取得切切实实、具有说服力的成效之后，再大张旗鼓地进行宣传推广。第二，充分尊重农民的自主权。一是要坚持农民“自主申报”。确定示范点不下硬性指标，不搞人为指定。二是坚持农民“自主建设”。新农村建设具体怎么搞，如采取哪种建设模式、确定哪些建设项目等由农民自己说了算，建设资金由农民自己投入为主，建设施工也由农民自己投工投劳。三是坚持农民“自主管理”。引导各地成立新农村建设理事会，由理事会全权负责发动群众、资金筹集、组织建设、质量监督、后续管理等工作。第四，建立起农民自我管理、自主发展的长效机制。一是建立责任目标约束机制。要制定一些简单实用、便于操作的《新农村建设理事会章程》、《村规民约》以及村道养护、公厕管理、庭院保洁等制度，并将相关的目标任务进行了细化分解，逐一落实到户甚至到人。二是建立日常管理投入机制。应采取“村集体解决一点，向农户收取一点，市场化运作筹措一点”的办法，筹措解决理事会成员工资和部分公共设施、环境卫生维护管理费用问题，保证有人管事、有钱办事。
五、必须始终树立长期奋斗的思想
目前，在社会主义新农村建设中存在一种错误的做法，对新农村建设下任务、定时间，急于求成，急功近利，甚至出现包办代替、强迫命令等现象，这种倾向是违背中央精神的。农村落后状况是历史形成的，改变农村面貌，缩小城乡差距，决非朝夕之功。新农村建设是一项紧迫的现实任务，但不是一项阶段性工作，更不是一般性工作部署，而是一个必须长期实践和循序渐进的发展过程。新农村建设的预期目标虽然从性上可以确定，但在量上并不是一个可以完全量化的东西，即使可以量化也要随时间的推进，不断完善和提高，因而是一个可以充实的变量，并不能说到什么时候新农村就建成了，完成了，不再前进了。因此，我们不要在时间上过于细化，过于急于求成，而应当稳扎稳打，脚踏实地，逐步推进，要反对那种定指标、定时间、机械、僵化和教条式的考核验收，反对用那种“放之四海而皆准”的考核细则形成“千村一面”，否则，结果只能是基层忙于应付达标考核，导致形式主义泛滥。
总而言之，我镇扶贫工作十分繁重，任务艰巨，要做好我镇扶贫工作并非一朝一夕，这还需要国家政府的大力支持和鼓励。我会不负国家政府对我的厚望，无论工作如何艰苦，依然会坚守岗位，为名服务。
Xxx镇扶贫办主任：xxx
第13篇：运营商业务稽核系统改进方案
运营商业务稽核系统改进方案
【摘要】 针对某运营商业务稽核系统存在工作量巨大、稽核效率及精准度较低的现状，提出了一种系统改进方案。该改进方案旨在实现自动、智能、开放、交互的稽核工作流程，满足对业务经营的全面审视、查漏补缺、强化执行、自动化管理的管控要求，从而达到防范经营风险、提升客户感知和运营效率的目标[1]。
【关键词】 运营商 稽核系统 改进方案
一、引言
目前，某运营商业务稽核系统主要依靠提取IT系统数据和手工稽核，以及人工分析、人工派单、二次稽核的方式来完成，存在如下问题：
（1）工单合规性校验工作量巨大，无规范的稽核数据作为依据，仅能通过经分、CRM、账务的相关数据、报表作为稽核依据；
（2）营销政策的合规性稽核较为困难，由于政策设计复杂、变化快、风险高，人工稽核需建立复杂的数据关系表；
（3）稽核工作相对滞后，人工稽核效率较低导致稽核工作相对滞后，不能及时高效的稽核差错，存在收入跑冒滴漏的风险；
（4）稽核错单等问题的闭环管控，无法自动完成复查，需大量人力进行二次稽核，导致无法有效管控；
（5）稽核结果的应用分析，缺乏系统的稽核结果分析，不能及时佣金回退，漏洞封堵等；
（6）无法进行系统的对比分析，缺乏监控营销政策的健康推广及支撑营销政策的分析推广。
为了进一步提升业务管理水平、防范企业收入的跑冒滴漏，提升业务风险管控水平，强化业务管理与稽核工作，现针对该运营商业务稽核系统现状提出了一种改进方案。
二、改进目标
该业务稽核系统改进方案旨在建设以收入管控为核心，功能涵盖业务工单稽核、政策风险分析、高风险操作预警、发展质量管控、调帐管控，业财差异、佣金管控、业务管控预警以及营收资金等的全面稽核系统，实现自动、智能、开放、交互的稽核工作流程，满足对业务经营的全面审视、查漏补缺、强化执行、自动化管理的管控要求，从而达到防范经营风险、提升客户感知和运营效率的目标。
三、系统改进方案
3.1技术架构
稽核系统采用分层结构开发和设计，将采集、数据、处理、服务和展现层分离，实现系统内部的松耦合，以灵活、快速地响应业务变化对系统的需求。稽核系统技术架构如下图1所示。
技术架构层次的职责和要求描述如下：
（1）采集层。采集层通过FTP、webservice、socket等技术实时或准实时采用源数据。如果已通过EDA等系统进行数据采集及存贮，可不进行此功能部署。
（2）数据层。数据层的主要任务是实现对数据的封装，并把封装后的数据转换成有价值的业务与系统信息，向业务服务层、数据处理层以及其它相关外部系统提供一致的数据访问服务。数据层包括数据的物理存储以及数据的封装。
（3）处理层。处理层是由业务组件组成的服务载体，负责实现具体的业务逻辑的重要环节。按功能不同可划分为：工作流组件、消息组件、表单组件、缓存管理组件、规则引擎组件、ETL组件、数据处理组件等。业务组件的开发通常采用基于容器的技术。
（4）应用层。应用层是以面向服务的方式对一个或者多个业务组件的功能进行封装，它具有明确的接口描述，可以被其它业务服务调用，也可以被界面展现层调用。业务服务的功能由业务组件来实现，某个服务也可调用其它服务来完成更复杂的业务功能。
（5）展现层。展现层是业务稽核系统与用户进行信息交互的界面，用户通过用户界面组件调用业务服务来实现业务功能。展现组件由一组基本并紧密相关的界面展现单元组成，并通过这些界面单元调用与之有较强内聚性的业务服务实现一个独立的、带有人机交互界面的业务功能。
3.2功能架构
稽核系统分为三层架构，分为接口层、应用管理层和功能管理层，功能架构图如下图2所示。
稽核系统主要功能包括：工单管理、应用管理、接口管理、报表管理以及系统管理等功能。
（1）接口层：采取实时或准实时方式以文件或数据形式从各个接口系统采集数据，并ETL到指标池。
（2）应用管理层：包括ETL接口管理、稽核配置管理、稽核监控管理等。
（3）功能管理层：工单管理、统计分析、角色管理、门户管理、统一视图等。
3.3系统边界
业务稽核系统原则上通过ODS系统、CRM系统获取数据，若有ODS系统及CRM系统不具备的数据可以从综合结算、渠道视图、网络、ITSM系统、自注册数据、终端数据等建立数据互动关系，并生成稽核结果或者工单后，提供给CRM系统、划小支撑系统、客户经理门户系统、客服系统、ITSM系统等。
四、结束语
随着运营商各项业务的不断增多，业务稽核已成为运营商日常管理工作中的重要环节。加强业务稽核，保障收入完整，是企业完善治理结构的内在需求。本文针对某运营商业务稽核系统存在的问题，提出了一种系统改进方案。该改进方案不仅可以提高系统间资料的一致性，提升数据准确性及客户满意度；同时能够降低公司内部协调成本，提高网络运行、生产效率[2]。
参 考 文 献
[1] 增进内部稽核价值[J].丹尼?拜伦，周静幸.中国内部审计.2012（08）
[2] 通信行业营收资金稽核管理[J].李?t宏.财经界（学术版）.2015（01）
第14篇：稽核工作暂行规定[推荐]
绍兴市住房公积金内部稽核工作暂行规定
第一章
总 则
第一条 为加强内部稽核工作，建立健全内部稽核工作制度，进一步提高住房公积金的管理水平、工作绩效和风险防范能力，根据《中华人民共和国审计法》等有关法律、法规，结合本市实际，制定本规定。
第二条 本规定所称稽核工作是指绍兴市住房公积金管理中心（以下简称管理中心）的稽核人员，依据国务院《住房公积金管理条例》、《浙江省住房公积金条例》等有关法律、法规和政策，以及我市住房管理中心的有关规章制度，独立、客观的监督和评价管理中心各县（市）分中心、各处室住房公积金业务情况的真实性、完整性、有效性、合法性的行为，其目的是为了加强管理中心的内部控制，规范各项业务工作、有效防范运营风险。
第三条 稽核工作由管理中心执法稽查处负责具体实施，各分中心应积极配合做好稽核工作。
第二章 稽核工作的范围、类别
第四条 稽核工作的范围包括对本市住房公积金归集、提取、使用、财务核算等各项业务活动，并延伸到缴存单位、受托银行、房地产开发企业和中介机构等对涉及住房公积金的相关业务进行审查。
第五条 稽核工作分为日常业务稽核、专项稽核和专案稽核。
（一）日常业务稽核是指依托住房公积金综合管理信息系统的数据库，通过分析被稽核对象报送的文件和数据资料而发现住房公积金管理中存在的问题的经常性稽核工作。
（二）专项稽核是指根据年度住房公积金管理运作特点，按照中心年度工作重点及统一部署对特定事项进行的稽核工作。
（三）专案稽核是指对住房公积金管理运作中工作人员发生差错或舞弊等违法违规行为，按照市中心部署进行的稽核工作。
第六条 稽核工作应采取计算机数据采集、资料报送和现场稽核审查中的一种或多种方式进行。
第七条 稽核工作应每年对住房公积金的归集、提取、贷款、财务等业务进行抽查。
第八条 根据管理中心业务需要，以定期为主，不定期为辅开展内部稽核工作，并对每次稽核情况书面汇报。
第三章
稽核工作的职责和权限
第九条 实施内部稽核工作的部门应履行以下职责：
（一）对住房公积金政策执行情况进行稽核；
（二）对住房公积金计划、预算执行情况进行稽核；
（三）对住房公积金的归集情况进行稽核；
（四）对住房公积金的提取情况进行稽核；
（五）对住房公积金贷款发放、回收情况进行稽核；
（六）对住房公积金增值收益、提取贷款风险准备金、城市廉租住房建设补充资金的情况进行稽核；
（七）对住房公积金国债业务及定期存款进行稽核；
（八）对住房公积金会计核算情况进行稽核；
（九）对固定资产管理情况进行稽核；
（十）对计算机管理系统进行稽核；
（十一）管理中心负责人要求办理的其他稽核事项；
（十二）法律、法规规定的其他稽核事项。
第十条 实施内部稽核工作的部门享有以下权限：
（一）参与管理中心有关住房公积金管理工作的政策、规章和制度的研究制定；
（二）参加管理中心有关住房公积金管理和与审计工作有关的会议；
（三）稽核人员有权要求被稽核部门按照规定时间和内容报送归集、提取、个贷、财务收支计划、预算执行情况、决算、会计报表和其他有关文件、资料，被稽核部门不得拒绝、拖延和谎报；
（四）稽核人员有权核查和索取被稽核部门和个人的有关住房公积金业务活动的文件证明、台帐凭证等所有业务资料以及进入计算机系统采集电子数据；
（五）对可能转移、隐匿、篡改、毁弃会计凭证、帐簿、报表以及与住房公积金管理业务活动有关的文件、资料，经管理中心负责人批准，有权予以暂时封存；
（六）稽核人员发现所稽核部门的住房公积金业务管理不符合法律法规及有关规定的，应当提出建议予以纠正；
（七）对正在违反财经纪律、法规的行为予以制止，对违法违规及造成损失的部门和人员报告管理中心负责人追究责任。
第四章
稽核工作的内容
第十一条 住房公积金政策执行情况稽核内容：
国务院《住房公积金管理条例》、《住房公积金财务管理办法》、《住房公积金会计核算办法》、《浙江省住房公积金条例》等有关法规政策及管理中心内部规章制度的执行情况。
第十二条 住房公积金计划、预算执行情况稽核内容：
（一）住房公积金计划归集提取资金和实际归集提取完成情况，分析计划和实际差异的原因；
（二）住房公积金计划贷款发放、回收资金和实际发放、回收完成情况，分析计划和实际差异的原因；
（三）预算业务收入支出和实际业务收入支出情况，分析预算和实际差异的原因；
（四）住房公积金计划存贷比例与实际存贷比例，预算增值收益和实际增值收益情况。
第十三条 住房公积金归集、提取日常业务稽核内容：
（一）登记、变更、注销、缴存、缴存比例、转移、补缴、缓缴、欠缴、封存、托管等是否合规；
（二）缴存基数、缴存比例、月缴存额的调整是否合规；
（三）住房公积金的提取是否按照规定操作，资料、手续是否齐全，提取额度计算是否合规；
（四）各项业务是否按规定及时办理、登记、入帐，是否定期与缴存单位、个人对帐；
（五）非常规业务审批手续是否健全；
（六）各项业务资料是否按规定妥善收存保管；
第十四条 对住房公积金贷款日常业务稽核内容：
（一）贷款发放是否进行三级审批，申请和审批手续是否健全，收存资料是否完整；
（二）贷款的对象、用途、金额、期限、利率、资金划转是否合规；
（三）与借款人、产权共有人、委托银行、房地产开发企业和中介机构等签订的各类合同协议是否及时完整；
（四）贷款楼盘的审核是否合规；
（五）现房贷款是否严格按照收存抵押权证后放款，期房贷款是否在规定的时间内收存抵押权证。重要凭证的移交、保管是否合规。
（六）逾期贷款的催收、处理是否合规。
第十五条 住房公积金会计核算、增值收益稽核内容：
（一）主要审查住房公积金的帐户设立、科目设置是否合法，会计核算是否真实、准确、完整。资金调拨、资金结算是否符合有关法规政策和制度，住房公积金帐表、帐帐、帐证是否相符，住房公积金贷款本金和利息是否足额回收并入帐，逾期贷款是否如实反映，增值收益是否真实，增值收益分配是否符合规定等。
（二）各项业务收入是否及时、全额入帐，有无转移收入的行为，专户存款、个人贷款利息计算是否准确。
（三）是否按规定及时、准确地为缴存职工结息并计帐；各项手续费的计提标准、审批和支付程序是否合规。
（四）增值收益分配程序是否合规，是否专户存储，贷款风险准备金、管理费用、城市廉租住房建设补充资金的提取使用是否按规定程序办理。
第十六条 住房公积金国债业务、定期存款稽核内容：
（一）是否将住房公积金沉淀资金转存定期存款或经公管会批准购买国债，优化住房公积金资产结构，提高使用效益；
（二）审查购买国债、转存定期存款业务各控制环节和业务过程中形成的凭证和资料，包括国债帐户开立、交易、资金调拨、资金结算等。
第十七条 对固定资产稽核内容：
（一）购入、捐赠或其他转入固定资产价值、范围计算是否正确；
（二）检查权属证书是否完善，如房产证、车辆行驶证等；
（三）确定固定资产增减变动的记录是否完善，有无资产转移、有帐无实的错弊；固定资产报废处置、毁损盘亏以及有无丢失等是否按有关规定处置并进行会计处理。
第十八条 计算机系统管理稽核内容：
（一）运用计算机技术对住房公积金业务实行再监督，对住房公积金各种数据进行复核；
（二）各项系统操作是否严格按照计算机管理办法和分级授权制度进行操作；
（三）程序、数据的修改是否经过审批；
（四）是否建立各项数据备份，异地存放，并具备严密的数据存放措施；
（五）是否严禁计算机人员介入实际业务操作；
（六）除日常维护外，是否定期对计算机系统进行专项维护，并有书面记录；
（七）是否对各类查询、监管系统及时进行维护与更新，并有书面记录；
（八）不同岗位操纵权限是否严格区分，用户密码设置是否科学；
（九）是否存在计算机使用安全隐患，是否按制度规定操作。
第五章
稽核工作程序
第十九条 稽核工作的主要程序：
（一）承担稽核工作职责的部门根据中心全年工作重点和实际情况，编制年度稽核工作计划，报市中心主任办公会议批准后组织实施；
（二）实施稽核项目前，应由项目负责人编制稽核方案，确定审查的范围、内容、方式和时间；
（三）实施稽核前，应向被稽核部门送达通知书；
（四）稽核方案中涉及的有关事项应按规定审查取得证据，并编制工作底稿，记录应有相关人员签字认证；
（五）稽核人员在结束稽核后，应提交稽核报告，向被稽核部门书面征求意见，被稽核部门应自收到报告之日后10个工作日内反馈书面意见，逾期视为无异议；
（六）稽核部门应将稽核报告、工作底稿、工作记录以及被稽核部门意见，送分管领导复核，复核完毕，将稽核报告和被稽核部门的书面意见书一并向市中心提交审批；
（七）经审批的稽核报告和意见书送到被稽核部门，被稽核部门应在规定的期限内以书面形式报告执行结果。稽核部门应对整改执行情况做跟踪落实；
（八）稽核项目结束，稽核人员应当按档案管理的有关规定建立档案。
第六章
责任追究
第二十条 经稽核审查，发现有下列行为之一的部门和个人，稽核部门可提出追究责任等处理建议，向管理中心报告。情节严重，构成犯罪的，应当移交司法机关追究刑事责任：
（一）拒绝或拖延提供以及隐匿、篡改、毁弃与稽核事项有关的文件、业务资料、会计资料和台帐凭证的；
（二）转移、隐匿违法所得财产的；
（三）弄虚作假、隐瞒事实真相的；
（四）阻挠稽核人员行使职责的；
（五）报复陷害稽核人员或检举人的。
第二十一条 稽核人员不遵守职业道德规范，滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊、泄露秘密，由管理中心根据有关规定给予处理。构成犯罪的，应移交司法机关追究刑事责任。
第二十二条 对忠于职守、坚持原则的稽核人员，工作成绩显著，有突出贡献的，管理中心应给予奖励。
第七章
附
则
第二十三条 本暂行规定由绍兴市住房公积金管理中心负责解释。
第二十四条 本暂行规定自发文之日起施行。
第15篇：稽核员工作程序
稽核员工作程序
1、整理各吧台酒水的进货单和每天的酒水销售数，将进销数输入电脑同时结出各吧台每天的库存数。
2、检查收银报表与电脑数是否吻合，检查退菜签字手续是否完善。
3、
4、
5、
6、
7、
8、
9、检查折扣、优惠、赠送，是否超标准，是否有效权职人签字。核对发票交易金额与税控机清机报表数是否有超标现象。 检查赠券发放的时间、数额是否有违规现象。 在电脑核对每笔注销帐单，检查减少金额的原因是否合理。 检查送菜是否有超标准现象。 检查酒水进货价格如有变动，查找原因并向财务经理汇报。 每日稽核完毕将当天的收入统计后制作营业日报表。
10、将每天检查存在的问题汇总写出稽核报告交财务经理。
12、协助成本组不定期抽查各吧台酒水的库存情况，月底参加吧台酒水盘存。
第16篇：稽核部工作职责
稽核部工作职责
稽核部是负责对分支机构、事业部及投资子公司进行日常业务稽核与内部审计的职能部门，下设档案管理中心。其主要工作职责为：
（一）负责对分支机构、事业部进行定期稽核和专项稽核，并出具稽核报告。
（二）负责对分支机构、事业部负责人进行离任审计，并出具审计报告。
（三）经公司授权负责对投资子公司进行年度内部审计和离任审计，并出具审计报告。
（四）负责建立公司各类担保业务的审核制度，并参与新品种业务及大额业务（超受理机构权限）的审批工作。
（五）负责对分支机构、事业部受理的各类业务进行月度检查和风险案例跟踪，对其操作合规性进行考量，发现问题及时督促整改。
（六）负责对担保业务档案进行整理、归档，并对库房进行日常管理。
（七）负责与分支机构之间的借、调他证工作。
（八）个人资信查询系统的管理及费用结算工作。
（九）公司授权的其他管理职能或领导交办的其他工作。
稽核管理办法
第一章 总则
第一条 根据公司的发展规划和管理要求，结合公司实际情况，，为进一步确保公司各项担保业务及经济活动中相关规章制度的贯彻落实，提升员工的操作规范性和工作责任心，促进公司业务健康快速发展，特制定本办法。
第二条 本办法所称的稽核是指稽查和审核，是对公司各项担保业务和经济活动的操作合规性的监督检查。稽核工作是公司内部风险控制的主要方式和重要手段，稽核结果是对各分公司、各部室相关人员进行考核、评比、任职资格审定、确定奖惩措施的重要依据。
第三条 稽核工作的实施部门是稽核部，稽核部专设稽核人员。
第二章 稽核对象、稽核范围及稽核依据
第四条 稽核的对象是公司各分公司、所有业务部室。 第五条 稽核的范围包括担保业务、财务收支及担保业务相关管理等方面的操作合规性。具体包括公积金担保业务、公积金衍生市场性业务（转按揭担保、二手房阶段性担保、期转现阶段性担保、留学贷担保等）、对公及对私融资性担保业务、其他新型担保业务等。
第六条 稽核工作的依据主要有：
1.业务活动中涉及的国家或地方政府颁布的相关法律、法规、制度、办法。
2.公司内部的规章制度和操作要求。
第三章 稽核内容与稽核方式
第七条 对于公积金担保业务，稽核内容主要包括是否严格执行公积金贷款政策、是否按规定执行风险甄别措施、是否有效落实反担保措施、与中介合作流程是否符合公司要求、业务流程时间是否符合规范、归档资料是否完整等。
第八条 对于公积金衍生市场性业务，稽核内容主要包括收件资料是否完整、是否严格按公司发文规定进行流程操作、收费标准是否符合公司规定、风险业务是否及时上报等。
第九条 对于融资性担保业务，稽核内容主要包括收件资料是否完整、调查报告是否如实反映情况、业务操作流程是否符合规范、评审意见及反担保措施是否得到有效落实、贷后检查是否及时有效、是否按规定执行月度报告及风险上报制度等。
第十条 对于其他新型担保业务，稽核内容主要包括是否有效落实评审意见、操作流程是否合规、有无擅自突破操作规定等。
第十一条 对于财务收支方面，稽核内容主要包括收费标准和流程是否合规、备用金是否符合规范、各类财务票据的使用保管是否符合公司要求等。
第十二条 对于内控管理方面，稽核内容主要包括是否及时传达公司会议精神及文件要求、重要印章及凭证保管是否符合规范、员工权限设置是否符合岗位制衡要求等。
第十三条 对于上述主要稽核内容，常规的稽核方式包括月度检查、专项稽核、半年度稽核与年度稽核，具体操作时采用实地稽核和网上数据稽核相结合、全面稽核与抽样稽核相结合、过程稽核与结果复核相结合、定期检查与不定期检查相结合的方法。稽核人员每月进行月度检查，每季度适时安排专项稽核，每年进行半年度及年度稽核，在分支机构负责人调职或离职时进行离任稽核，对于突发事件、重大事件的稽核根据实际情况及公司领导指示而定。
第四章 稽核流程与稽核要求
第十四条 完整的稽核流程包括：制定稽核计划、发出稽核通知（根据实际情况而定）、开展稽核工作、形成稽核报告、确认报告内容无误、领导审核批示、落实整改措施、整改情况复查等环节。
第十五条 为保证稽核效果，稽核人员应做到以下事项： 1.严格制度，实事求是，通过现场检查、核对报表、抽查档案、访查客户等多种方式确保稽核工作的有效性，及时发现出现的问题。
2.在稽核频率方面，对于风险程度相对较大、或开展时间不足3年的业务，检查频率原则上不低于每月一次；对于风险程度较低且开展时间超过3年的业务，检查频率可根据实际情况调整。在稽核地域方面，对于各分支机构，原则上做到每季度至少实地检查一次。
3.稽核工作完毕后，应据实完成稽核报告或汇总表格呈核。稽核人员对于所审核的事项应负责任，并在稽核报告或汇总表格上签字确认。稽核报告的时间要求为：
（1）月度检查：在检查完毕后的5个工作日内以报表形式汇总，经部门经理审核后，次月实地检查时向分支机构负责人反馈。 （2）专项稽核：以报表或报告形式汇总，稽核结束后的5个工作日内上报公司领导。
（3）半年度及半年度稽核：结束检查后，应保存完整的稽核记录，并由分支机构经理签字确认，15个工作日内完成所有分支机构稽核报告以及稽核总报告，经各方确认无误后上报公司领导。
（4）离任稽核：稽核结束后的5个工作日内形成稽核报告，并上报公司领导。
（5）突发、重大事件的稽核：事件发生后或接领导指示后，立即协同相关业务部门开展调查，调查完毕后，2个工作日内形成检查情况报告，交由领导审核。
4.稽核事务如涉及其他职能部门时，应会同该有关部门办理，且应做会同报告。
5.对于稽核中发现的问题，应督促分支机构在规定时限内进行有效整改，稽核人员负责对整改情况及时复查，确保整改事项办结。
第十六条 各分支机构须全力配合做好稽核工作，具体要求如下： 1.稽核人员对公司各分支机构执行稽核任务时，如有疑问，可随时向分支机构详尽查询，向相关人员了解情况，并调阅一切资料、账册、台帐及有关档案，分支机构应尽力配合，不得虚报、瞒报或躲避。
2.严格按公司规定执行月度报告和风险上报制度。
3.对于稽核过程中发现的问题，分支机构须根据稽核报告或整改通知书的要求，在规定时限内进行有效整改，并将整改情况报公司稽核部。第十七条 对于稽核过程中发现的问题，稽核人员有权采取以下措施：
1.对于检查中发现的业务操作不合规的情况，要求分支机构立即整改，视情节严重程度扣除相关考核分，并向相关领导报告；
2.对于检查中发现的严重操作违规、员工道德风险、未上报重大风险事件等情况，立即报告公司领导层并提出处理建议；
3.对于整改不力、拖延或拒绝执行整改措施的行为，经公司领导批准后对相关责任人和负责人加倍处罚，处罚结果记入年度考核。
第五章 附则
第十八条 本办法自发文之日起施行，如有未尽事宜，由稽核部负责修订和解释。
第十九条 对于公司所属子公司的稽核管理要求，届时另行明确。
上海市住房置业担保有限公司
二○一一年八月三十日
第17篇：财务稽核工作 [优秀]
财务稽核工作
第一章总则
第一条为进一步强化会计基础工作，健全内部会计控制，规范会计核算秩序，提高会计信息质量，根据《中华人民共和国会计法》以及《会计基础工作规范》等有关规定，结合学校实际，制定本办法，财务稽核工作。
第二条财务稽核工作实行分层负责制，由财务机构主要负责人全面领导，分管副处长分工负责，日常稽核工作由财务科室负责人主持开展。
第二章稽核人员的职责与权限
第三条稽核人员须具有良好的职业道德，能熟练掌握并严格执行国家财经法规和统一财务会计制度，认真履行稽核责任，坚持原则，客观公正。
第四条会计审核和复核人员是日常结算业务稽核工作的主体，负责日常审查和监督。审核、复核、出纳岗位不得由一人兼任，出纳人员不得兼任稽核岗位。
各职能科室负责人对本科室所分管的业务承担稽核责任;兼职稽核人员由财务处根据工作需要配备。
财务机构负责人在组织、指导日常财务稽核工作过程中，应严格督查各项稽核工作开展情况，并应采取合理有效的方式，实施必要的稽核程序，不断促进稽核工作质量和水平的提高。
第五条稽核人员对所审签的相关凭证的合法性、充分性和手续完备性负责，对所审签的账簿、报表、专题稽核报告等会计资料的客观性、公允性负责。
第六条稽核人员稽核过程中，有权检查、查阅各类相关文件记录、会计资料、计划、预算、合同等，有权检查、清点各项财产物资。发现违反财经纪律的财务收支事项或其他有关事项，有权要求相关人员及时纠正;相关人员执意不予纠正或其它重大事项,及时向领导汇报。
第三章稽核工作的内容与要求
第七条对原始凭证的稽核：
(一)审核原始凭证是否真实、合法，各项要素是否齐全、规范、正确，验收、证明、审批等手续是否完备，各项开支是否符合有关规定标准。
(二)审核原始凭证取得是否及时。
(三)审核经办人所提供的原始凭证是否能够充分有效地反映经济业务的实质和全貌。
对于不符合规定或手续不完备的原始凭证，应退回经办人予以纠正;原始凭证不充分的，应要求经办人补充证据;发现弄虚作假或违反财经纪律的事项，应及时向领导汇报。
第八条对记账凭证的稽核：
(一)审核记账凭证是否客观明晰地反映了经济业务的实质和全貌，各项要素填写是否齐全。
(二)审核记账凭证是否符合记账规则，会计科目、项目使用是否正确，差错更正方法是否规范。
(三)检查系统中是否存在尚未确认的前期记账凭证，及时查明未确认的原因，并视情况予以确认或更正，工作总结《财务稽核工作》。
(四)账务处理流程每一环节结束后，相关会计人员是否签字或盖章。
对于不符合要求的记账凭证，应退回审核人员，按规定更正记账凭证;对于结算错误的，应要求审核人员通知经办人退回多领款项或补领少付款项;对于不应予以报销等存在问题的经济业务，应要求审核人员追回款项，审核人员不能追回的，应及时向领导汇报。
第九条对会计账簿的稽核：
(一)检查会计账簿是否符合国家会计制度规定和学校管理需要;检查账簿要素是否齐全，所涉及的账户、项目有无遗漏，账簿之间勾稽关系是否正确。不符合要求的，应通知有关管理人员及时更正。
(二)检查各类账簿是否按期打英整理、装订、归档。
第十条对财务报告的稽核：
(一)检查是否按照规定的报表种类、格式和要求编制财务报告，是否按规定编写会计报表附注和财务情况说明书。
(二)检查会计报表与账簿记录的一致性。
(三)检查编报审签手续是否齐全。
不符合要求的财务报告应要求编报人员及时更正。
第十一条对货币资金的稽核：
(一)及时核查库存现金，检验账款是否相符，发现长短款，应及时查明原因，并按规定进行账务处理;检查现金出纳人员是否严格执行现金管理有关规定，是否存在库存现金超限额存放和白条抵库、挪用***等现象，发现问题及时要求出纳人员纠正，情节严重的，应及时向领导汇报。
(二)核查银行日记账与银行对账单，是否按月编制银行存款余额调节表。逐笔核查银行未达账项所反映的经济业务是否真实可靠，及时查明造成未达账项的原因，并落实有关人员责任。
(三)检查银行票据保管、登记、领用、签发情况是否符合规定;核查各类存款的真实性，核查账实是否相符，保管是否安全;检查在途银行票据的登记情况以及送达后是否及时附入有关记账凭证。
(四)检查支票、印鉴是否分开保管与使用;保险柜钥匙﹑密码的保管是否妥善;网上支付申请、审核确认等操作密钥是否分开保管与使用。
(五)检查贷款的申请和归还是否符合经济性原则;检查贷款是否按申请的用途使用。
(六)检查暂存、暂付等往来款项清理是否及时。
未按规定执行的，应要求相关人员及时纠正，情节严重的，应及时向领导汇报。
第十二条对教育收费的稽核：
(一)检查教育收费是否规范，立项、变更报批或备案是否及时，收费标准是否严格按规定标准执行，是否存在自立项目、扩大收费范围、自行提高收费标准等行为。
(二)检查教育收费公示是否及时有效，公示内容是否完整。
(三)检查各种服务性收费和代收费是否遵守公开、自愿、有偿原则，是否定期结算。
(四)检查收费票据的领用、登记手续是否完备，票据数量是否账实一致;检查票据使用是否规范，是否存在票据混用现象，是否按规定的收费项目和收费标准开具收费票据。
(五)检查票据缴销手续是否合规，收费入账是否及时，所开金额与入账金额是否一致，是否存在坐支现象。
(六)检查学生收费系统中各项收费标准设置与相关规定是否一致，各类学生信息是否定期与学籍管理部门核对，所收费用与财务管理系统入账金额是否相符。
第十三条对工资的稽核：
(一)检查工资变动是否严格按相关通知进行处理，是否及时与相关部门核对工资信息，存在不一致的，是否及时查明原因并调整一致。
(二)检查工资发放是否及时、正确，是否存在错计、漏计情况。
(三)检查银行代发情况与学校记录是否一致。
(四)检查工资发放与入账情况是否一致，发放清册与工资管理系统记录是否相符，有关资料归档是否及时。
发现差错应要求管理人员及时查明原因，调整正确，需与职工个人结算的，应会同有关职能部门向职工说明情况，结算清楚。
第十四条对财产物资的稽核：
(一)检查是否按期与资产管理部门对账，账账是否相符。发生不一致情况的，应建议及时查明原因，并按规定程序报批后及时进行账务处理。
(三)检查基建工程项目结算情况、财务决算情况以及资产确认情况。未按规定及时办理的，会同有关方面及时办理。
第十五条对会计业务处理流程的稽核：
(一)检查会计业务处理流程设计是否符合财务内部控制的要求，是否科学合理并有利于提高工作效率。流程设计存在缺陷的，应及时予以完善。
(二)检查会计人员在业务操作过程中，是否严格遵守各项业务处理流程。存在违规操作现象的，应责令其立即予以纠正。
第十六条对会计核算口径的稽核：
(一)检查账务管理人员是否将检查会计核算口径执行情况作为一项常规工作。
(二)检查日常会计核算口径是否严格遵守单位会计制度，是否存在前后期不一致或不同会计人员执行口径不统一的现象。
口径执行存在问题的，应及时要求相关人员改正。
第十七条对预算和决算的稽核：
(一)检查年度预算是否系统全面、合理可行，编制依据是否充分可靠，预算调整是否符合规定程序。
(二)检查年度预算是否按计划确定的内容、进度执行。
(三)检查年终决算报表是否客观公允地反映了学校决算日财务状况和当年财务成果，财务情况说明书是否客观、全面、明晰。
第18篇：稽核部工作责任制
稽核部工作责任制
第一章总则
第一条为加强对我县农村信用社各项业务活动的管理，规范经营行为，明确稽核工作职责，强化各项规章制度的贯彻落实，结合我县实际制定本制度。
第二条联社稽核部门工作人员及联社驻片稽核员根据年度工作计划和领导授权对农村信用社及其所有营业网点开展稽核工作，对单位、部门负责人及其他员工在一定时期内的任职或从业责任进行审计。
第二章目标和原则
第三条稽核工作应达到的工作目标是：确保国家法律规定和内部规章制度的贯彻执行；确保xx联社发展战略和经营目标的全面实施和充分实现；确保风险管理体系的有效性；确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。
第四条稽核工作必须坚持“统一领导、分级管理、平行监督、相对独立、关口前置”和“依法、依规”的原则。
第五条稽核部门和稽核人员开展稽核工作以及办理稽核事项应当坚持原则，遵纪守法、客观公正、实事求是、廉洁自律、严守秘密。
第三章稽核内容
第六条对农村信用社稽核监督的主要内容：农村信用社经营活动在生产，发展过程中以及最终结果的合法（合规）性、真实性、效益性、安全性、效率性。按稽核方式分为常规稽核、专项稽核和经济责任及离任稽核。
一、月度常规稽核。驻片稽核员每个月必须对所管稽核片内各信用社的基本业务操作，资产负债比例管理和贷款管理等情况进行一次稽核检查。
（一）稽核检查基本业务操作制度执行情况：
1、稽核检查出纳制度执行情况。
2、稽核检查会计制度执行情况。稽核检查信用社有价单证，重要空白凭证的保管和领用情况，印章、密押管理情况，是否坚持交叉复核，日清月结，是否坚持执行支付结算规定，是否做到账务“六相符”。
3、检查安全保卫工作情况。重点检查安全设施及安全保卫制度执行情况。
4、对信用社的营业网点进行检查，每月检查一次分社、储蓄所会计、出纳制度、安全保卫制度执行情况。
（二）稽核检查并全面、客观地评价信用社的金融风险状况。
1、依据银监会农村合作金融机构风险评价和预警指标体系进行计算和考评。
2、对未达到或超过规定水平、比例的要责成信用社采取相应措施限期改正。
（三）稽核检查贷款管理水平和贷款质量。
1、稽核检查信用社是否存在账外经营，以贷收息、贷新还旧等违规经营行为。
2、稽核检查新贷款是否坚持“三查”制度和“审贷分离”、授权授信等制度，检查每笔贷款是否落实了责任制 。
3、稽核检查新的每笔贷款投向是否符合政策要求，金额是否适当，手续是否完备，担保、抵质押是否真实合法、有效。
4、稽核检查新的每笔贷款的利率确定是否正确。
5、稽核检查贷款形态是否真实，到期和不良贷款清收情况，贷款清收责任是否落实到人，是否与个人收入挂钩。
二、季度常规稽核。稽核人员每个季度必须对所管稽核片内各社的财务管理，业务发展经营业绩，计算机操作和管理情况进行一次稽核。
（一）稽核检查财务 管理情况：
1、稽核检查财务收入是否真实，有无以贷收息现象，是否执行加罚息规定，大额借款是否按季结息。
2、稽核检查财务支出是否合理、合规，特别是招待费、差旅费、修理费、其他费用及对个人的各项费用开支等是否符合规定，是否突破联社下达的综合费用率计划，新增固定资产是否按规定报批，并控制在规模之内，有无任意提高开支标准，扩大开支范围的行为。
3、稽核检查应收应付款项和业务周转金等过渡性资金，收付是否符合规定。
4、稽核检查信用社是否提足拨备。是否及时足额计提应付利息、固定资产折旧和呆账准备金等，是否存在少提或不提现象。
5、稽核检查当期盈亏的真实性，有无虚盈少亏或虚盈实亏现象，利润分配和股金分红是否符合制度规定。
（二）稽核检查经营目标完成情况：
全面稽核检查和核实信用社经营目标责任制各项指标完成的实绩，作出客观评价。
（三）稽核检查信用社对计算机的管理和操作情况。
1、检查信用社是否加强对计算机的管理，是否存在一人多岗现象。
2、检查信用社是否违反专机专用、专人负责制度，上机浏览下载与信用社业务无关活动的内容及以各种方式与未经联社认可的计算机进行连接。
3、检查信用社计算机操作人员是否坚持密码设置规定，是否泄密，是否坚持定期更换制度。
4、检查信用社是否坚持业务数据磁盘备份并异地保管规定。
5、现场检查计算机操作员是否坚持离机后将系统退到初始状态规定。
6、稽核检查是否使用合法凭证的输入数据，是否有无凭证的数据及非法操作。
7、稽核检查是否擅自修改数据和程序，是否有复制资料和非法输入数据。
三、专项稽核。根据上级管理部门的布置及县联社年度稽核工作计划对某一稽核内容进行专项稽核检查。
四、经济责任及离任稽核：接受委托对辖属单位负责人任期的经济责任及离任进行稽核，评价经营效益、业务发展、风险控制、安全质量、文明建设等目标完成情况及真实程度，并且评价其为争取目标实现所采取的管理决策措施。
第四章稽核方法与程序
第七条稽核部采用日常监督和稽核检查两种方式履行职能。根据不同稽核任务、项目和内容，可进行非现场稽核和现场稽核，常规稽核或专项稽核，交叉稽核和委托稽核。
第八条月度和季度常规稽核是驻片稽核员的日常工作，必须定期到管辖片的信用社进行现场稽核。
第九条专项稽核是根据上级管理部门或联社领导的指示，运用规范统一的标准和方法，对某项业务或某个专题进行全面检查。
第十条稽核部实施非现场稽核主要程序
（一）确定监督事项；
（二）确定报送资料；
（三）整理、分析、评价；
（四）质询、核实；
（五）提出稽核报告和处理意见；
（六）信息反馈。
第十一条 稽核部门实施现场稽核的一般程序，主要包括：稽核准备、现场实施、稽核报告、稽核处理和档案整理五个阶段。
第十二条 驻片稽核员要在每季或每次重大稽核终结后，3日内写出稽核报告一式三份，经与被稽核的单位负责人共同签章后，一份交被稽核单位，一份交联社，一份稽核员留存。对稽查出来的一般问题，稽核人员可按联社有关规定直接进行处理，并责成被查单位按稽核意见纠正；如属严重违反国家法律、法规和财经纪律的，需要给予有关责任人行政处理的，驻片稽核员提出具体意见，报请联社研究处理。 被稽核单位和个人对“稽核结论和处理决定”有异议，应在接到“稽核结论和处理决定”后十五日内，向联社提出申诉，联社要在30个工作日内做出复审意见。
第十三条稽核部门可对被稽核单位执行“稽核结论和处理决定”的情况进行后续稽核。
第十四条建立稽核报告制度。驻片稽核员要按月向联社报告，稽核中发现重大问题，应立即报告联社。对不及时如实报告造成严重后果的，要追究当事人的责任。 第十五条建立稽核档案管理制度。县联社按信用社建立稽核档案。稽核报告、稽核结论和处理决定，稽核决定执行报告为重要稽核档案资料。
第五章稽核工作职责、职权、纪律
第十六条稽核部门主要职责是：
（一）对系统内贯彻执行国家金融、财经等法规制度情况进行监督；
（二）对内控制度进行综合管理，对各项规章制度、操作规程的建立和健全及执行情况进行稽核；
（三）拟定稽核工作计划和稽核工作制度；
（四）对资产、负债和所有者权益的真实性、合规性进行稽核；
（五）对信贷计划执行情况、财务收支、决算等进行稽核；
（六）对各项贷款的风险管理和风险状况进行稽核；
（七）对系统内授权授信执行情况进行稽核；
（八）对客户信用评级工作进行稽核；
（九）对中间业务和其他表外业务进行稽核；
（十）对计算机的业务软件开发、操作和管理情况进行稽核；
（十一）接受委托对辖属单位负责人任期的经济责任及离任进行稽核；
（十二）定期报告工作，总结交流工作经验；
（十三）完成领导和上级稽核部门交办的其他有关事项。
第十七条 稽核部门的主要权限：
（一）有权根据工作需要进行调查、质询，索取有关文件资料，参加有关会议和活动，在计算机网络上享有较高的业务信息访问限权；
（二）有权审查各种凭证、账簿、报表、会计决算；核实资金和财产；检查贷款项目管理资料和档案；审查各种软件及检查涉及的其他资料；
（三）有权对违反国家有关法律法规及行业规章制度的行为，提出稽核意见和稽核决定；稽核意见是根据稽核事实对被稽核单位提出加强内部管理与控制的整改建议；稽核决定是根据稽核事实对被稽核单位给予一定形式的处理决定，具有强制性；
（四）重大情况有权越级向领导和上一级稽核部门专题汇报；
（五）稽核部门对监督检查中发现的违法违规问题应依据有关法规提出纠正和处理意见；对造成重大责任事故和经济损失的单位主要负责人和直接责任人，应提出处理建议；对于涉嫌重大违规违纪的或大案、要案的，可提出移交纪检监察部门处理的建议。
第十八条 检查被稽核单位的业务库现金、金银、有价证券及其他财产、物质时，有权逐项检查。
第十九条稽核部门在实施稽核时，对稽核中的涉嫌问题，可以向被稽核单位和有关个人进行质询、调查，索取有关证明材料、资料和会议记录，必要时有权召开有关调查、座谈或汇报会。
第二十条稽核部门在实施稽核时，因被稽核单位不如实提供相关材料或故意阻挠，致使无法实施稽核的，可提出对有关责任人的处理意见。
第二十一条稽核工作纪律
一、遵纪守法，忠于职守；
二、坚决执行联社理事会决议；
三、严禁压制批评、打击报复；
四、严禁弄虚作假、欺骗领导和群众；
五、严禁受贿或利用职务之便为自己和他人谋取私利；
六、严禁滥用职权，侵害国家、集体、群众利益；
七、严禁泄露国家秘密和工作秘密；
八、严禁违反社会公德，造成不良影响；
九、严禁其他违反纪律的行为。
第六章稽核工作职责考核办法
第二十二条对稽核部门的考核实行百分制考核，履行稽核工作职责50分，联社及上级检查20分，发生责任案件30分。
一、履行稽核工作职责（50分）
（一）按月对全辖内贯彻执行国家金融、财经等法规制度情况进行监督（4分），缺一个月扣4分，缺一个社扣1分，缺一个网点扣0.5分。
（二）制定年度稽核工作计划，按季或按月组织实施（4分）未制定工作计划不得分，按计划少一次扣1分。
（三）制定和完善稽核工作制度（4分），制度不健全的扣2分，制度过时未及时组织修订的扣1分。
（四）按月对各项规章制度，操作规程的执行情况进行稽核（4分0，对违规违章逆程序操作应查出未查出的一项一次扣0.5分，整改处理不到位的一项一次扣0.5分。
（五）对资产负债和所有者权益的真实性、合规性进行稽核（4分），按应查出未查出违规金额扣分，每十万元扣1分，扣完为止。
（六）按季对信用社经营目标，信贷计划执行，财务收支等进行稽核（4分），缺一次扣2分，缺一个社扣1分。
（七）按季对全辖业务用计算机的操作和管理情况进行稽核（4分），缺一次扣2分，缺一台机未检查扣0.5分。
（八）准确及时，真实报送各种风险监测报表（4分），错报、漏报一次或一种扣1分。
（九）重大问题立即报告（3分），应报告未报告一次扣3分。
（十）接受委托对辖属单位负责人任期的经济责任及离任进行稽核（4分），缺一人次扣2分，稽核报告内容不完整扣1分。
（十一）按季对授权授信执行情况，客户信用等级评级工作进行稽核（3分）。按应查出违反授权授信、信用等级评定规定相应扣分。
（十二）按季下发稽核通报并组织对驻片稽核员考评（4分），缺一次通报扣1分，缺一次考评扣1分。
（十三）完成领导和上级稽核部门交办的其他有关事项（4分），未完成一次扣2分，领导和上级不满意扣1分。
二、联社及上级组织检查（20分）
（一）联社定期（半年）或不定期组织人员对稽核工作进行再稽核（10分），再稽核出存在问题原稽核部门查出并纠正处理的不扣分，查处纠正不到位的每项（件）扣2分，原稽核部门未查出的每项扣5分。
（二）上级和监管部门随机检查（10分），按检查出存在问题的多少、大小、及性质的严重性相应扣分。
三、发生责任案件（30分）
（一）发生十万元（含10万元）以下案件（5分）。
（二）十万元至二十万元（含20万元）案件（10分）。
（三）二十万元以上案件（15分）。
（四）发生10万元以上案件分清责任，相关责任稽核人员调离稽核工作岗位，并给予案件金额的5%的经济处罚，触及行政处理的给予相应的行政处理。
（五）发生二十万元以上案件的稽核部经理自动引咎辞职，触及行政处理的给予相应的行政处理。
第七章考核要求和奖惩
第二十三条每季度由联社岗位责任制考评小组对本专业的岗位责任制执行情况进行考评。分为较好90分以上，合格80-90分，不合格80分以下。
一、考评得分90分以上（含90分）奖励办法：
1、表扬；
2、优先参加部室评优评先；
3、给予适当物质奖励；
4、上级规定的其他奖励措施。
二、考评得分80分（含80分）至90分的，基本上履行了工作职责考评结果为合格。
三、考评得分80分以下的考评结果为不合格，处罚办法有：
1、批评；
2、对负责人进行经济处罚；
3、给予部门负责人行政处分 ；
4、给予部门负责人解聘职务处理。
第二十四条稽核部门因做出错误的处理决定，给被稽核部门（单位）造成重大经济损失的给予稽核部门负责人相应的行政处分。
因稽核人员玩忽职守，对重大问题失察造成严重后果或发现重大问题故意隐瞒不报告的在追究当事人责任的同时，追究其有关稽核人员的责任。
第八章附则
第二十五条本制度由xx县农村信用合作社联合社解释，本制度有关条款如与上级规定不一致的，依上级规定为准。
第二十六条本制度自颁发之日起实行。
第19篇：幼儿园财务稽核工作
幼儿园财务稽核工作
一、结合幼儿园财务管理细则，制订针对本园情况的财务管理计划：
以往的幼儿园财务管理不是按照法规上的寥寥几条，就是参照其他幼儿园的管理条文，幼儿园财务稽核工作。本园特根据幼儿园管理细则的精神结合实际情况制订了一份财务管理计划，即《如何科学地管理好幼儿园的财和物》。计划将财务管理细化成财产管理和财务管理。
在财务管理中再次强调了幼儿园财务管理的基本原则，重申既要勤俭办园又要处理国家、集体、个人的利益关系。强调了园长负责制。加强财务管理的监督机制。将加强经费预算作为搞好财务管理的先决前提。严格各项财务管理制度。
在财产管理方面首先提倡爱护公共财产，建立健全财产管理制度，要求建立全园财产分类帐，各部门各科室财产分管到人，对各类借用、借出物品分别建帐，把对物品的保管使用情况与个人的考核挂钩。
二、具体日常操作：
1、经费预算：本园本着“量入为出，统筹兼顾，保证重点，收支平衡”的原则，参照以往同期的经费支出情况，根据本身才力可能，结合每学期各项计划，在保证教职工福利待遇的前提下制订出预算草案，经园长审核正式定稿。
2、收入管理：凡幼儿园的一切事业收人均开具正式收据入帐。收取的捐资助学一律开具教育局的事业收据，统一入帐管理。
3、支出管理：
(1)、每笔支出票据都有经手、证明、审核三人签字，且票据正规。
(2)、重大的建设、维修、业务开支都有上级主管部门的审批，维修、建设都报请审计部门审定，划帐到局里，由局统一支付，工作总结《幼儿园财务稽核工作》。
(3)、结合本园的实际情况制订了符合本园特点的差旅报销、旅游补贴的有关事项说明，逐步完善报销制度。
(4)、对于大额的支出能最大限度地使用转帐支票。
(5)、根据幼儿园自身情况设计了《经费使用申请表》、《幼儿退费申请表》规范操作。
(6)、代办费：严格按照上级主观部门的要求收取幼儿代办费用，用于购买幼儿绘画用品以及智力训练的费用，严把代办费支出范围，杜绝无关费用支出。
(7)、幼儿伙食费：
按规定收取幼儿伙食费。每学期实行一次性收取的办法，期中退费两次。
按照制订的带量食谱采购每日食品，严格控制采购的量，杜绝营养摄入不足或不必要的浪费。
幼儿伙食的费用支出一切用于幼儿，坚决杜绝挤占、挪用幼儿伙食现象。
对于食堂物品进库、出库情况，食堂保管员都作详细记载。月底盘库一次。每日公布购菜明细，每月底向家长公布伙食费使用情况明细，接受家长监督。
4、财产管理：
(1)、健全《幼儿园固定资产登记表》、《班级财产登记表》、《园产借用表》。组织后勤人员学习财产管理制度，加强后勤人员对物品的保管意识。
(2)、购进物品统一由后勤园长验收分类入帐，大件物品或大批量物品按固定资产的标准分门别类入帐。
(3)、借出物品需园长同意，记载后外借。
(4)、学期末对固定资产进行清查盘点，对已损坏的物品及时报损，并经领导签字后在固定资产帐册上相应减少。
三、存在问题：
1、对于大额货币资金的支付还不能都用转支支付。
2、凭证的稽核应由经审小组人员盖章，真正体现稽核的目的。
3、幼儿伙食的量一放面在遵循妇保所带量食谱指导的前提下，应根据实际情况(如：菜加工后的涨缩程度、出勤率等)进一步核准，另一方面教师加强监督鼓励孩子不剩饭，杜绝造成不必要的浪费。
鉴于此，将在今后的工作中不断改进，严格按《幼儿园财务管理细则》中的规定执行，规范幼儿园的财务管理，在幼儿园财务管理方面真正起好示范带头作用。
第20篇：稽核人员工作内容
稽核人员工作内容（初稿）
1、认真学习掌握财经方针、政策、法规、熟悉公司的各项财务制度及会计核算内容，公正客观的评估各部门工作。
2、对公司福优业务系统中用户操作日志查询，严格监督相关操作人员的合理操作。
3、对充值卡密码打印过程中补打状态要严格审核其原因，审核卡的有效张数和作废张数。
4、对银行卡和充值卡的出入库要严格做到现场监督，审核交接手续是否齐全，定期或不定期的对管库员的实物进行抽查，确保库存与财务帐帐、帐实相符。
5、凭证要严格审核内容是否真实、完整、各项报销手续是否齐全，数据是否准确。
6、稽核中出现的不符合规定的预算收支和手续不完备的凭证，拒绝支付或让经办人员补办手续，并有权向审核单人员提出更正或重新制单。
7、审核总帐与分类帐的数字是否衔接，各类会计报表中的数据是否与会计账簿中的数据相衔接，现金和银行日记账是否日清月结，有无超库存限额现象，银行支票领用签发是否符合规定，是否做到帐实、帐证、帐帐相符。
8、对公司各项业务、稽核应做到至少每周检查一次，并做到不定期进行抽查，对检查中发现的问题必须及时向领导汇报，并要求被检查部门限期整改。
9、认真完成其他需要审核的工作，对稽核中发现和纠正的问题应不断总结，提出改进措施。严格遵守公司章程，忠实履行职务，维护公司利益。
